ASUNTO: CÁLCULO DEL CANON QUE DEBERÁ SATISFACER EL

REGISTRO: 203/2015
SOLICITADO POR. CONCEJALÍA DE CULTURA
INFORME ELABORADO POR JOSÉ MANUEL BORREGO DEL VALLE – JEFE DE
BOMBEROS
FECHA: 8/01/2015
Se realiza el presente informe a petición de la Delegación de Control Externo con
objeto de calcular el canon mínimo que tendrá que satisfacer el adjudicatario del
contrato de explotación del orquidario municipal.
Los cálculos se realizan teniendo en cuenta los costes reales que se han tenido que
asumir por el contratista en los últimos 4 meses y que han sido facilitados por el
técnico municipal responsable del área de jardines.
1.- HIPÓTESIS DE PARTIDA.
Se estiman las siguientes hipótesis de partida:
-
-
-
El adjudicatario del contrato no tendrá que asumir ningún tipo de inversión para
mejorar, modificar, adaptar a normativa etc., las instalaciones actuales del
orquidario. Igualmente no se tendrá que hacer cargo de reparaciones
motivadas por defectos constructivos o de diseño. Todos estos costes, en el
caso de que se produzcan, los asumirá y ejecutará el Ayuntamiento de
Estepona. Sí asumirá las inversiones que estime oportunas para la correcta
gestión del servicio y puesta en marcha de servicios complementarios que se
realizan en la actualidad.
Las labores de mantenimiento y conservación se realizarán conforme a lo que
se establece en el pliego técnico del contrato.
La gestión de esta instalación municipal se financiará íntegramente a través de
los ingresos obtenidos por la venta de entradas para acceder al recinto, la
celebración de eventos y la publicidad ( todo ello regulado en el pliego de
prescripciones técnicas del contrato ).
Se calcula el canon mínimo teniendo en cuenta que la cantidad máxima que
se puede imponer por este concepto, con objeto de no provocar un
desequilibrio económico financiero a la empresa contratista, es la diferencia
entre ingresos y gastos ( incluidos gastos generales y beneficio industrial ).
Este canon se invertirá en entradas gratuitas para los residentes en Estepona.
2.- CALCULO DE CANON MINIMO:
El canon inicial se calcula atendiendo a lo siguiente:
Ayuntamiento de Estepona
Calle del Puerto, 2, Estepona. 29680 (Málaga). Tfno. 952809000. Fax: 952790254
Cód. Validación: 9EAXF5TQ9K4L6EGM6ED3MGK2M | Verificación: http://estepona.sedelectronica.es/
Documento firmado electrónicamente desde la plataforma esPublico Gestiona | Página 1 de 5
José Manuel Borrego del Valle (1 de 1)
Jefe de Servicios de Bomberos y Protección Civil
Fecha Firma: 14/01/2016
HASH: 8f0f4b575743d6d2ff82046f305c8d82
ASUNTO: CÁLCULO DEL CANON QUE DEBERÁ SATISFACER EL
ADJUDICATARIO DEL CONTRATO DE GESTIÓN DEL ORQUIDARIO MUNICIPAL.
2.1.- INGRESOS:
Los ingresos totales anuales ( IVA NO INCLUIDO ) se calculan atendiendo las
siguientes conceptos y actividades que se pueden realizar en el orquidario ( reguladas
en el pliego técnico del contrato ):
–
–
–
–
Datos de afluencia real al orquidario de los meses de mayo y junio de 2015,
discriminando entre residentes, no residentes, niños y adultos. Se estima que
estas cifras se normalizarán y estabilizarán a la baja en los próximos meses,
por lo que se les aplica un coeficiente reductor.
Beneficios estimados de la tienda del orquidario.
Beneficios estimados por eventos ( sesiones fotográficas, visitas guiadas, etc ).
Ingresos estimados por publicidad.
