Empresa de Electricidad del Perú S.A. (ELECTROPERÚ)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
instalada de 1,027 MW y una potencia efectiva de 903
MW.
Empresa estatal de derecho privado. Constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 21.57% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 78.43%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad al por
mayor.
Adicionalmente, con la finalidad de atender la generación
adicional para el SEIN, hasta enero de 2012 se contó
con el suministro de energía eléctrica de la Central
Térmica de Emergencia de Trujillo (60 MW). Asimismo
se ha contratado la provisión de energía por la Central
Térmica de Emergencia de Mollendo (60 MW) que inició
su operación en mayo, y la Central Térmica de
Emergencia de Piura (80 MW) que empezó a operar en
junio de 2012.
El Mercado
Al IV trimestre de 2012, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 37,520 GWh, del cual el
56% provienen de centrales hidroeléctricas y el 44%
restante de térmicas. Además, durante el año se han
producido 2,302 GWh más que en el mismo periodo del
2011, debido al ingreso de nuevas centrales de
generación y a las mayores precipitaciones ocurridas en
el periodo.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
2,860
3,294
2,764
3,200
2,785
3,173
2,668
3,066
2,722
3,184
2,703
3,142
2,665
3,041
2,714
3,140
2,643
3,017
2,768 3,218
2,468
2,940
2,665
3,104
dic-12
nov-12
oct-12
sep-12
ago-12
jul-12
jun-12
may-12
abr-12
mar-12
feb-12
ene-12
-
500
1,000
1,500
2,000
III Trim 11
2,500
3,000
769
714
500
750
827 871
842 881
874
834
889
839
877
851
848857
853 902
778 820
791
804
0.0
Producción
Venta
Marco
0.0
Compra
Ejecución
Al IV trimestre 2012, la producción de energía de
Electroperú ascendió a 7,222 GWh, representando un
103% de lo previsto inicialmente, debido principalmente
a la mayor producción de la CH SAM.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
58%
Spot - COES
22%
Libre
20%
870
El Plan Operativo
907
1,000
I Trim 12
Operaciones
Electroperú cuenta con las centrales hidroeléctricas
Santiago Antúnez de Mayolo –SAM– y Restitución –
RON–, que conforman el Complejo Mantaro, además, de
la CT Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
Electroperú
7,032.6
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 7,033
GWh, alcanzando el 107% del nivel presupuestado
inicialmente, siendo sus principales clientes: Edelnor,
Electronorte, Electronoroeste y Seal, en el mercado
regulado, y Aceros Arequipa, Volcan Compañía Minera y
Cementos Pacasmayo, en el mercado libre.
899
903
dic-12
nov-12
oct-12
sep-12
ago-12
jul-12
jun-12
may-12
abr-12
mar-12
feb-12
ene-12
III Trim 11
6,553.4
I Trim 12
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
250
7,006.4 7,221.6
Por otro lado, es preciso indicar que la producción de
Electroperú representa el 71% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 19%
de la energía distribuida por el SEIN.
Al IV trimestre del 2012, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han tenido
una producción de 10,200 GWh, representando el 27%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue
superior en 102 GWh, debido a la mayor precipitación
pluvial.
-
Energía
(GWh)
El plan operativo al IV trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
94%, siendo los siguientes indicadores de menor
ejecución:
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión (56%), debido principalmente a retrasos en la
ejecución de los siguientes proyectos:
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
cumplimiento a las Resoluciones emitidas por la
SUNAT.
 Proyecto Integral Embalse Tablachaca, debido
principalmente a demoras en la obtención de la
autorización para la adquisición y uso de explosivos,
por medidas de seguridad establecidas por el
gobierno en la zona del VRAEM y además, por el
retiro de la base militar del ejército de Kichuas,
entidad encargada de emitir la autrozación.
 Afianzamiento cuenca media Pachacayo y cuenca
río Huari, debido principalmente a que durante la
licitación pública de la obra se presentaron
apelaciones e impugnaciones ante el OSCE,
demorando el inicio de la obra. Asimismo, el proceso
de concurso público para la supervisión de la obra se
llevó a cabo en dos convocatorias, al declararse
desierta la primera convocatoria..
 Construcción de viviendas en el CPM, el contratista
interpuso un arbitraje a Electroperú, motivo por el
cual el desembolso previsto en el mes de diciembre
para la culminación de la obra, no fue realizado.
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a
Proyectos (66%), explicado principalmente por los
siguientes motivos:
 El importe de la rehabilitación de los dos
transformadores 40 MVA, fue menor al previsto por
un menor tipo de cambio.
 Demora en la elaboración del expendiente técnico
para la fabricación e instalación de paneles
radiadores del sistema de refrigeración de los grupos
MAK de la CT Tumbes, ante la complejidad y
especialización en la determinación de los materiales
e insumos a utilizar.
