Gestión Empresarial al II Trimestre 2009

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
El Plan Operativo
Es una empresa de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y
Consignaciones, cuyas actividades empresariales como
Banco se iniciaron en 1981.
El Plan Operativo del II Trimestre del 2009 alineado al Plan
Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
63.3%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
El BN administra por delegación las subcuentas del
Tesoro Público y proporciona al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. Cuando el MEF lo requiera, el Banco actuará
como agente financiero del Estado, atenderá la deuda
pública externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además de
otorgar préstamos a trabajadores y pensionistas del
Sector Público.

Cantidad de Cajeros Automáticos instalados que
incrementan la red de cajeros (0%), se debió
principalmente a que el 30.04.09 se suscribió el
contrato con la empresa DIEBOLD para la adquisición
de 150 cajeros automáticos, la misma que tiene un
plazo de 89 días calendarios a partir de la fecha de
suscripción del contrato para la entrega de los
referidos cajeros.
Grado de Avance de las actividades el Proyecto de
Adquisición de Cajeros Automáticos y de Sistema de
Video Grabación Digital (0%), se debió a que los
recursos fueron reasignados al proceso del periodo
2008. Asimismo, mediante sesión de Directorio se
aprobó la exclusión del presente proyecto en el Plan
operativo 2009
Cantidad de puntos de atención a través del Multired
corresponsal (0%), se debió principalmente a que
existe una controversia en la definición legal del
contrato, al no definirse si se trata de un contrato
Bancario Administrativo ó que está en el marco de la
Ley de Contrataciones del Estado.
Cantidad de Servicios implementados através del
Multired Corresponsal(0%), se debió principalmente a
que existe una controversia en la definición legal del
contrato, al no definirse si se trata de un contrato
Bancario Administrativo ó que esta en el marco de la
Ley de Contrataciones del Estado.

El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS,
está compuesto por Empresas de Operación Múltiple
(Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas
Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades
Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo
Mivivienda y Agrobanco).
Según información proporcionada por la SBS, la Banca
Múltiple está conformada por 15 empresas, las que
registran activos por S/. 140 788 MM, representando un
79% del total de activos del sistema financiero.


Operaciones
BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector
público y en menor medida a los clientes del sector
privado. Dentro de sus servicios encontramos:
Pagaduría (Pago de cheques, depósitos en cuenta
corriente y de ahorros, retiros de ahorro en agencias y
ATMs, y Otras operaciones en ATMs, así como también
Operaciones de Compra y Venta de moneda extranjera),
Recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder Judicial,
Ministerios y ADUANAS), Giros y Transferencias,
Depósitos Judiciales y Administrativos, Corresponsalías
(servicio a la Banca Comercial para la atención de sus
clientes), Servicios de Créditos Municipales, Créditos a
Organismos del Gobierno Nacional y Entidades, Servicio
de Crédito Multired, Préstamos IFIS, Servicio de
Operaciones Externas.
El Servicio de Pagaduría registró durante el II Trimestre
del 2009 un total de 38.4 millones de operaciones, el
cual es menor en un 4% a lo programado, seguido del
Servicio de Recaudación con un total de 7.6 millones de
operaciones con una disminución de 3 % respecto a lo
programado y Servicio de Corresponsalía con 4.3
millones de operaciones, menor en 6% con relación a lo
proyectado.
BN
Hechos Relevantes



En el marco del programa de medidas
complementarias del plan de estímulo económico
propuesto por el Gobierno Nacional, se aprobó un
crédito marco a favor de COFIDE hasta por S/. 900
000 000, esto con el fin de canalizarlos a los
intermediarios financieros regulados, para
destinarlo al perfilamiento de deuda, otorgamiento
de creditos subordinados y fondos de inversión.
Con Acuerdo Directorio, se determinó la
adecuación del Cuadro de Asignación de Personal
(CAP 2006).