1.- VENTA DE ENTRADAS:
TOTAL AÑO
127766
PORCENT
TOT.VISITAS
66566
52,10%
PRECIO
INGRESO
INGRESO RESIDENTES
INGRESOS IVA NO INCLUIDO
RESIDENTES
NIÑOS<14
11982
18,00%
1
11.981,88 €
175.734,24 €
NO RESIDENTES EN ESTEPONA
ADULTOS
VISITANTES
ADULTOS
NIÑOS
54584
61200
50100
11100
82,00%
47,90%
81,86%
18,14%
3
PRECIO
3
1
163.752,36 €
INGRESO
150.300,00 €
11.100,00 €
ING.NO RESIDENTES
161.400,00 €
337.134,24 €
2.- TIENDA:
VISITANTES
127766
BENEF.MED
0,22
TOTAL
28.108,52 €
BENEF.MED
550
IMPORTE
27.500,00 €
Nº EVENTOS
50
4.- PUBLICIDAD/EVENTOS PUBLICITARIOS:
PREVISIÓN
6.500,00 €
TOTAL INGRESOS
TIPO
venta entradas
tienda
eventos
publicidad
SUMA
IMPORTE
337.134,24 €
28.108,52 €
27.500,00 €
6.500,00 €
399.242,76 €
Los ingresos ascenderían a 399.242,78 euros/ año incluyendo las entradas de los
residentes en Estepona.
Ayuntamiento de Estepona
Calle del Puerto, 2, Estepona. 29680 (Málaga). Tfno. 952809000. Fax: 952790254
Cód. Validación: 9EAXF5TQ9K4L6EGM6ED3MGK2M | Verificación: http://estepona.sedelectronica.es/
Documento firmado electrónicamente desde la plataforma esPublico Gestiona | Página 2 de 5
3.- EVENTOS:
2.2.- GASTOS:
Los gastos se estiman a continuación teniendo en cuenta los siguientes criterios:
–
–
–
–
Se propone que el servicio cuente con al menos un auxiliar para la venta de
entrada y atención e información general al público, un peón de servicios
( trabajos de limpieza y apoyo a personal cualificado ) y dos oficiales
especialistas en jardinería ( uno de ellos debe acreditar experiencia en el
trabajo con orquídeas).
Las inversiones en medios materiales se amortizarán en los años de
adjudicación del contrato. El Ayuntamiento no se quedará con nada de lo que
adquiera el adjudicatario para la correcta gestión del servicio o para la puesta
en marcha de nuevos servicios, por lo que no se generará liquidación al final
del contrato.
Se calculan los costes de mantenimiento teniendo en cuenta los criterios
establecidos en el pliego técnico del contrato ( costes de mantenimiento
preventivo y correctivo, controles sanitarios, analíticas, productos químicos
etc ). Es importante poner de manifiesto que el contratista no está obligado a
mantener el exterior del edificio ni las instalaciones del parque exterior
( excepto las actuaciones puntuales que establezca el pliego técnico ) .
Igualmente no deberá hacerse cargo de incidencias que tengan que ver con
vicios ocultos de la obra o defectos en el diseño de las instalaciones, estas
incidencias se atenderían, en caso de que aparecieran durante el periodo del
contrato, por el propio Ayuntamiento ( que lo reclamaría a la empresa
constructora ).
Se incluye una partida para otros gastos de gestión en la que se incluyen los
seguros, impuestos, publicidad y servicios ( teléfono, internet y electricidad ). El
agua que consuma la instalación, según se establece en el pliego técnico, lo
sufragará el Ayuntamiento.
Se estiman unos gastos generales y beneficio industrial que serán en global
del 13%.