 Demora en la convocatoria y la adjudicación del
servicio de mejoras del módulo de recursos humanos
HR-SAP, el cual ha implicado una reprogramación de
su ejecución.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2011, los activos (S/. 3,496
MM) se ha incrementado en 0.9%, debido principalmente
a un mayor saldo de efectivo, como resultado de
mayores ventas en el mercado regulado.
Activos
(En MM de S/.)
3,082
2,957
539
383
IV Trim 11
IV Trim 12
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 392.8 MM) disminuyeron en 12%,
explicado principalmente por la reducción de la cuenta
provisiones como consecuencia del neteo con el rubro
otras cuentas por cobrar, por embargos realizados a
Electroperú. Los referidos embargos corresponden
principalmente a retenciones judiciales y laborales sobre
diversos procesos seguidos contra la empresa.
Dichas retenciones se encuentran en reclamo, y por lo
tanto también están registradas en Otras Cuentas por
Cobrar, las que para fines de presentación de los
estados financieros al 31 de diciembre de 2012, se
netean el rubro Provisiones.
El patrimonio (S/. 3,103.2 MM) se incrementó en 2.8%,
como consecuencia de los mayores resultados
acumulados, generados por la mayor utilidad del periodo
y mayores reservas legales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Hechos Relevantes
• Mediante DU N° 049-2011 se amplía la vigencia del
DU N° 037-2008 hasta el 31.12.2013, el cual dispone
la ampliación del encargo de la generación adicional.
• El 01.02.2012 se publicó el DS N° 002-2012-EM,
mediante el cual establece un plazo de hasta 24
meses para el reembolso de los costos incurridos por
Electroperú en generación adicional, según el
procedimiento que aplique OSINERGMIN.
• Desde el día 27.02.2012 al 05.03.2012 se llevaron a
cabo las operaciones de purga de sedimentos del
embalse Tablachaca, periodo durante el cual las CH
SAM y ROM estuvieron fuera de servicio.
• En abril 2012, Equilibrium Clasificadora de Riesgo
S.A., le otorgó a Electroperú la calificación AA+ a la
capacidad de pago.
• A partir del mes de abril del año 2012, Electroperú
empezó a pagar los dividendos al FCR en ocho cuotas
de forma mensual.
• En el mes de agosto de canceló la deuda con la
SUNAT por S/. 39.9 MM correspondiente a los años
2001, 2002 y 2003, resuelta por el Tribunal Fiscal en
Electroperú
3,103
3,018
263
222
183
IV Trim 11
P. Corriente
171
IV Trim 12
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 1,125.9
MM) se incrementaron en 16%, debido a las mayores
ventas a los clientes del mercado regulado y del
mercado libre.
El costos de ventas (S/. 578.5 MM) se incrementaron
en 9%, explicado por los mayores gastos relacionados a
las ventas.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 288.9
MM) se incrementó en 26%, debido principalmente al
mayor margen operativo obtenido por las mayores
ventas, que compensa los gastos financieros generados
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
en su mayor parte por el pago de intereses por multas
impuestas por la SUNAT.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,126
971
480
344
289
229
IV Trim 11
Ingresos
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Ratios Financieros
IV Trim 11
IV Trim 12
Var.
Liquidez
1.45
2.42

Solvencia
0.15
0.13

El saldo final de caja (S/. 342.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior S/. 136 MM en relación a lo
programado, como consecuencia de un mayor flujo
operativo por mayores ingresos percibidos por ventas y
por menores desembolsos relacionados a la generación
adicional para el SEIN.
de la obra se llevó a cabo en dos convocatorias, al
declararse desierta la primera convocatoria.
 Construcción de viviendas en el CPM, el contratista
interpuso un arbitraje a Electroperú, motivo por el
cual el desembolso previsto en el mes de diciembre
no fue realizado.
En el rubro Gastos de Capital no ligados a proyectos:
 El importe de la rehabilitación de los dos
transformadores 40 MVA, fue menor a lo estimado
por una disminución del tipo de cambio.
 Demora en la elaboración del expendiente técnico
para la fabricación e instalación de paneles
radiadores del sistema de refrigeración de los grupos
MAK de la CT Tumbes, ante la complejidad y
especialización en la determinación de los materiales
e insumos a utilizar
 Demorea en la convocatoria y la adjudicación del
servicio de mejoras del módulo de recursos humanos
HR-SAP, el cual ha implicado una reprogramación de
su ejecución.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
39.0
34.8
24.2
23.3
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 1,166.4MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103% en relación a su marco,
debido principalmente a mayores cobros realizados a los
clientes.
Los egresos operativos (S/. 555.3 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 83% en relación a su meta,
explicado principalmente por una menor ejecución de los
gastos por generación adicional para el SEIN, debido a
la menor demanda del COES en relación a lo estimado.