Mediante DS N° 107-2009-EF, se aprobó las
condiciones crediticias de la línea de financiamiento
que otorgará el BN a favor de las IFI´s hasta por un
monto de S/. 1 000 000 000.00, para el
financiamiento de créditos hipotecarios a personas
naturales.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Evaluación Financiera
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
Respecto al II Trimestre 2008, los Activos (S/.18,785.9
MM) disminuyeron en 3.9%, debido al resultado negativo
del activo corriente, en razón de menores Inversiones
Negociables disponibles para la venta en valores
representativos de deuda, principalmente en MN por la
menor inversión en certificados de depósitos emitidos
por el BCRP. Asimismo, por menores inversiones
financieras a vencimiento en MN, producto de la
amortización
del
Bono
D.S.
002-2007-EF
correspondiente al presente ejercicio.
Activos
(En MM de S/.)
19,166
18,355
18,036
6,296
8,309
396
3,155
2,976
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
II Trim 08
No Corriente Corriente
15,463
14,660
7,875
6,329
II Trim 05
1,807 1,576
II Trim 06
P. Corriente
2,213
1,592
II Trim 07
P. No Corriente
2,428
II Trim 05
45
26
II Trim 06
II Trim 07
Ingresos Financieros
2,472
1,671
78
II Trim 08
II Trim 09
Gastos Financieros
La Utilidad Neta (S/. 320 MM) fue inferior 4.2% respecto al
segundo trimestre del 2008, debido principalmente a los
mayores gastos Financieros y de Administración, así como
por los menores ingresos Financieros registrados,
principalmente por los menores intereses por Disponible; a
pesar de registrarse mayores ingresos Extraordinarios de
Ejercicios Anteriores, explicados por la reversión de las
provisiones de litigios y demandas pendientes.
II Trim 08
Patrimonio
Utilidad Neta
343
334
320
231
155
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
II Trim 08
II Trim 09
Utilidad Neta
1,654
II Trim 09
Los Ingresos Financieros (S/. 578.1 MM) fueron
inferiores en 2.5% como consecuencia de menores
intereses por fondos disponibles en MN, originados en
los menores intereses por depósitos a plazo,
contrarrestado parcialmente por los mayores intereses
generados por los depósitos en la cuenta Especial MN.
Asimismo, por menores intereses por créditos,
principalmente en MN por los menores intereses por
Préstamos Multired.
Los Gastos Financieros (S/. 77.6 MM) se incrementaron
en 12.62% respecto al II Trimestre de 2008, debido a
mayores intereses por obligaciones con el público,
principalmente en MN por las mayores obligaciones a la
vista por cuentas corrientes y por obligaciones por
cuentas a plazo.
El Saldo Final de Caja (S/. 11 304.4 MM) es mayor en
5.9% a la meta prevista, explicada principalmente por los
mayores Fondos Disponibles, producto de los mayores
depósitos en la cuenta Especial MN y Overnight ME;
parcialmente contrarrestado por los menores depósitos en
Bancos y Otras Instituciones Financieras del Exterior,
producto de los menores depósitos a Plazo.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Ratios Financieros
6.74
0.99
II Trim 05
10.55
10.71
1.24
1.24
10.36
6.15
1.06
II Trim 06
Liquidez
BN
69
El Flujo Operativo (S/. 320.0 MM) mostró una disminución
de 3.9%, que obedeció principalmente a los menores
Ingresos de Operación, producto de los menores ingresos
financieros; parcialmente contrarrestado por los menores
egresos de operación, principalmente por el menor gasto
en Servicios Prestados por Terceros y Tributos
Estructura de Financiamiento
1,216
13
(En MM de S/.)
El Patrimonio (S/. 1,653.9 MM) disminuyó en 1%
respecto al II Trimestre del 2008, producto del menor
Resultado Neto del ejercicio.
1,874
246
II Trim 09
Los Pasivos (S/. 17,132.1 MM) disminuyeron en 4.24%
respecto al mismo período del ejercicio anterior,
explicada por menores obligaciones a la vista con los
Gobiernos Locales y Regionales.
(En MM de S/.)
