Boletín de Sanciones - Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Boletín de Sanciones
No. 5, enero - marzo 2016
1
Contenido
3.
Introducción
4.
I Proceso de sanciones durante el primer trimestre de 2016
5.
a) Multas económicas y amonestaciones
6.
b) Cancelaciones de registro
6.
c) Órdenes de suspensión de operaciones
6.
II Conductas infractoras sancionadas
9.
III Opiniones de delito
2
Introducción
Estimado Lector:
Para cumplir con su mandato de procurar la
estabilidad y correcto funcionamiento del sistema
financiero mexicano, la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores (CNBV), regula, supervisa y, en su caso,
sanciona a las entidades que lo integran. Si bien cada
una de estas funciones sustantivas tiene un propósito
propio, su funcionamiento conjunto, permite
fomentar la disciplina de mercado, en protección de
los intereses del público.
se caracterizó por el monto total de sanciones
impuestas, el cual sumó más de 106 millones de
pesos (mdp), equivalente a poco más de una tercera
parte del monto impuesto durante 2015.
De enero a marzo de 2016, la CNBV emitió 288
resoluciones de sanción mayormente concentradas
en multas económicas y amonestaciones (93%). Por
número, las personas físicas, los Centros Cambiarios
y las instituciones de Banca Múltiple fueron las
entidades con mayor número de multas económicas
y amonestaciones; mientras que por monto, las
Emisoras representaron cerca del 63%.
La CNBV realiza una serie de esfuerzos para
transparentar y poner a disposición del público,
los alcances de los trabajos que como órgano
regulador y supervisor desempeña. En este sentido,
trimestralmente publica el Boletín de Sanciones a
través del cual da a conocer los actos de autoridad
que realiza para disuadir conductas que contravienen
al marco legal vigente. La imposición de sanciones es
una herramienta fundamental para hacer cumplir la
regulación financiera en protección de los intereses
de los usuarios del sistema financiero y público
general.
La Comisión continuamente busca nuevas maneras
de brindar al público información útil y oportuna
que por un lado, facilite la toma de decisiones y por
el otro, fomente la disciplina de mercado. Como
parte de ello, en este Boletín se incluye, por primera
ocasión, un análisis de las principales conductas
infractoras sancionadas por cada sector.
La Vicepresidencia Jurídica, a través de su Dirección
General de Delitos y Sanciones, pone a su disposición
este ejemplar del Boletín de Sanciones con el
recuento de las principales acciones en esta materia
durante el periodo enero-marzo 2016.
El presente Boletín describe las principales sanciones
impuestas durante el primer trimestre de 2016
(1T2016), con cortes por sector, por conducta,
por número y por monto. Este primer trimestre
Nota: Las sumas de los porcentajes, variaciones y totales pueden no coincidir debido al redondeo de cifras.
3
I Proceso de sanciones durante el primer trimestre de 2016
L
a imposición de sanciones es una de las facultades de la CNBV que promueve que las actividades,
entidades y personas, cumplan con las leyes y disposiciones que regulan el sistema financiero.
En ejercicio de esta facultad, durante el 1T2016 la CNBV emitió 288 resoluciones de sanción a
entidades de 21 sectores, incluidas personas físicas. Del total de las resoluciones emitidas, 63%
corresponden a multas económicas, 30% a amonestaciones, 3% a cancelación de registros y 4% a
suspensión de operaciones.