Los gastos de capital (S/. 23.3 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 60% del marco presupuestado, debido
principalmente a los siguientes motivos:
En el rubro Proyectos de Inversión:
 Proyecto Integral Embalse Tablachaca, debido
principalmente a demoras en la obtención de la
autorización para la adquisición y uso de explosivos,
por medidas de seguridad establecidas por el
gobierno en la zona del VRAEM y además, por el
retiro de la base militar del ejército de Kichuas,
entidad encargada de autorizar la emisión de la
respectiva autorización.
 Afianzamiento cuenca media Pachacayo y cuenca
río Huari, debido principalmente a la presentación de
apelaciones e impugnaciones ante el OSCE durante
el proceso de licitación pública de la obra. Asimismo,
el proceso de concurso público para la supervisión
Electroperú
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 587.5 MM) fue superior en
S/. 161 MM respecto de su marco, debido principalmente
a un mayor resultado operativo, por mayores ventas
relizadas y menores gastos por generación adicional al
SEIN; así como, por una menor ejecución de los gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 49.1 MM)
alcanzó el 91% de la meta prevista, como consecuencia
de la reprogramación en la contratación de asesorías y
consultorías y por no haberse cubierto totalmente las
plazas CAP vacantes.
Población Laboral
Planilla
281
Servicios de
Terceros
2
Pensionistas: 168
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
7,087,082
7,006,428
7,221,589
7,062,217
6,946,120
7,211,284
24,865
60,307
10,305
66,659
72,803
53,939
0
0
0
148,584
380,221
135,067
6,871,839
6,553,403
7,032,583
3,218,783
4,351,448
4,090,920
1,326,572
1,424,536
1,390,912
2,326,484
777,419
1,550,752
1,027
1,027
1,027
903
903
903
276
5
14
88
108
61
0
3
3
169
169
32
480
285
5
17
93
110
60
0
3
3
172
172
42
502
281
4
12
86
109
70
0
2
2
168
168
41
492
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
10.60
9.57
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
9.93
9.42
94.86%
Solvencia (1)
Porcentaje
5.58
5.49
100.00%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
236.33
233.16
98.66%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
0.29
4.17
100.00%
S/. MWh
7.72
7.46
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
90.28%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.63
99.63%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
100.00
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
66.11
66.11%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
112.15
100.00%
Clima Laboral
Porcentaje
60.00
67.30
100.00%
Actividades para reforzar los valores de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
56.41
56.41%
93.7%
(1) No co nsidera pasivo s espo ntáneo s.
Electroperú
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011
AL IV TRIM 2012
VAR %
156,426,725
0
91,457,737
72,695,529
44,829,036
13,146,439
0
0
0
4,036,237
0
382,591,703
0
29,640
49,291,000
427,953
0
0
0
0
3,031,995,963
112,676
0
0
0
3,081,857,232
3,464,448,935
378,187,938
0
0
0
1,535,131
90,109,133
29,273,570
2,372,763
77,734,546
0
38,398,432
23,807,604
0
263,231,179
342,557,329
0
122,644,330
9,144,067
44,090,488
15,995,333
0
351,734
0
4,278,169
0
539,061,450
0
0
20,941,253
689,472
0
0
0
29,640
2,934,277,081
1,047,791
0
0
0
2,956,985,237
3,496,046,687
420,096,255
0
0
0
0
86,153,476
33,499,336
3,380,108
26,141,301
0
40,752,587
32,428,557
0
222,355,365
119.0
0.0
34.1
-87.4
-1.6
21.7
0.0
0.0
0.0
6.0
0.0
40.9
-100.0
-57.5
61.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.2
829.9
0.0
0.0
0.0
-4.1
0.9
11.1
0
0
54,064,578
0
129,209,741
0
0
0
0
183,274,319
446,505,498
0
0
44,907,057
0
125,594,045
0
0
0
0
170,501,102
392,856,467
0.0
0.0
-16.9
0.0
-2.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-7.0
-12.0
2,162,654,380
0
-8,758
0
288,587,896
0
566,709,919
0
3,017,943,437
3,464,448,935
378,187,938
2,162,645,620
0
0
0
311,485,941
0
629,058,659
0
3,103,190,220