427
352
431
356
14,587
578
593
II Trim 07
II Trim 08
1.25
II Trim 09
Solvencia
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Evaluación Presupuestal
Gastos de Capital
45.3
(En MM de S/.)
Los Ingresos Operativos (S/. 858.1 MM) fueron inferiores
en 5.2 % a la meta prevista, explicada principalmente
por los menores ingresos financieros, destacando los
menores ingresos por inversiones financieras a
vencimiento en MN, parcialmente contrarrestado por los
mayores ingresos extraordinarios de ejercicios
anteriores, producto de la reversión de las provisiones
por litigios y demandas pendientes interpuestas contra el
Banco.
24.0 24.0
7.6
1.8
1.4
0.1
II Trim 09
Ejecutado
Presupuestado
Los Egresos Operativos (S/. 433.2 MM) resultaron
inferiores en 12% respecto al formulado, explicado
principalmente por los menores gastos por servicios
prestados por terceros, destacando el menor gasto en
otros servicios, mantenimiento y reparación, honorarios
profesionales y transporte y almacenamiento; menores
gastos en Tributos, principalmente por el menor gasto en
IGV e ITAN; y por el menor gasto en fuerzas policiales,
entre otros.
5.2
II Trim 08
II Trim 07
II Trim 06
II Trim 05
7.6
0.1
El GIP (S/. 234.5 MM) fue menor a lo previsto en 8.0%
principalmente por el menor gasto en Servicios Prestados
por Terceros, en los rubros de honorarios profesionales,
servicios de vigilancia y guardianía, y otros servicios –
SNP, entre otros; menor gasto de Personal en sueldos y
salarios, seguridad y previsión social, Jubilaciones y
Pensiones, entre otros; y en gastos Diversos de Gestión,
principalmente por viáticos y transferencias al fondo de
empleados.
El Resultado Económico (S/. 419.7 MM) fue superior en
14.2% de su marco aprobado, debido al resultado
operativo obtenido y por la menor ejecución de gastos
de capital en relación a lo previsto.
Población Laboral
Planilla
3,934
Los Gastos de Capital (S/. 5.2 MM) que se ejecutaron al
11.4% respecto a su meta, explicado por los menores
gastos en el rubro de Mobiliario y Equipo; Edificios e
instalaciones y Equipos de Transportes y Maquinarias.
Locadores
666
Servicios
deTerceros
1,208
Pensionistas: 6,389
Coeficiente
Electrificación
Evolución
Gastos
de la de
Cantidad
de
Capital
de Clientes
(En Millones de S/.)
1.2
1
0.8
1
1
1
0.6
750000
250000
1
0
0.4
1
1
0.2
0
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
1
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Unid. Medida
Real
II Trim 2008
Marco
II Trim 2009
Ejecución
II Trim 2009
Creditos indirectos
S/.
150,328,479
Creditos directos
S/.
2,878,753,133
3,142,829,950
Creditos al personal
S/.
38,576,788
35,339,568
S/.
3,067,658,400
3,178,169,518
S/.
19,668,871
21,394,744
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
514,903,099
2,686,868,895
34,029,045
3,235,801,039
22,250,824
S/.
77,847,358
155,572,963
S/.
3,009,479,913
3,043,991,299
Normal
S/.
2,935,592,507
3,027,375,568
Problema potencial
S/.
2,880,482
102,623
69,644
Deficiente
S/.
14,824,442
25,614,107
28,589,250
Dudoso
S/.
58,373,312
61,710,944
45,808,491
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
85,893,112
3,172,158,751
RIESGO DE CARTERA
3,098,793,995
Perdida
S/.
55,993,432
63,366,276
TOTAL CARTERA
S/.
