NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS PRIMER TRIMESTRE 2015

MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA, HGO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS PRIMER TRIMESTRE 2015
NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
ACTIVO
Efectivo y equivalentes.
Los fondos con afectación específica caja 2015, queda en $324,209.04 al
primer trimestre de 2014.
De los fondos de Bancos. Queda una existencia de $2,686,920.01, de los cuales
$1,962,218.04, corresponden a recursos de 2014; $13,758.92 al ejercicio REPO
2013 y $53,128.17 Beneficiarios 2012
De las cuentas por cobrar a corto plazo. El saldo existente de $100,813.34,
corresponden a Participaciones pendientes por recibir, de Fiscalización.
SUBCUENTA
FISCALIZACIÓN
SALDO
100,813.34
TOTAL
$100,813.34
Bienes Muebles e Inmuebles. No se lleva a cabo la depreciación de los bienes,
la mayoría de los bienes se encuentran en malas condiciones y otros son
obsoletos.
PASIVO.
Retenciones y
contribuciones por pagar
a corto plazo
MONTO
29,551.21
Impuestos por pagar
retenciones de obras
2014
Impuestos por pagar
retenciones de obras
2013.
Impuestos por pagar 2015
de retenciones por sueldos
Impuestos por pagar 2014
de retenciones por sueldos
13,758.92
96,023.26
2,507.99
De Otras cuentas x pagar a corto plazo. El vencimiento es a 30 días.
Acreedores
Acreedor 2015
Proveedores
Contingencias 2014
Fiscalización 2014
MONTO
$
10,165.11
3,067.84
159,079.27
Cuentas por pagar a Largo Plazo.
Proveedores x pagar a largo plazo 2014 $1,868,825.07
Proveedor AQUAVITAL SA DE CV
Proveedor Contingencias
1,389,243.35
454,257.87
NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO.
Las modificaciones al patrimonio se debieron principalmente a la adquisición
de bienes en los rubros que se detalla:
ENERO
TIPO
NATURALEZA MONTO
PROCEDENCIA
MOBILIARIO Y EQ. DE
OFICINA
ACTIVO
CON RECURSOS
PROPIOS
Escritorios
38,860.00
Mesas
59,856.00
Sillas
Cámaras fotográficas
37,120.00
2,552.00
Libreros
61,828.00
EQUIPO DE CÓMPUTO
Computadoras
Computadoras portátiles
CPU
MAQUINARIA
9,507.36
18,199.24
8,242.73
CON RECURSOS
PROPIOS
ACTIVO
Desbrozadoras
19,520.48
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión. Información acumulada a Marzo 2015.
Los ingresos acumulados recaudados para este PRIMER trimestre ascienden a
$5,299,651.32, aquí se puede observar que ya no existe el Fondo único, en su lugar
es el Fondo General de participaciones y el Fondo de Fomento Municipal.
Al PRIMER trimestre nos han liberado participaciones de los fondos: General de
participaciones, Fomento municipal, Fortalecimiento municipal.
INGRESOS
Ingresos de Gestión
Impuestos
Impuestos sobre el Patrimonio
Accesorios
5,299,686.89
3,102,218.99
2,823,777.07
2,731,636.07
91,885.00
Otros Impuestos
Derechos
Derechos por prestación de servicios
Accesorios
Otros Derechos
Productos de tipo corriente
Productos derivados del uso y aprovecham
Aprovechamientos de tipo corriente
Multas
Aprovechamientos por Cooperaciones
Participaciones, Aportaciones, Transfere
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Otros Ingresos
Ingresos Financieros
PARTICIPACION FONDO GRAL PART.
PARTICIPACION FOMENTO MPAL.
FONDO GENERAL PART.