3,496,046,687
420,096,255
0.0
0.0
-100.0
0.0
7.9
0.0
11.0
0.0
2.8
0.9
11.1
0.0
-100.0
-4.4
14.4
42.5
-66.4
0.0
6.1
36.2
0.0
-15.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
1,332,905,632
1,371,163,747
978,213,162
1,011,146,342
8,770,969
10,367,066
0
0
0
0
0
0
200,349,546
204,723,646
145,571,955
144,926,693
1,016,045,467
937,963,471
72,143,112
49,574,831
35,248,362
35,140,049
220,248,627
210,203,257
402,269,965
411,595,591
393,597,547
403,894,377
8,672,418
7,701,214
21,274,513
25,240,239
34,813,285
37,741,384
0
0
230,047,603
168,468,120
316,860,165
433,200,276
0
0
0
0
0
0
0
0
40,017,124
22,047,119
40,017,124
22,047,119
26,349,845
15,758,066
13,667,279
6,289,053
0
0
0
0
-1,500,000
-66,765
0
0
1,500,000
66,765
275,343,041
411,086,392
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,873,387
18,873,387
0
0
206,082,401
206,082,401
206,082,401
206,082,401
0
0
50,387,253
186,130,604
156,426,725
156,426,725
206,813,978
342,557,329
NIVEL
EJEC %
102.9
103.4
118.2
0.0
0.0
0.0
102.2
99.6
92.3
68.7
99.7
95.4
102.3
102.6
88.8
118.6
108.4
0.0
73.2
136.7
0.0
0.0
0.0
0.0
55.1
55.1
59.8
46.0
0.0
0.0
4.5
0.0
4.5
149.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
100.0
0.0
369.4
100.0
165.6
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
971,221,691
0
971,221,691
530,458,176
440,763,515
22,559,657
45,807,034
0
1,125,994,827
1,125,994,827
578,506,016
547,488,811
19,812,719
53,874,360
VAR %
-100.0
0.0
15.9
9.1
24.2
-12.2
17.6
0
0
0.0
10,566,556
38,841,739
344,121,641
9,936,992
15,124,364
812,332
12,263,429
17,581,274
11,391,170
479,991,836
17,648,381
15,308,937
40,770,996
9,183,394
66.4
-70.7
39.5
77.6
1.2
4,919.0
-25.1
0
0
0.0
0
0
0.0
356,107,236
462,994,764
30.0
127,126,790
174,134,283
37.0
228,980,446
288,860,481
26.2
0
0
0.0
228,980,446
288,860,481
26.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Electroperú
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
1,132,556,086
1,166,440,101
103.0
0
0
0.0
978,213,162
1,011,146,342
103.4
8,770,969
10,367,066
118.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
145,571,955
144,926,693
99.6
665,483,692
555,341,615
83.4
106,644,635
77,436,875
72.6
106,058,742
76,999,115
72.6
585,893
437,760
74.7
0
0
0.0
41,575,671
39,068,196
94.0
24,991,629
23,038,349
92.2
15,623,871
14,507,758
92.9
4,877,524
4,448,554
91.2
3,086,906
2,849,492
92.3
595,952
525,993
88.3
478,045
406,509
85.0
329,331
300,043
91.1
1,800,590
1,660,750
92.2
1,579,476
1,498,521
94.9
251,628
250,778
99.7
440,000
368,458
83.7
6,598,210
6,265,814
95.0
5,914,138
5,985,526
101.2
514,234
491,605
95.6
322,400
206,510
64.1
3,738,560
3,565,539
95.4
108,597
101,940
93.9
0
655,151
0.0
0
0
0.0
87,700
81,816
93.3
0
0
0.0
1,142,647
882,965
77.3
220,406,111
206,699,132
93.8
191,194,705
185,207,701
96.9
1,570,000
1,310,308
83.5
5,277,035
4,060,068
76.9
409,303
409,303
100.0
2,017,004
1,378,204
68.3
1,996,055
1,594,752
79.9
854,673
677,809
79.3
12,611,631
8,207,593
65.1
494,200
432,980
87.6
5,872,859
5,500,908
93.7
4,487,514
4,364,355
97.3
0
0
0.0
1,385,345
1,136,553
82.0
416,232
90,702
21.8
2,969,449
1,888,872
63.6
49,358
32,794
66.4
131,578
128,037
97.3
490,618
82,874
16.9
2,297,895
1,645,167
71.6
23,135,321
22,074,059
95.4
132,101
124,145
94.0
23,003,220
21,949,914
95.4
20,448,198
24,177,476
118.2
7,782,275
7,648,781
98.3
340,993
255,310
74.9
13,125
5,126
39.1
12,311,805
16,268,259
132.1
0
0
0.0
12,311,805
16,268,259
132.1
45,332,583
49,954,390
110.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
207,941,173
135,931,487
65.4
467,072,394
611,098,486
130.8
38,985,831
23,315,258
59.8
38,985,831
23,315,258
59.8
25,329,393
14,287,513
56.4
13,656,438
9,027,745
66.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,500,000
-228,205
15.2
0
0
0.0
1,500,000
228,205
15.2
426,586,563
587,555,023
137.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
426,586,563
587,555,023
137.7
53,738,112
49,128,187
91.4
153,763,218
159,524,094
103.7
29,133,291
30,549,874
104.9
-6-