3,067,664,175
3,178,169,518
BENEFICIARIOS
N°
676,082
672,100
613,617
VOLUMEN DE OPERACIONES
N°
100,893,888
106,691,369
106,198,565
PARTICIPACION DEL MERCADO
%
298
62,545,587
3,235,806,967
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
N°
%
4.00%
2.50%
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
410,857,381
398,467,324
359
424,901,754
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
334,077,098
353,703,160
320,023,752
2.00%
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
2.10%
2.32%
2.26%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
19.99%
17.39%
19.35%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
%
7.422%
39.00%
4.26%
N°
3,779
3,820
3,934
23
PERSONAL
Planilla
Gerentes
N°
22
22
Ejecutivos
N°
741
811
Profesionales
198
222
260
N°
1,600
1,626
1,851
Administrativos
N°
1,218
1,139
Locación de Servicios
N°
659
943
Servicios de Terceros
N°
1,129
1,201
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
Otros
Pensionistas
N°
1,129
1,201
N°
6,514
N°
6,514
6,447
6 ,4 4 7
Regimen 20530
Regimen …………
N°
Regimen ………..
N°
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
132
140
TOTAL
N°
12,213
12,551
BN
873
N°
Técnicos
927
666
1,208
1,208
6,389
6,389
125
12,322
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Cantidad de Departamentos Regionales
Implementados
Cantidad de Oficinas Compartidas
Implementadas
Grado de Avance del Proyecto de Préstamos
Hipotecarios
Cantidad de Nuevas Agencias Abiertas
MARCO
AL
II TRIM 2009
Número
Número
50.00
50.00
100.00%
1.00
100.00%
-
%
29.00
Número
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Agencias de Años Anteriores (en
proceso)
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Construcción de Agencias (en
proceso)
60.00%
1.00
20.00
Número
100.00%
12.00
-
%
Cantidad de Agencias Remodeladas
82.76%
2.00
20.00
Número
80.43%
24.00
-
%
Cantidad de Agencias Construidas
100.00%
189.00
Número
Cantidad de Agencias de Años Anteriores
Abiertas
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
-
235.00
%
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Nuevas Agencias (en proceso)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2009
-
100.00%
13.00
-
65.00%
2.00
100.00%
27.00
100.00%
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Remodelación de Agencias (en
proceso)
%
20.00
Cantidad de Cajeros Automáticos Instalados
que incrementan la red de cajeros
Número
30.00
-
0.00%
%
20.00
-
0.00%
Número
200.00
-
0.00%
Número
6.00
-
Número
70.00
46.00
65.71%
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto Contact Center
%
16.00
11.00
68.75%
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Desarrollo del Producto Préstamo
Multired GNV
%
100.00
100.00
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Desarrollo del Nuevo Core
Bancario
%
17.00
8.00
Grado de Avance de las actividades del
Proyecto de Adquisición de Cajeros
Automáticos y de Sistema de Video Grabación
Digital
Cantidad de Puntos de Atención a través del
Multired Corresponsal
Cantidad de Servicios Implementados a través
del Multired Corresponsal
Cantidad de Puntos de Pago del Multired
Móvil
Cantidad de Interfases Electrónicas
Implementadas con Entidades Públicas y
Privadas
Número
Grado de Avance de las Actividades del
Proyecto de Adquisición e Implementación del
Datawarehouse
8.00
%
0.00%
100.00%
47.06%
-
15.00
0.00%
9.00
60.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
63.32%
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
VAR
AL II Trim 2008
Al II Trim 2009
%
ACTIVO
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
-9.9%
159.4%
239,614
57,547
-76.0%
53,430,909
113,713,659
112.8%
186,989,716
121,755,354
-34.9%
19,166,063,088
18,354,661,329
-4.2%
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0.0%
0
0
21,683,508
0.0%
68,861,201
77,550,212
12.6%
63,852,125
75,160,878
17.7%
0
0
0.0%
4,474,489
1,247,392
-72.1%
0
0
0.0%
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0.0%
0
0
0
0
0.0%
1,156
1,153
-0.3%
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0%
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0%
Reajuste por Indexación
0
0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0
0
0.0%
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
532,831
0
-100.0%
0
0
0
0
0.0%
13,348,977
