DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO

DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y FINANCIAMIENTO
Dirección encargada de sintetizar el conjunto de objetivos, metas,
actividades, proyectos, programas y políticas institucionales, a través de
planes y presupuestos de todas las dependencias jurisdiccionales y
administrativas que forman el poder judicial, en los cuales se refleja la
distribución de los recursos económicos disponibles, compromisos
adquiridos y las prioridades en las que se debe enmarcar la gestión
administrativa del Poder Judicial.
Además somos La principal herramienta de la política fiscal del poder
judicial, orientada a la conducción económica del presupuesto que se
nos asigna, para el óptimo equilibrio del uso racional de los recursos
económicos disponibles.
VISION DE LA UNIDAD
Coordinar la elaboración de los planes y presupuestos de las diferentes
unidades jurisdiccionales y administrativas del Poder Judicial, por medio
de asistencia metodológica y técnica, así como evaluar la ejecución
física y presupuestaria en función del logro de objetivos y metas en
tiempo y calidad establecidos en el plan; además de analizar los
estados financieros en forma ágil y transparente.
MISION DE LA UNIDAD
Ser la unidad capaz de conducir los procesos participativos que
permitan a la Institución contar con los planes de desarrollo de corto,
mediano y largo plazo, con visión de integralidad; con modelos,
fórmulas, instrumentos y personal calificado para facilitar la elaboración
de planes y presupuestos, así como la ejecución y seguimiento
presupuestario a fin de emitir los informes correspondientes para
optimizar el uso de los recursos.
Objetivos:
Desarrollar los mecanismos participativos de formulación y
presupuestación de planes de mediano, corto y largo plazo
utilizando metodología participativa y realizar la evaluación de la
ejecución presupuestaria en función del cumplimiento de
políticas, objetivos y metas institucionales.
Administrar el sistema de ejecución presupuestaria, cumpliendo
con las normas establecidas en el reglamento interno para la
aplicación del presupuesto, en el marco de la optimización del
uso de los recursos financieros.
Desarrollar y aplicar estrategias e instrumentos para mejorar la
organización e incrementar la eficiencia y eficacia de la
operación y gestión institucional.
Proveer análisis de información financiera y presupuestaria
confiable y oportuna, aplicando los principios de contabilidad
generalmente aceptados, para la toma de decisiones.
Readecuar los procesos y registros contables a las normas
internacionales de Contabilidad del Sector Público, tomando
como base las recomendaciones de la auditoria a los estados
financieros del 2002 y 2003 relativas a estas normas.
Verificar el adecuado manejo de los recursos financieros en las
Oficinas Administrativas Regionales del Poder Judicial para
controlar la ejecución presupuestaria.
Metas:
Actualizar el Plan estratégico existente y formular con todas las
unidades los planes operativos anuales con su respectivo
presupuesto.
Evaluar semestralmente los planes existentes, utilizando los
instructivos e instrumentos diseñados para verificar el
cumplimiento de sus metas contra la ejecución presupuestaria.
Integrar y asignar el presupuesto institucional a las unidades de
acuerdo a los montos aprobados.
Elaborar y aprobar las políticas o directrices presupuestarias
respondiendo a las políticas institucionales y las del gobierno
central.
Actualizar el organigrama de la institución y el de las unidades
administrativas diseñándolos de acuerdo a la estructura actual.
Formular y emitir mensualmente el Balance General y Estado de
Resultado del Poder Judicial sobre la base de los reportes
validados y aprobados en el sistema de información.
Elaborar trimestralmente el informe financiero ejecutivo y calcular
los índices básicos.
Elaborar y emitir los informes establecidos por los organismos
contralores y la Secretaría de Finanzas.
Analizar y emitir los reportes de conciliación para los registros de
cuentas a cobrar y pagar y regularizar los saldos.
Formular y emitir las conciliaciones bancarias pertinentes con los
ajustes correspondientes a correr en el cierre mensual.
Formular los ajustes de reserva de crédito de fondos sin
compromisos que se cancelan en el año fiscal siguiente y formular
los ajustes de cierre anual, contable y de liquidación del año
corriente.
Efectuar una revisión técnica al catálogo de cuentas del sistema
contable de conformidad a las recomendaciones y realizar los
cambios pertinentes si los hubiera para luego emitir el informe de
los mismos.
Realizar mensualmente una gira de trabajo para supervisar que
los gastos existentes estén siendo utilizados de acuerdo a las
políticas presupuestarias.