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BANCA
Se denomina con este término a la actividad que realizan los bancos comerciales
y de desarrollo en sus diferentes modalidades que conforman el sistema bancario
y constituyen instituciones de intermediación financiera. Esto es que admiten
dinero en forma de depósito, otorgando por ello un interés (tasa pasiva), para
posteriormente, en unión de recursos propios, conceder créditos, descuentos y
otras operaciones financieras por las cuales cobra un interés (tasa activa),
comisiones y gastos en su caso.
BANCA AL POR MENOR
Designa todas las pequeñas transacciones bancarias, hechas con personas o
empresas modestas o con el público en general. La apertura de cuentas de
ahorro, la concesión de créditos al consumidor y la negociación de pequeñas
cantidades de billetes extranjeros o cheques de viajero a los turistas, son todas
consideradas operaciones de banca al por menor.
BANCA COMERCIAL
Se denomina así a las instituciones de crédito para captar recursos financieros del
público y otorgar a su vez créditos, destinados a mantener en operación las
actividades económicas. Por estas transacciones de captación y financiamiento, la
banca comercial establece tasas de interés activas y pasivas.
BANCA DE DESARROLLO
Instituciones que ejercen el servicio de banca y crédito a largo plazo con sujeción
a las prioridades del Plan Nacional de Desarrollo y en especial al Programa
Nacional de Financiamiento del Desarrollo, para promover y financiar sectores que
le son encomendados en sus leyes orgánicas de dichas instituciones. Por ejemplo,
Banco de Desarrollo Agropecuaria (BDA).
BANCA ELECTRÓNICA O VIRTUAL
Término aplicado al sistema que permite a un cliente el acceso a su banco y la
realización de sus operaciones bancarias desde un computador u ordenador que
puede estar instalado en su oficina o en su casa.
Operaciones bancarias que se realizan mediante sistemas de computo.
La palabra virtual implica que el cliente puede actuar como si estuvieses en el
banco sin estarlo.
BANCA EXTRANJERA
Está constituida por el conjunto de entidades financieras cuyas oficinas matrices
radican en el exterior y son regidas por las leyes de los países a los que
pertenecen.
BANCA MÚLTIPLE
Situación jurídica especial que permite a las instituciones de crédito realizar por sí
solas todas las funciones de banco, financiera, hipotecaria ,fiduciaria y
compraventa de valores.
BANCA PRIVADA
Son las instituciones financieras de propiedad particular que realizan funciones de
captación y financiamiento de recursos, persiguiendo con ello una utilidad o
beneficio como resultado del diferencial entre las tasas de interés activas y
pasivas.
BANCARROTA
Condición en la que se encuentra una persona o una compañía cuando no logra
cumplir con sus obligaciones financieras y es declarada jurídicamente insolvente.
BANCO
Institución que realiza operaciones de banca, es decir es prestatario y prestamista
de crédito; recibe y concentra en forma de depósitos los capitales captados para
ponerlos a disposición de quienes puedan hacerlos fructificar.
Se distingue de otras entidades financieras por la severa reglamentación y
supervisión a la cual suele estar sujeta.
BANCO CENTRAL
El banco de propiedad y/o control público que actúa como autoridad monetaria de
un país; posee y administra las reservas internacionales y tiene pasivos en forma
de depósitos a la vista de otros bancos y de las entidades públicas del país o de
particulares.
Institución pública cuya finalidad primordial es proponer y aplicar las medidas de
política monetaria y crediticia de un país con el objeto de coadyuvar al buen
funcionamiento de la economía nacional; constituye el centro financiero del país y
es normalmente controlada total o parcialmente por el gobierno, aunque en
algunos casos es autónomo. Las funciones principales de un banco central son:
mantener y regular la reserva monetaria del país; emitir moneda en forma
exclusiva; fijar las tasas de interés que operen en el sistema monetario; regular la
circulación monetaria y el volumen del crédito; actuar como banco de bancos y
cámara de compensaciones; controlar a los bancos comerciales para apoyar la
política monetaria del gobierno; fungir como representante del gobierno ante
instituciones financieras internacionales; realizar operaciones de mercado abierto;
y administrar la deuda pública; excepcionalmente realiza negocios bancarios
ordinarios.
En Panamá no existe institución alguna que sea considerada Banco Central.
BANCO CONSORCIAL
Banco cuyos accionistas son otros bancos, ninguno de los cuales posee la
mayoría de sus acciones o el control de su gestión.
El buen funcionamiento de un banco consorcial depende del consenso de sus
accionistas o de la gran autonomía que éstos conceden a la gerencia general
BANCO CORRESPONSAL
Cuando dos bancos mantienen relaciones de negocios, se dice que son bancos
corresponsales. Una institución bancaria puede tener bancos corresponsales en
su país (generalmente en áreas o ciudades donde no tiene sucursales o agencias
propias) y en el exterior . Frente a la globalización del comercio y de las
transacciones financieras, es cada vez más importante para los bancos el
disponer de una amplia cadena internacional de corresponsales.
BANCO DE INVERSIÓN
La mayoría de los bancos de inversión no son verdaderamente bancos, por lo
menos en el sentido clásico de la palabra. En efecto, su principal actividad es de
intermediación pura en el mercado de capitales a mediano y largo plazo.
Más que tomar y prestar fondos por cuenta propia, prefieren calzar operaciones de
inversionistas y tomadores de dinero, transfiriendo así el riesgo crediticio a sus
clientes. También se dedican al asesoramiento financiero, aconsejando a sus
clientes inversionistas, y prestando ayuda técnica en las operaciones de compra y
venta de empresas y de fusiones. En algunos países, la Banca de Inversión,
forma parte del mismo banco como un departamento más.