24,127,668
80.7%
395,804,982
431,304,340
9.0%
83,853,091
401,317,186
378.6%
0
0
0.0%
99,453,035
100,780,028
1.3%
Provisiones
0
0
0.0%
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0%
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0%
34,103,195
25,308,099
-25.8%
15,462,648,425
14,660,347,951
-5.2%
PASIVO NO CORRIENTE
0.0%
2,299,333,728
2,316,211,719
0.7%
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0%
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
0
0.0%
128,989,016
155,508,452
20.6%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
2,428,322,744
2,471,720,171
1.8%
17,890,971,169
17,132,068,122
-4.2%
1,000,000,000
1,000,000,000
0.0%
660,689
676,952
2.5%
350,000,000
350,000,000
0.0%
PATRIMONIO
0.0%
0
0
0.0%
Resultados Acumulados
-13,840,886
-16,803,157
21.4%
Resultado Neto del Ejercicio
334,077,098
320,023,752
-4.2%
-1.0%
1,670,896,901
1,653,897,547
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
19,561,868,070
18,785,965,669
-4.0%
CUENTAS DE ORDEN
48,041,830,151
54,842,298,215
14.2%
BN
0.0%
3,700,819
Otros Ingresos Financieros
0
0.0%
TOTAL DEL PATRIMONIO
0.0%
-100.0%
Compra - Venta de Valores
0
-7.3%
Ajustes al Patrimonio
0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
-0.8%
0
Reservas
0
0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0 -100.0%
320,379,364
14,132,942,638
Capital Adicional
0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
10,673,555
322,800,377
0
Capital Social
Reajuste por Indexación
-33.0%
15,245,239,104
TOTAL DEL PASIVO
0.0%
59.6%
0
0.0%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
0
17,165,786
402
0.0%
Otros Pasivos
0.0%
0
10,752,547
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
PASIVO CORRIENTE
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
-3.4%
600
PASIVO
Provisiones
0
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
14.2%
Obligaciones con el Público
-100.0%
0
0.0%
54,842,298,215
TOTAL PASIVO CORRIENTE
-39.9%
0
0
48,041,830,151
Otros Pasivos
952,079
553,104
0
CUENTAS DE ORDEN
Cuentas por Pagar
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
166,961,105
1,584,440
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
-4.0%
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Otras Comisiones
21,365,189
172,859,664
77.2%
18,785,965,669
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
86,797,308
19,561,868,070
Fondos Interbancarios
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
48,982,073
TOTAL DEL ACTIVO
Obligaciones con el Público
-100.0%
Ingresos de Cuentas por Cobrar
353,337,295
Cartera de Créditos (Neto)
20.6%
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
2,486,267,676
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
117,581,699
0.0%
136,204,537
Otros Activos
-97.9%
97,532,568
1.1%
2,759,856,194
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
-10.6%
14,586
0
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
-2.5%
253,767,128
691,751
11,304,371,558
Cartera de Créditos (Neto)
%
283,992,128
0
-17.9%
VAR
Intereses por Disponibles
11,186,517,462
3,975,158,240
EJECUCION
AL II TRIM 2009
578,125,891
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
4,842,824,656
EJECUCION
AL II TRIM 2008
593,032,210
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0
1,140,387
0.0%
524,171,009
500,575,679
-4.5%
0
0
0.0%
3,852
0
-100.0%
11,205,767
7,334,290
-34.5%
-3,736,647
-9,300,939
148.9%
MARGEN FINANCIERO NETO
516,698,037
502,542,328
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
185,409,551
193,906,346
4.6%
887,245
3,698,782
316.9%
1,213,781
1,093,863
-9.9%
183,308,525
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
-2.7%
189,113,701
3.2%
1,421,539
2,426,093
70.7%
Gastos por Operaciones Contingentes
3,057
3,244
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
3,644
3,761
3.2%
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos Diversos
6.1%
1,414,838
2,419,088
71.0%
MARGEN OPERACIONAL
700,686,049
694,022,581
-1.0%
GASTOS DE ADMINISTRACION
303,484,588
327,555,087
Gasto de Personal y Directorio
192,151,991
201,829,275
5.0%
87,456,085
101,930,153
16.6%
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
7.9%
23,876,512
23,795,659
397,201,461
366,467,494
19,493,063
30,908,838
58.6%
38,112
271,632
612.7%
146,181
123,039