Cuadro 1. Sanciones emitidas durante 1T2016 por tipo y sector
Resoluciones de sanción
Sector
Amonestación
(a)
Multa
(b)
Emisoras
5
11
Personas Físicas
38
18
Instituciones de Banca Múltiple
6
Casas de Bolsa
Órden de
Total
Amonestación Cancelación
suspensión de (a+b+c+d+e)
y Multa
de Registro
operaciones
(c)
(d)
(e)
Número de
conductas
sancionadas
Monto
sanción
impuesta
(pesos)
Monto
sanción
pagada
(pesos)
16
24
66,643,393 65,087,782
57
57
11,936,879 11,715,739
41
47
68
10,512,944
5,617,263
12
12
36
5,239,198
1,595,106
67
55
2,265,640
185,376
1
7
12
Centros Cambiarios
30
18
Sociedades Financieras Populares
1
15
16
46
2,079,448
636,988
9
9
14
2,016,014
1,274,298
21
22
35
1,519,094
845,693
7
7
8
1,210,725
422,325
Almacenes Generales de Depósito
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo
1
Sofom ER
Uniones de Crédito
2
14
16
18
1,167,241
114,441
Sofom ENR
1
3
4
10
492,696
95,712
Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión de Capitales
1
1
1
350,500
-
Oficinas de Representación
4
4
7
266,788
112,160
Servicios Complementarios a la Banca
1
1
1
140,200
112,160
Calificadoras de Valores
1
1
4
137,126
-
Transmisores de Dinero
1
2
1
134,580
-
Sociedades Controladoras de Grupos Financieros
2
2
3
132,066
218,712
Casas de Cambio
1
1
1
12,952
34,476
1
Contrapartes Centrales de Valores
1
1
1
-
-
Sociedades Valuadoras de Sociedades de Inversión
1
1
1
-
-
Sociedades Distribuidoras Integrales
1
1
1
-
-
Total General
87
288
392
180
1
8
4
12
106,257,484 88,068,231
a) Multas económicas
D
e los 21 sectores que resultaron sancionados durante el primer trimestre del año, los primeros 7
-personas físicas, Centros Cambiarios, insituciones de Banca Múltiple, Sociedades Cooperativas
de Ahorro y Préstamo (Socap), Emisoras, Sociedades Financieras Populares (Sofipo) y Uniones de
Crédito- concentran cerca del 83% de las multas y amonestaciones impuestas en número. Para este
periodo, las personas físicas ocupan el primer lugar con 57 multas y amonestaciones a 41 personas.
Gráfica 1. Distribución porcentual del número de multas económicas y amonestaciones por entidad
supervisada durante 1T2016
9.3%
6.0%
6.0%
8.2%
17.5%
17.9%
21.3%
Emisoras
6.0% Uniones
Sofipo de
Crédito
4.5%
Casas de
Bolsa
3.4%
Almacenes
Generales de
Depósito
Sofom ER
Otros
Sofom ENR
100%
Total
Socap
0.4%
0.4%
0.4%
0.4%
0.4%
0.4%
Oficinas de Representación
2.6%
1.5%
0.7%
Servicios Complementarios a
la Banca
Transmisores de Dinero
Contrapartes Centrales de
Valores
Sociedades Valuadoras de
Sociedades de Inversión
1.5%
Instituciones
Banca
Múltiple
Calificadoras de Valores
Casas de Cambio
0.4%
0.4%
Sociedades Controladora
de Grupos Financieros
Sociedades Operadoras de
Fondos de Inversión de Capitales
Centros
Cambiarios
Sociedades Distribuidoras
Integrales
Personas Físicas
Gráfica 2. Distribución porcentual del monto de sanción impuesta por multas económicas por
entidad supervisada durante 1T2016
1.4%
2.1%
11.2%
Personas
Físicas
2.0%
Sofipo
4.9% Centros
Casas de Cambiarios
9.9% Bolsa
Instituciones
Banca
Múltiple
1.9%
1.1%
Sofom
Socap ER
Almacenes
Generales de
Depósito
1.6%
1.1%
Uniones Otros
de
Crédito
Casas de Cambio
0.1%
0.1%
0.1%
100%
Total
0.5%
0.1%
Emisoras
5
Calificadoras de Valores
Servicios Complementarios
a la Banca
Oficinas de Representación
0.1%
0.3%
62.7%
Sociedades Controladoras
de Grupo Financieros
Transmisores de Dinero
0.3%
Sociedades Operadoras de
Fondos de Inversión de
Capitales
Sofom ENR
Por monto, los primeros siete sectores -Emisoras, personas físicas, Instituciones de Banca Múltiple,
Casas de Bolsa, Centros Cambiarios, Sofipos y Almacenes Generales de Depósito- agrupan cerca del
95% de las multas, con un monto de 100.7 mdp. En comparación con otros años, el monto impuesto
resulta elevado por la multa aplicada a OHL México, sus subsidiarias -Organización de Proyectos de
Infraestructura y Concesionaria Mexiquense- y directivos, que en su conjunto ascendió a 72 mdp y
cerca del 68% del monto total sancionado durante el periodo.