Ayuntamiento de Estepona
Calle del Puerto, 2, Estepona. 29680 (Málaga). Tfno. 952809000. Fax: 952790254
Cód. Validación: 9EAXF5TQ9K4L6EGM6ED3MGK2M | Verificación: http://estepona.sedelectronica.es/
Documento firmado electrónicamente desde la plataforma esPublico Gestiona | Página 3 de 5
–
A.-PERSONAL
CLASE
Oficial jardinería
Peón de oficios
Auxiliar administrativo
UDS
2
1
1
COSTE
28350,00
19296,00
19500,00
TOTAL
SUMA
56.700,00 €
19.296,00 €
19.500,00 €
95.496,00 €
IMPORTE
11000
2500
AÑOS
4
4
INTERES
6,00%
6,00%
SUMA
B.-INVERSIONES
CLASE
equipamiento
contratos/permisos
IMPORTE
3.174,51 €
721,48 €
3.895,99 €
C.- MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
CLASE
INSTALACIONES
OBRA CIVIL. Incluye
pintado interio
Control sanitario,
reactivos y otros
UDS
1
PRECIO
28785
TOTAL
28785
1
19528
19528
1
16850
SUMA
16850
65.163,00 €
CLASE
seguros/impuestos
electricidad
publicidad
otros menores
SUMA
IMPORTE
4500
18000
8500
2200
33.200,00 €
RESUMEN DE COSTES
CLASE
personal
conservación
inversiones
otros
SUMA
13% GG Y BI
TOTAL
IMPORTE
95.496,00 €
65.163,00 €
3.895,99 €
33.200,00 €
197.754,99 €
25.708,15 €
223.463,13 €
%
48,29%
32,95%
1,97%
16,79%
Ayuntamiento de Estepona
Calle del Puerto, 2, Estepona. 29680 (Málaga). Tfno. 952809000. Fax: 952790254
Cód. Validación: 9EAXF5TQ9K4L6EGM6ED3MGK2M | Verificación: http://estepona.sedelectronica.es/
Documento firmado electrónicamente desde la plataforma esPublico Gestiona | Página 4 de 5
D.- OTROS GASTOS
El canon inicial mínimo será la diferencia entre los ingresos y los gastos estimados
teniendo en cuenta los puntos anteriores :
CANON INICIAL
175779,6
El canon anual ascendería a 175.779,60 euros y el Ayuntamiento renunciaría al
cobro del mismo con objeto de que la empresa permita a cada vecino
empadronado en Estepona, que lo solicite por los cauces que se establezcan,
dos entradas gratis anuales.
La afluencia anual de vecinos empadronados se estima en 66.566 vecinos de los
cuales el 18% será menor de 14 años ( entrada 1 euro ) y el resto adultos
( entrada 3 euros ), por lo que la renuncia del Ayuntamiento al canon es
razonable, ya que el ahorro para los vecinos de Estepona será similar al al canon
inicial calculado.
Esta propuesta no supone ningún perjuicio para el contratista, ya que con los
ingresos estimados con la venta de entrada de no residentes y el resto de
actividades que puede realizar en el edificio cubre los gastos del servicio
calculados. En todo caso, esta medida contribuiría a obtener los ingresos por
ventas en tienda y a promocionar el orquidario.
Teniendo en cuenta lo indicado en el párrafo anterior, en caso de que las
estimaciones de visitas de personal empadronado se incrementen, la empresa
deberá atender igualmente esta obligación de conceder dos visitas gratuitas
anuales a cada vecino que lo solicite.
Teniendo en cuenta que las empresas especializadas en el sector pueden mejorar el
rendimiento económico de la gestión de esta instalación municipal, recomiendo que el
único criterio de adjudicación sea el económico, es decir, el incremento del canon
definitivo.
GARANTÍA: la garantía se calcula como el 10% de los ingresos reales ( sin contar con
las entradas de los empadronados en Estepona: 399.242,76-175.734,24=223.508,52
euros ) del servicio.
Importe = 223.508,52x 0,1 = 22.350,85 euros/ año de contrato.
El importe ascendería a 22.350,85 euros por cada año de contrato.
Garantía total = 2 años x 22.350,85 = 44.701,70 euros
En caso de prórroga se deberá completar la garantía con 22.350,85 euros por
cada año que se conceda.
Documento firmado electrónicamente al margen
Ayuntamiento de Estepona
Calle del Puerto, 2, Estepona. 29680 (Málaga). Tfno. 952809000. Fax: 952790254
Cód. Validación: 9EAXF5TQ9K4L6EGM6ED3MGK2M | Verificación: http://estepona.sedelectronica.es/
Documento firmado electrónicamente desde la plataforma esPublico Gestiona | Página 5 de 5
CANON DEFINITIVO: 0 euros/año