-15.8%
7,749,327
1128.1%
631,020
15,680,781
18,538,093
-0.3%
-7.7%
18.2%
2,996,969
4,226,747
377,708,398
335,558,656
-11.2%
2,450,153
51,099,970
1985.6%
0
0
0.0%
4,504,585
54,556,849
1111.1%
0
0
0.0%
5,590,449
123.6%
446,004
2,133,570
378.4%
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A380,158,551
LA RENTA
386,658,626
Otros Ingresos y Egresos
Distribución legal de la Renta
2,500,436
41.0%
0.0%
66,634,874
44.6%
320,023,752
-4.2%
Depreciacion
15,680,781
18,538,093
18.2%
Amortización
2,996,969
4,226,747
41.0%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
0
1.7%
0
46,081,453
334,077,098
Impuesto a la Renta
-4-
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBROS
MARCO
AL II TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
905,200,647
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
0
1.3 Ingresos Financieros
696,864,343
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
563,910
1.5 Ingresos Extraordinarios
6,398,900
1.5.1 Del ejercicio
80,000
1.5.2 De ejercicios anteriores
6,318,900
1.6 Otros
201,373,494
2 EGRESOS
492,253,579
2.1 Compra de Bienes
7,876,916
2.1.1 Insumos y suministros
7,174,748
2.1.2 Combustibles y lubricantes
702,168
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
207,136,720
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
128,156,580
2.2.1.1 Basica (GIP)
81,815,256
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
4,823,466
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
15,170,424
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
18,494,484
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
7,852,950
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
9,016,740
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
9,516,900
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
195,636
2.2.5 Capacitacion (GIP)
833,220
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
55,718,532
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
3,699,112
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
136,746
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,526,802
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
155,616
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
249,996
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
1,629,952
2.3 Servicios prestados por terceros
110,252,208
2.3.1 Transporte y almacenamiento
23,365,625
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
14,476,542
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
6,968,657
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
886,920
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
3,954,713
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
0
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
2,127,024
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
12,584,307
2.3.5 Alquileres
9,981,036
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
9,810,931
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
5,977,279
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
3,833,652
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
7,729,992
2.3.8 Otros
25,335,118
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 832,722
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
13,563,452
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
10,938,944
2.4 Tributos
46,087,965
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
249,996
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
45,837,969
2.5 Gastos diversos de Gestion
22,206,973
2.5.1 Seguros
2,907,108
2.5.2 Viaticos (GIP)
2,615,129
2.5.3 Gastos de Representacion
0
2.5.4 Otros
16,684,736
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
13,810,854
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2,873,882
2.6 Gastos Financieros
2/
78,434,160
2.7 Egresos Extraordinarios
2,573,190
2.7.1 Del ejercicio
104,196
2.7.2 De ejercicios anteriores
2,468,994
2.8 Otros
17,685,447
RESULTADO DE OPERACION
412,947,068
3 GASTOS DE CAPITAL
45,284,475
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
45,284,475
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
45,284,475
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
367,662,593
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1 Desembolsos
0
