COMPROBANTES DE FONDOS Estos comprobantes representan

COMPROBANTES DE FONDOS
Estos comprobantes representan un asiento contable que posee cuentas al debe y al haber respectivamente.
Si elige comprobantes de fondos, automáticamente aparecerán todos los comprobantes posibles referido a
los fondos, ellos son
DEPOSITO BANCARIO
Se debita la cuenta bancaria y se acredita efectivo o cheques en cartera.
en el caso de cheque en cartera tendrá la opción a la izquierda de la pantalla de consultar la lista de cheque
en cartera y seleccionar los que utilizara.
Nota: el sistema no realiza automáticamente el deposito de los cheques diferidos que vencen en el día, por
lo tanto usted deberá realizarlo manualmente, para ello dentro de la consulta de cheques se FILTRA por
fecha de vencimiento.
RETIRO BANCARIO
Se debita el efectivo y se acredita la cuenta bancaria.
el sistema también nos da la opción de debitar una cuenta en particular como podría ser el retiro de socio A.
Nota: en el caso de retiro de socios particulares se podría generar un comprobante especifico para el
Ingreso y retiro de socios.
DEBITO BANCARIO
Con este comprobante se debita cualquier cuenta que no sea de tipo fondo, tales como gastos bancarios,
chequeras, intereses y se acredita el banco.
CREDITO BANCARIO
Es la operación opuesta mencionada anteriormente se debita el banco y se acredita cualquier cuenta que no
sea de fondo, tal como los intereses.
TRASPASO BANCARIO
Este es el único comprobante en el cual se utilizan dos cuentas de fondos. es utilizado en el caso de traspasar
fondos de un banco a otro.
PAGO DE CHEQUES EMITIDOS
Cuando se emite el cheque
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Proveedor
Cheque emitido en cartera
------------------------------------------------Cuando vence el cheque
-------------------------------------------------
Cheque emitido en cartera
Comprobante: Pago cheques emitidos
Banco
------------------------------------------------En el caso de Fígaro únicamente se acredita el Banco en el momento en que la persona presenta el cheque en
el banco
Nota: Puede realizarse un comprobante diario del vencimiento de los cheques utilizando el listado de
vencimientos.
CHEQUES REBOTADOS
Es el caso en que el banco me rebota un cheque. se debita el cheque y se acredita el banco.
Cuando se procede a la devolución del cheque se utiliza el comprobante “Egreso de caja” debitando la
misma cuenta a la que había ingresado originalmente y acreditando cheque rechazado.
Nota: Se debe generar una cuenta “Cheque rechazado” (cuenta tipo ninguna), la cual funcionara como
cuenta transitoria, dado que debe quedar con saldo 0
INGRESO DE CAJA
Son ingresos de fondos a la empresa, ya sea efectivo, cheques o tarjeta de crédito
EGRESO DE CAJA
Son salidas de fondos de la empresa como por ejemplo el pago de sueldos en efectivo.
MOVIMIENTO DE EFECTIVO
Son movimientos de dos cuentas de fondos, ya sea de una caja a la otra, como por ejemplo de caja U$S a
caja $
ASIENTOS CONTABLES
Este comprobante es utilizado para realizar asientos contables desde Fígaro.
Nota: No toma cuentas de fondo generalmente son utilizados para los asientos de sueldos, adelantos del
personal, etc.
DEPOSITOS DE VOUCHERS
Cuando utilizamos como forma de cobro las tarjetas de crédito, tenemos que notar que se generan dos tipos
de cuentas; por un lado la cuenta “Voucher” que es una cuenta de fondo y por otro lado la cuenta de la
financiera que es una cuenta deudora.
Este comprobante es utilizado cuando se depositan los vouchers a las financieras, por lo tanto se debita la
cuenta de la financiera y se acredita el Voucher correspondiente.
También el sistema nos permite realizar el traspaso de vouchers, por lo que podríamos debitar cualquier
cuenta a ser cancelada.
Nota: En los casos en que se utiliza la maquina (no se hace el Voucher manual) se evita el asiento del
deposito del Voucher, por lo tanto no queda ninguno en cartera.
COBRO A FINANCIERA
Cuando la financiera envía el estado de cuenta por el cual nos abona notamos que el saldo final es mas
pequeño que la suma del total de vouchers, esto se debe a que la misma nos realiza un descuento.
Por lo tanto en el comprobante se deberá debitar el ingreso del fondo (generalmente es un cheque) y la
comisión y se acreditara el importe de la financiera.
Nota: Para ver el asiento resultante de esta operación COMPROBANTE – ASIENTO CONTABLE
SALDO INICIAL FONDOS DEUDORES / ACREEDORES
Al iniciar el ejercicio voy a tener cheques en cartera y entregados, por lo tanto este comprobante es utilizado
para ingresarlos uno por uno.