Finalmente, en el primer trimestre se recibieron 88.1 mdp, por pago de multas impuestas a 15
sectores en el periodo y/o en ejercicios anteriores; destacando que la multa impuesta a OHL, sus
subsidiarias y directivos, se liquidó en su totalidad.
b) Cancelaciones de Registro
D
urante el 1T2016, como resultado de las labores de supervisión y vigilancia, la CNBV canceló
el registro de 7 Centros Cambiarios y 1 Transmisor de Dinero; 5 de ellos por incumplimientos
graves a las obligaciones aplicables1 y los restantes a petición de partes.
c) Órdenes de suspensión de operaciones
A
demás de las entidades supervisadas, la CNBV está facultada para investigar a cualquier persona
física y moral que se presuma realice actividades en contra de las leyes financieras. Y más allá,
puede ordenar que dichas personas suspendan las operaciones que infrinjan la norma.
En este contexto, durante los primeros tres meses del año, la CNBV realizó 44 visitas de investigación
a Socap, Centros Cambiarios, Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidad No Regulada
(Sofom ENR) y otras entidades. Como resultado de dichas visitas, se ordenó la suspensión de
operaciones a 12 Centros Cambiarios.
II Conductas infractoras sancionadas
L
a presunción y/o detección de conductas infractoras da inicio a procedimientos de sanción
que pueden concluir en multas, amonestaciones, cancelaciones de registros, suspensión
de operaciones o bien, en revocaciones de las autorizaciones para operar. Como se mencionó
anteriormente, durante el primer trimestre del año se sancionaron 392 conductas a través de 288
resoluciones de sanción.
De dichas conductas, recurren los incumplimientos en la entrega y divulgación de información en
tiempo y forma, siendo el principal rubro infraccionado en casi todos los sectores supervisados.
1 Particularmente, por infracciones al artículo 81-D, 89 Bis y 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del
Crédito (LGOAAC)
6
Cuadro 2. Principales conductas infractoras sancionadas durante 1T2016
Las diez conductas más recurrentes
Principales conductas infractoras en cada sector
12%
Sofipo
No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
54 14%
Presentó deficiencias en los sistemas
automatizados
34
9%
35%
Presentó deficiencias y fallas en los manuales
y documentación de procedimientos internos
31
8%
13% Presentó fallas en procesos internos
Presentó fallas en los controles para
determinar la identificación del cliente
20
5%
13%
Omitió información a la autoridad
18
5%
Presentó información que no cumple con la
normatividad aplicable
16
4%
Presentó fallas en los controles para garantizar
el adecuado proceso de originación
16
4%
Suscribió estados financieros elaborados de
manera inadecuada
14
4%
Difundió información errónea
13
3%
Presentó información inconsistente
13
3%
Otras
163 41%
Principales conductas infractoras en cada sector
Banca Múltiple
17%
Presentó información que no cumple con la
normatividad aplicable
8%
Presentó deficiencias y fallas en los manuales y
documentación de procedimientos internos
9%
Socap
Presentó deficiencias y fallas en los manuales y
documentación de procedimientos internos
14%
Otras entidades del sector Bursátil
16% Omitió presentar dentro del plazo legal, las
operaciones que excedían límites establecidos
17% Difundió información errónea
14% Difundió información errónea
Celebró operaciones relacionadas sin
14%
aprobación del Consejo de Administración
OOAC y Casas de Cambio
7%
2%
57% Omitió presentar información a la autoridad
Sociedades Controladoras de Grupos Financieros
1%
33% No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
6%
13% Omitió presentar dentro del plazo legal,
reporte de operaciones con divisas
12%
Presentó fallas en la constitución de
estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro
Presentó deficiencias en sistemas
automatizados
12%
No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
7
Oficinas de Representación del exterior
67% Presentó deficiencias y fallas en los manuales y
documentación de procedimientos internos
28% Presentó deficiencias y fallas en los manuales y
documentación de procedimientos internos
Porcentaje del total de conductas infractoras por sector
Porcentaje por tipo de conducta infractora dentro de cada sector