6.1.1.2 Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1 Desembolsos
0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1 Desembolsos
0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
367,662,593
GIP-TOTAL
254,738,465
Impuesto a la Renta
162,483,909
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
BN
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
EJECUCION
AL II TRIM 2009
858,098,439
0
0
598,139,844
0
66,052,249
2,194,461
63,857,788
193,906,346
433,196,685
4,916,682
4,523,576
393,106
0
200,282,400
125,607,513
79,006,183
4,812,585
15,967,104
18,458,042
7,363,599
0
8,501,877
8,009,424
206,572
391,417
54,474,826
3,090,771
61,710
1,526,800
1,084
0
0
0
124,271
0
1,376,906
70,674,737
17,964,087
12,185,340
1,469,848
253,800
481,466
0
734,582
6,501,062
6,845,684
9,414,640
4,542,784
0
4,871,856
3,536,199
12,757,877
391,363
0
8,611,072
3,755,442
23,795,659
272,446
23,523,213
19,100,369
2,403,793
1,795,864
0
14,900,712
12,524,187
2,376,525
99,990,258
5,651,340
60,891
5,590,449
8,785,240
424,901,754
5,171,079
5,171,079
0
5,171,079
0
0
0
0
0
0
0
0
0
419,730,675
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
419,730,675
234,489,374
66,634,874
0
RUBRO
NIVEL
EJEC %
94.8%
0.0%
0.0%
85.8%
0.0%
1032.2%
2743.1%
1010.6%
96.3%
88.0%
62.4%
63.0%
56.0%
0.0%
96.7%
98.0%
96.6%
99.8%
105.3%
99.8%
0.0%
0.0%
94.3%
84.2%
105.6%
47.0%
0.0%
83.6%
0.0%
100.0%
0.7%
0.0%
0.0%
0.0%
49.7%
0.0%
84.5%
64.1%
76.9%
84.2%
21.1%
28.6%
12.2%
0.0%
34.5%
51.7%
68.6%
96.0%
76.0%
0.0%
127.1%
45.7%
50.4%
47.0%
0.0%
63.5%
34.3%
51.6%
109.0%
51.3%
86.0%
82.7%
68.7%
0.0%
89.3%
90.7%
82.7%
127.5%
219.6%
58.4%
226.4%
49.7%
102.9%
11.4%
11.4%
0.0%
11.4%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
114.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
114.2%
92.1%
41.0%
0.0%
EJECUCION
EJECUCION
NIVEL
AL II TRIM 2008
AL II TRIM 2009
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
905,200,647
858,098,439
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0%
696,864,343
598,139,844
-14.2%
0
-100.0%
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
563,910
-5.2%
0
0
0.0%
6,398,900
66,052,249
932.2%
0
0
0.0%
201,373,494
193,906,346
-3.7%
572,349,333
538,074,687
-6.0%
Compra de Bienes
7,876,916
4,916,682
-37.6%
Gastos de personal
207,136,720
200,282,400
-3.3%
Servicios prestados por terceros
110,252,208
70,674,737
-35.9%
46,087,965
23,795,659
-48.4%
46,087,965
23,795,659
-48.4%
0
0
0.0%
Gastos diversos de Gestion
22,206,973
19,100,369
-14.0%
Gastos Financieros
78,434,160
99,990,258
27.5%
2,573,190
5,651,340
119.6%
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Egresos Extraordinarios
Otros
97,781,201
113,663,242
16.2%
FLUJO OPERATIVO
332,851,314
320,023,752
-3.9%
INGRESOS DE CAPITAL
579,496,513
1,687,523,159
191.2%
Aportes de Capital
0
0
0.0%
Ventas de activo fijo
0
0
0.0%
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
579,496,513
1,687,523,159
191.2%
2,119,800,815
2,587,793,255
22.1%
45,284,475
5,171,079
-88.6%
0
0
0.0%
45,284,475
5,171,079
-88.6%
-175,153,628
433,438,945
-347.5%
2,249,669,968
2,149,183,231
-4.5%
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0%
Ingresos por Transferencias
0
0
Egresos por Transferencias
0.0%
0
0
0.0%
-1,207,452,988
-580,246,344
-51.9%
0
0
0.0%
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0%
Financiamiento largo plazo
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicios de Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0%
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicio de la Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0%
0
0
0.0%
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicio de la Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0%
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicio de la Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0%
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.0%
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0%
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0%
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0%
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0%
FLUJO NETO DE CAJA
-1,207,452,988
-580,246,344
-51.9%
SALDO INICIAL DE CAJA
11,884,617,902
11,884,617,902
0.0%
SALDO FINAL DE CAJA
10,677,164,914
11,304,371,558
5.9%
-5-