GESTIÓN FINANCIERA P-GF-133-08 1.

GESTIÓN FINANCIERA
P-GF-133-08
Versión: 01
OPERACIONES RECIPROCAS
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1.- OBJETIVO
Revelar las transferencias financieras que se realizan entre dos o más
entidades públicas.
2.- ALCANCE
Inicia con el cierre del periodo y su análisis y comparación de los resultados
con la información de los saldos de otras entidades versus la información del
Municipio de las relaciones económicas que tiene con estas entidades, este
procedimiento se aplica solo a las entidades públicas contables.
3.- DEFINICIONES
Operaciones Recíprocas: son aquellas en las cuales la empresa A le da o
recibe servicio, transferencia o pago a la empresa B (entre entidades públicas).
Proveedor: Entidades de derecho publico que tengan operaciones con el
Municipio.
Cliente: Contaduría General de la Nación.
4.- ASPECTOS GENERALES
VALIDACIONES
Debe reportarse el 100% de las operaciones reciprocas para esta cuenta.
El valor reportado en O.R. no puede ser mayor al enviado en catalogo de
cuentas.
Hay cuentas que solo pueden reportarse con una entidad específica.
FORMATO
S210119001 107092009 CGN2005_002_OPERACIONES_RECIPROCAS
D 1.2.08.32 233319001 0 20559370
NORMATIVIDAD
Ley 298 de 1996, Resolución 356 del 2.007 CGN, Régimen Contable, C.P. art.
354.
Elaboró: Sandra Balcázar
Cargo: Profesional Universitario
Revisó: Sandra Balcázar
Cargo: Profesional Universitario
Aprobó: José Vicente Galvis
Cargo:
Secretario
de
Fecha: Nov. 17 de 2009
Fecha:17-NOV-2009
Fecha:
GESTIÓN FINANCIERA
P-GF-133-08
Versión: 01
OPERACIONES RECIPROCAS
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5.- PROCEDIMIENTO
No.
ACTIVIDAD
DESCRIPCION
RESPONSABLE
Después de
revisar
con los datos enviados
por
las
entidades
1
Generar archivo
de texto
publicas que tuvieron
Profesional
relaciones financieras Especializado
durante
2
3
Validarlo en el
CHIP
Envío de
información
el periodo,
REGISTRO
Formato
operaciones
Reciprocas.
se
graba en un archivo
tipo texto delimitado
Por tabulaciones.
En línea con CGN, se
valida el archivo plano
Profesional
Especializado
Cuando no presenta
errores
el
sistema
Profesional
valida la información y
permite subirlo a
la Especializado
Plataforma nacional.
Programasistemas
Certificación
de envío
6. ANEXOS.
N/A
Elaboró: Sandra Balcázar
Cargo: Profesional Universitario
Revisó: Sandra Balcázar
Cargo: Profesional Universitario
Aprobó: José Vicente Galvis
Cargo:
Secretario
de
Fecha: Nov. 17 de 2009
Fecha:17-NOV-2009
Fecha: