Denominación Movimiento de Integración y Desarrollo Comité Capital Federal C.U.I.T. Nº 30-70962384-9 Domicilio Legal Ayacucho 49 – C.A.B.A. Actividad Principal Partido Político Partido político de Distrito reconocido por la Secretaría Electoral Nacional – Distrito Capital Federal ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ECONÓMICO Nº 29 FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011. COMPARATIVOS CON LOS DEL EJERCICIO ANTERIOR Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. CIO 011. uárez ntor té Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Presentado en forma comparativa con el ejercicio anterior ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos (Nota 3.1) Cuentas por Cobrar (Nota 3.2) Otros Créditos ( Nota 3.3 ) Total del Activo Corriente 31/12/2011 31/12/2010 (en pesos ) (en pesos ) ACTIVO NO CORRIENTE No existe Total del Activo no Corriente TOTAL 7.664,29 0,00 2.200,00 9.864,29 5.706,74 75.884,41 0,00 81.591,15 0,00 0,00 9.864,29 0,00 0,00 81.591,15 Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Presentado en forma comparativa con el ejercicio anterior PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar ( Nota 3.4 ) Total del Pasivo Corriente 31/12/2011 31/12/2010 (en pesos ) (en pesos ) 9.312,45 9.312,45 6.668,54 6.668,54 PASIVO NO CORRIENTE No existe Total del Pasivo No Corriente TOTAL PASIVO 0,00 0,00 9.312,45 0,00 0,00 6.668,54 PATRIMONIO NETO (según estado de evolución correspondiente) TOTAL 551,84 9.864,29 74.922,61 81.591,15 Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Presentado en forma comparativa con el Ejercicio Anterior RECURSOS Para desenvolvimiento institucional Privados Aporte Afiliados MID Capital Subtotal Aportes Privados 31/12/2011 31/12/2010 (en pesos ) (en pesos ) 0,00 0,00 289,90 289,90 100.157,92 0,00 100.157,92 100.157,92 0,00 4.132,18 4.132,18 4.422,08 GASTOS Para desenvolvimiento institucional ( Anexo I ) Total de Gastos 98.200,37 98.200,37 1.872,54 1.872,54 Resultado del ejercicio - Superávit / ( Déficit ) 1.957,55 2.549,54 Públicos Aportes Campañas Distritales Fondo Partidario Permanente Subtotal Aportes Públicos Total de aportes para desenvolvimiento institucional Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO Presentado en forma comparativa con el Ejercicio anterior Conceptos Aporte Constitución Ajustes al Capital RESULTADOS ACUMULADOS Reserva legal Resultados no asignados Total TOTAL DEL PATRIMONIO NETO Saldos al 1º de Enero de 2010 0,00 0,00 0,00 0,00 72.373,07 72.373,07 Superavit del Ejercicio finalizado el 31/12/2010 Saldos al 31 de Diciembre de 2010 0,00 0,00 0,00 0,00 2.549,54 74.922,61 2.549,54 74.922,61 (76.328,32) (1.405,71) (76.328,32) (1.405,71) 1.957,55 1.957,55 551,84 551,84 Modificación de saldos al Inicio ( Nota 4 ) Saldos al Inicio Modificados Déficit del Ejercicio finalizado el 31/12/2011 0,00 Saldos al 31 de Diciembre de 2011 0,00 0,00 Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID - Capital Federal 0,00 Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Presentado en Forma comparativa con el Ejercicio finalizado el 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010 (en pesos ) (en pesos ) Variaciones del Efectivo Efectivo al Inicio del Ejercicio 5.706,74 5.706,74 Efectivo al cierre del Ejercicio Variación Neta del efectivo 7.664,29 1.957,55 5.706,74 0,00 1.957,55 2.549,54 0,00 0,00 73.684,41 2.643,91 (4.132,18) 1.582,64 78.285,87 0,00 (76.328,32) 1.957,55 0,00 Causas de las variaciones del efectivo Actividades operativas Resultado ordinario del ejercicio Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo: Amortizaciones de Bienes de Uso Cambios en Activos y Pasivos operativos: (Aumento) Disminución en Otros Créditos Corrientes Aumento (Disminución) en Cuentas a Pagar Aumento (Disminución) en Deudas Fiscales Aumento (Disminución) en Deudas Sociales Aumento (Disminución) en Otras Deudas Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas Actividades de Financiación Modificación Saldos Inicio P. Neto Aumento Neto del Efectivo Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 