BANCO DE LICENCIA GENERAL
Es aquel que lleva a cabo el Negocio de Banca en cualquier parte de la República
de Panamá y transacciones que se perfeccionen, consuman o surtan sus efectos
en el exterior, y realizar aquellas otras actividades que la Superintendencia de
Bancos autorice.
BANCO DE LICENCIA INTERNACIONAL
Es aquel banco que dirige, desde una oficina establecida en Panamá,
transacciones que se perfeccionen, consuman o surtan sus efectos en el exterior,
y realiza aquellas otras actividades que la Superintendencia de Bancos autorice.
BANCO DE LICENCIA DE REPRESENTACIÓN
Es aquel banco que establece una o más oficinas de Representación en Panamá,
y realiza aquellas otras actividades que la Superintendencia de Bancos le autorice.
Al utilizar la razón social del Banco que representen, las Oficinas de
Representación siempre deberán incluir la expresión “Oficina de Representación”.
BANCO DE NEGOCIOS
El nombre de banco de negocios se usa sobre todo como traducción de la
expresión inglesa merchanbank. Con pequeñas diferencias debidas a las
reglamentaciones y costumbres locales, así como a las distintas características de
sus respectivos mercados. En Estados Unidos los bancos de inversión son una
versión americana de los bancos de negocios ingleses. En América Latina
acostumbramos llamarlos bancos de segundo piso, porque son bancos que no
trabajan con el público en general, sino sólo con grandes corporaciones.
BANCOS DE SEGUNDO PISO
Es una expresión muy gráfica que se refiere a los bancos al por mayor (wholesale
bank), sólo atienden a clientes seleccionados, y no atienden al público en general,
en la mayoría de los casos, su ubicación se encuentra en el segundo piso, de allí
su nombre.
BANCO INTERVENIDO
Institución de crédito fiscalizada por alguna dependencia del gobierno a causa de
irregularidades en la operación o por mala administración.
BANQUERO
Originalmente, el dueño y el gerente general de un banco, quienes casi siempre
eran la misma persona. Gradualmente, a medida que los bancos se convirtieron
en sociedades anónimas, el término pasó a designar a todos los altos ejecutivos
de esas instituciones.. Sin embargo, para ser un banquero es necesario tener algo
más que una participación el capital de un banco o un título jerárquico. La
denominación involucra un profundo conocimiento del complejo andamiaje de los
negocios bancarios, para lo cual, a su vez, se necesita tiempo y experiencia.
BENEFICIARIO
La persona a cuyo favor se expide o cede un título de crédito. El que adquiere una
utilidad, beneficio o ventaja que se origina en un contrato o en una sucesión
hereditaria. El que goza de alguna manera de un bien o usufructo. Persona,
agrupación o entidad que es favorecida con cualquier tipo de transferencias, sean
éstas explícitas o implícitas.
Persona designada en la póliza por el Asegurado o Contratante como titular de los
derechos indemnizatorios que en dicho documento se establecen.
BIEN
Todo aquello que puede ser objeto de apropiación, empleado para satisfacer
alguna necesidad. Cosas o derechos susceptibles de producir beneficios de
carácter patrimonial.
Bien mueble nuevo, inmueble o servicio según sea el caso.
BIENES DE CONSUMO
Son todas aquellas mercancías producidas por la sociedad en el territorio del país
o importadas para satisfacer directamente una necesidad como: alimentos,
bebidas, habitación, servicios personales, mobiliario, vestido, ornato, etc.
Cualquier mercancía que satisface una necesidad del público consumidor. Estos
bienes constituyen lo opuesto a bienes de producción o de capital, que son los que
se utilizan para producir otros bienes, como la maquinaria de una fábrica.
BIENES DE CONSUMO DURADERO
Son las mercancías que tienen una vida útil mayor a un año y que son
demandadas por los agentes económicos: familias, empresas y gobierno, para su
funcionamiento y/o manutención, tales como casa habitación, automóviles y
enseres domésticos, entre otros.
BIENES DE CONSUMO NO DURADERO
Son todas las mercancías cuya vida útil es menor a un año, que demandan los
agentes económicos: familias, empresas y gobierno, para su funcionamiento y/o
manutención, tales como alimentos, bebidas, materias primas, combustibles, etc.
BIENES INMUEBLES
Se tienen como tales aquellos que no se pueden trasladar de un lugar a otro sin
alterar, en algún modo, su forma o sustancia, siéndolo unos por su naturaleza,
otros por disposición legal expresa en atención a su destino. El concepto de
bienes inmuebles ha sufrido una honda transformación en nuestro tiempo, merced
a los adelantos técnicos que permiten trasladar, de un lugar a otro, sin alteración,
por ejemplo monumentos históricos arquitectónicos.
BIENES INTERMEDIOS
Son todos aquellos recursos materiales, bienes y servicios que se utilizan como
productos intermedios durante el proceso productivo, tales como materias primas,
combustibles, útiles de oficina, etc. Se compran para la reventa o bien se utilizan
como insumos o materias primas para la producción y venta de otros bienes.
BIENES MUEBLES
Aquellos que son susceptibles de ser trasladadas de un lugar a otro sin alterar ni
su forma ni su esencia, tal es el caso del mobiliario y equipo de oficina,
maquinaria, automóviles, etc.
-----------Fuentes:
Decreto Ley No.9 de 26 de febrero de 1998, y sus respectivas regulaciones
Código de Comercio
Diccionario Enciclopédico, Guillermo Cabanellas
Diccionario de Términos Financieros & Bancarios, Robert Marcuse
Diccionario Bancario y Bursátil, Armando Ibarra Hernández,
Diccionario de Economía y Negocios. Arthur Andersen, Ed. Espasa Calpe