25% Presentó fallas en los controles para garantizar
el adecuado proceso de originación
14% Omitió utilizar la denominación autorizada
31% No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
12%
No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
14% No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
Presentó deficiencias en sistemas
automatizados
24% Elaboró de forma inadecuada sus estados
financieros
14%
2%
25% Presentó fallas en el cálculo de requerimientos
de capitalización
25% Suscribió estados financieros elaborados de
manera inadecuada
Centros Cambiarios y Transmisores de Dinero
Sofom ER
22% Presentó deficiencias en sistemas
automatizados
16% Omitió presentar informe de operaciones
relevantes
15%
11% Presentó fallas en la constitución de
estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro
25%
13% Presentó deficiencias en sistemas
automatizados
Personas Físicas
No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
56% Presentó fallas en los controles para
determinar la identificación del cliente
25%
Presentó fallas en los controles para garantizar
el adecuado proceso de originación
5%
17% Superó los límites de participación
9%
31% No entregó información dentro del plazo
establecido por mandato de Ley
12%
44%
Presentó fallas en los controles para garantizar
el adecuado proceso de originación
Casas de Bolsa
Uniones de Crédito
Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión
100%
1%
Realizó operaciones no permitidas para su tipo
de sociedad
Por monto, 10 conductas componen el 90% de las multas impuestas, destacando en primer lugar
incumplimientos en la divulgación de información por parte de las entidades supervisadas. Esta
concentración se explica por la multa impuesta a OHL México, sus subsidiarias y directivos, la cual
es la multa más alta a una Emisora en la historia de la CNBV.
Cuadro 3. Las diez conductas más recurrentes de acuerdo al monto de la
multa económica, durante el 1T2016
Monto
total
sancionado
Porcentaje
%
Difundió información errónea
37,542,015
35.3%
Elaboró de forma inadecuada sus estados financieros
24,772,966
23.3%
Celebró operaciones relacionadas sin aprobación del Consejo de Administración
6,260,646
5.9%
Presentó deficiencias en los sistemas automatizados
6,016,809
5.7%
Presentó fallas en los controles para garantizar el adecuado proceso de originación
5,337,566
5.0%
Suscribió estados financieros elaborados de manera inadecuada
4,683,314
4.4%
Presentó información inconsistente
4,402,282
4.1%
No entregó información dentro del plazo establecido por mandato de Ley
3,392,593
3.2%
Presentó deficiencias y fallas en los manuales y documentación de procedimientos internos
1,759,620
1.7%
Presentó fallas en los controles para determinar la identificación del cliente
1,594,084
1.5%
95,761,895
90.1%
Descripción de la conducta infractora
Total
La disponibilidad de información clara, transparente y oportuna es fundamental no sólo para que
la CNBV pueda realizar adecuadamente sus labores de supervisión y vigilancia, sino también, para
que los individuos logren tomar decisiones financieras informadas; en ambos casos consiguiendo un
sistema financiero más sólido. La CNBV continuará ejerciendo actos de autoridad que alineen los
incentivos de todos los participantes del mercado.
8
III Opiniones de Delito
D
urante el primer trimestre del año, la CNBV emitió 45 opiniones de delito, por conductas que
presuntamente constituyeron un delito financiero. Con éstas, se acumulan 529 opiniones de
delito durante la presente administración.
Gráfica 3. Comparativo de Opiniones de Delito impuestas en el primer trimestre de cada año
Diversas
40
Captación irregular
43
35
Positivas
30
45
43
25
Negativas
45
30
20
25
20
15
15
36
29
10
10
5
14
0
1º Trim 2015
5
9
27
27
16
18
0
1º Trim 2016
1º Trim 2015
1º Trim 2016
Con la aplicación de sanciones y su divulgación, la CNBV frena y desalienta conductas que afectan el
sano desempeño del Sistema Financiero Mexicano y provee de herramientas de análisis a los usuarios
de servicios financieros para la toma de decisiones.
Toda la información correspondiente a las sanciones impuestas puede ser consultada en
el portal de Internet de la CNBV, a través del siguiente vínculo:
http://www.cnbv.gob.mx/PRENSA/Paginas/Sanciones.aspx
9
10