GASTOS ORDINARIOS Presentada en forma comparativa con el ejercicio Anterior Rubro Honorarios Profesionales Papelería e Imprenta Refrigerios y Eventos Folletería y Comunicación Social Movilidad y Viáticos Alquiler de Equipos Tasas y Multas Avisos Oficiales Gastos Financieros Gastos Varios Totales al 31/12/2011 Totales al 31/12/2010 ANEXO I Ejercicio cerrado el 31/12/2011 31/12/2010 Totales Totales Gastos de desenvolm. al 31/12/2011 Institucional Ejerc. Anterior 6.487,93 6.487,93 1.500,00 32.004,53 32.004,53 251,90 22.549,87 22.549,87 0,00 16.706,05 16.706,05 0,00 3.494,93 3.494,93 0,00 1.650,00 1.650,00 0,00 0,00 0,00 82,64 743,79 743,79 1.859,18 1.859,18 0,00 12.704,09 12.704,09 38,00 98.200,37 98.200,37 1.872,54 1.872,54 Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES Nota N° 1 – NORMAS CONTABLES Las principales normas contables aplicadas son las siguientes: 1.1. Preparación y presentación de los Estados Contables Los presentes Estados Contables, están expresados en pesos argentinos, y fueron confeccionados conforme a las normas contables de exposición y valuación contenidas en las Resoluciones Técnicas emitidas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. 1.2. Unificación de normas contables En el marco del convenio de declaración de voluntades celebrado el 8 de julio de 2004 por la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (“FACPCE”) y el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, el cual manifiesta que las partes consideran importante el tratamiento de la unificación de las normas técnicas, este último consejo emitió con fecha 10 de agosto de 2005 la Resolución CD 93/05, a través de la cual se adoptaron las normas contables aprobadas por la FACPCE incluyendo los cambios incorporados a las mismas hasta el 1º de abril de 2005. La adopción de las mencionadas normas entró en vigencia para los estados contables anuales o períodos intermedios correspondientes a ejercicios iniciados a partir del 1° de enero de 2006. Las principales modificaciones incorporadas por el proceso de unificación de normas contables no han generado efectos significativos sobre los estados contables del Partido Político. 1.3. Información comparativa El Estado de Situación Patrimonial, los Estados de Resultados, de Evolución del Patrimonio Neto, y de Flujo de Fondos al 31 de Diciembre de 2011, así como el Anexo de Gastos Ordinarios, se presentan en forma comparativa con los del ejercicio anterior. Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. onados écnicas obadas por la Consejo sta que último cual se os a las uales o no han eto, , se Suárez ventor mité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES (Continuación) Nota N° 2 - CRITERIOS DE VALUACIÓN 2.1. Rubros monetarios Caja y Bancos : el efectivo disponible se ha computado a su valor nominal. 2.2 Cuentas de Resultados Estas cuentas fueron expresadas en la moneda de cada período, de acuerdo con los siguientes criterios: Cuentas que acumulan transacciones monetarias a través del ejercicio ( recursos y gastos para desenvolvimiento institucional ) han sido expresadas en moneda de cada mes. Las Notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado. Firmado para su identificación con el informe del auditor. Dr. Miguel Leonardo Dalto Roberto Dante Flores Héctor Suárez Contador Público (UBA) Tesorero Interventor C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 MID - Comité Cap. Fed. MID- Comité Cap. Fed. Suárez ventor mité Cap. Fed. Denominación : MOVIMIENTO DE INTEGRACION Y DESARROLLO COMITÉ CAPITAL FEDERAL Domicilio Legal: Ayacucho 49 - C.A.B.A. Ejercicio Económico finalizado el: 31 de Diciembre 2011 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES ( Continuación ) Nota Nº 3 - COMPOSICIÓN Y EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS 3.1 Caja y Bancos Caja en efectivo 3.2 Cuentas Por Cobrar Fondo Partidario Permanente 2008 Fondo Partidario Permanente 2009 Fondo Partidario Permanente 2010 3.3 Otros Créditos Adelanto a Proveedores 3.4 Cuentas Por Pagar Provisión para Honorarios Auditoría 2011 Deuda Comité Nacional Fondo Partid. Permanente a reintegrar 2004 Multa presentación Balance 2009 Deuda con Dirección Nacional Electoral 31/12/2011 31/12/2010 7.664,29 7.664,29 5.706,74 5.706,74 0,00 0,00 0,00 0,00 36.920,00 34.832,23 4.132,18 75.884,41 2.200,00 2.200,00 0,00 0,00 2.200,00 1.896,15 0,00 0,00 5.216,30 9.312,45 0,00 1.896,15 4.689,75 82,64 0,00 6.668,54 Nota Nº 4.- MODIFICACION SALDOS AL INICIO El Cuerpo de Auditores Contadores de la Cámara Nacional Electoral emitió un informe sobre los Estados Contables al 31/12/2010. En dicho informe, tal lo proporcionado por la Dirección Nacional Electoral, el importe del rubro Cuentas por Cobrar por $ 75.884,41 fue totalmente absorbido por Multas aplicadas y por la pérdida de aportes de la Campaña Diputados 2007. Al no contar oportunamente con dicha información, el Comité Capital Federal incluyó el rubro mencionado en el ejercicio económico finalizado al 31/12/2010. Habiendo tomado conocimiento por el informe citado en primer término, se ha procedido a efectuar el ajuste respectivo en el presente Ejercicio Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 106 Fº 130 Roberto Dante Flores Tesorero MID - Comité Cap. Fed. Héctor Suárez Interventor MID- Comité Cap. Fed. INFORME DEL AUDITOR Señor Presidente del Movimiento de Integración y Desarrollo Comité Capital Federal Domicilio Legal : Ayacucho 49 – C.A.B.A. C.U.I.T 30-70962384-9 En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoria que he realizado de los estados contables detallados en el apartado I) siguiente. Los estados citados constituyen una información preparada y emitida por el Comité Capital Federal en el ejercicio de sus funciones exclusivas. Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre dichos estados contables basado en mi examen de auditoría con el alcance que menciono en el párrafo II. I) ESTADOS CONTABLES- presentados en forma comparativa con el Ejercicio anterior a) Estado de Situación Patrimonial al 31 de Diciembre de 2011. b) Estado de Recursos y Gastos por el ejercicio cerrado al 31 de Diciembre de 2011. c) Estado de Evolución del Patrimonio Neto al 31 de Diciembre de 2011. d) Estado de Flujo de Efectivo al 31 de Diciembre de 2011. e) Notas y Anexo de Gastos Ordinarios II) ALCANCE DE MI TRABAJO Mi examen ha sido efectuado de acuerdo con normas de auditoria vigentes, incluidas en la Resolución Técnica Nº 7 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, aprobadas por Resolución Nº 267/85 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Estas normas exigen una adecuada planificación y ejecución de la auditoria para poder establecer con un nivel de razonable seguridad, que la información proporcionada por los estados contables considerados en su conjunto, carece de errores o distorsiones significativas. Una auditoria comprende básicamente, la aplicación de pruebas selectivas para obtener evidencias respaldatorias de montos y afirmaciones relevantes; la evaluación de aquellas estimaciones importantes realizadas por el Comité Capital Federal y la revisión del cumplimiento de las normas contables profesionales de valuación y exposición vigentes. III) DICTAMEN En mi opinión los estados contables detallados en I) presentan razonablemente, en sus aspectos significativos, la situación patrimonial del MOVIMIENTO DE INTEGRACIÓN Y DESARROLLO – COMITÉ CAPITAL FEDERAL al 31 de Diciembre de 2011, los resultados de sus operaciones y la evolución del patrimonio neto por el ejercicio finalizado al 31 de Diciembre de 2011, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes. IV. INFORMACION ESPECIAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES VIGENTES a) b) Los Estados Contables mencionados en I) surgen de registros contables llevados de conformidad con las normas legales. Al 31 de Diciembre de 2011 no existen deudas devengadas a favor de la Administración Nacional de la Seguridad Social. Buenos Aires, 28 de Febrero de 2012. Dr. Miguel Leonardo Dalto Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A. TºCVI Fº130