ISAN
IEPS TAB
FGP Ingresos Financieros
FFM Ingresos Financieros
IEPS TABACO Ingresos Financieros
IEPS GASOLINA Ingresos Financieros
ISAN Ingresos Financieros
256.00
150,829.29
115,117.09
20.00
35,692.20
20,500.00
20,500.00
107,112.63
6,684.00
100,428.63
2,197,432.33
2,197,432.33
2,197,432.33
35.57
35.57
1,331,703.33
865,729.00
1,305,706.33
9,546.00
16,451.00
18.69
13.88
2.00
0.00
1.00
El gasto acumulado corresponde a $4,168,165.53
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
4,168,165.53
Gastos de Funcionamiento
3,672,245.76
Servicios Personales
2,556,703.24
Remuneraciones al Personal de carácter P 2,037,146.95
REPO Remuneraciones al Personal de
452,426.94
FGP Remuneraciones al Personal de cará 1,195,592.17
FAFM Remuneraciones al Personal de cará389,127.84
Remuneraciones al Personal de carácter T 328,492.13
REPO Remuneraciones al Personal de
328,492.13
carác
FISCAL Remuneraciones al Personal de car0.00
Remuneraciones Adicionales y Especiales 6,647.18
REPO Remuneraciones Adicionales y Espe 6,647.18
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 123,166.98
REPO Otras Prestaciones Sociales y Econó61,000.00
FGP Otras Prestaciones Sociales y Econó 24,603.52
FAFM Otras Prestaciones Sociales y Econ 37,563.46
FISCAL Otras Prestaciones Sociales y Eco 0.00
Pago de estímulos a servidores públicos
61,250.00
REPO Pago de estímulos a servidores púb 61,250.00
Materiales y Suministros
417,671.17
Materiales de Administración, E
147,179.79
REPO Materiales de administración, emisi 147,179.79
Alimentos y Utensilios
82,882.00
REPO Alimentos y Utensilios
82,882.00
Materiales y Artículos de Construcción y
133,201.96
REPO Materiales y Artículos de Constr
133,201.96
Productos Químicos, Farmacéuticos y de L 2,116.00
REPO Productos Químicos, Farmacéuticos 2,116.00
Vestuario, Blancos, Prendas de Protecció 26,061.50
REPO Vestuario, Blancos, Prendas de P 26,061.50
Herramientas, Refacciones y Accesorios m 26,229.92
REPO Herramientas, Refacciones y
26,229.92
Accesor
Servicios Generales
697,871.35
Servicios Básicos
68,255.00
REPO Servicios Básicos
68,255.00
Servicios Profesionales, Científicos y T
43,587.48
REPO Servicios Profesionales, Científic
43,587.48
Servicios Financieros, Bancarios y Comer 392.08
REPO Servicios Financieros, Bancarios y 377.00
FGP Servicios Financieros, Bancarios y
15.08
Servicios de Instalación, Reparación, Ma 442,275.77
REPO Servicios de Instalación, Reparac
442,275.77
Servicios de Comunicación Social y Publi 81,005.00
REPO Servicios de Comunicación Social y 81,005.00
Servicios de Traslado y Viáticos
0.00
REPO Servicios de Traslado y Viáticos
0.00
Servicios Oficiales
62,356.02
REPO Servicios Oficiales
62,356.02
Otros Servicios Generales
0.00
REPO Otros Servicios Generales
0.00
Transferencias, Asignaciones, Subsidios 495,919.77
Ayudas Sociales
495,919.77
REPO Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
REPO Pensiones y Jubilaciones
Materiales, útiles y eq. menores ofna.
Materiales y útiles impresión y reproduc
Materiales útiles y eq. menor de tecnolo
Material de limpieza
Productos alimenticios p/personas
Dietas
Sueldo base al personal permanente
Honorarios asimilables a salarios
Sueldo base al personal eventual
Retribuciones por servicio de carácter s
Otras prestaciones sociales y económicas
Presidencia
Juzgado conciliador
Tesorería
Servicios Públicos
Obras públicas
Secretaría
Registro familiar
Reglamentos
Planeación y gestión
Contraloría y transparencia
Inmujer
Desarrollo social
Deporte
Intendencia
Recursos Humanos
Comunicación social
Cultura y derechos humanos
Ecología y medio ambiente
Salud
Oficialía Mayor
Seguridad Pública
Protección Civil
Sueldo base al personal eventual
Otras prestaciones sociales y económicas
Otras prestaciones sociales y económicas
Primas vacaciones, dominical y gratific
Servicios de consultoría administrativa,
495,919.77
0.00
0.00
31,268.51
77,654.63
23,724.75
14,531.90
82,882.00
266,030.50
929,561.67
38,351.39
255,139.40
35,001.34
24,603.52
94,758.16
30,820.82
96,363.64
109,456.14
202,892.24
59,917.16
18,047.08
21,597.10
16,729.12
55,730.62
22,652.81
87,477.24
7,000.08
8,000.16
23,394.52
16,132.04
11,658.68
9,124.98
11,000.16
26,808.92
338,180.60
50,947.24
0.00
37,563.46
0.00
6,647.18
5,220.00
Servicios de capacitación
34,887.48
Servicio apoyo advo, fotocopiado e impre 3,480.00
Servicios Financieros y bancarios
377.00
Servicios financieros y bancarios
15.08
Conservación y mantenimiento menor de In 77,424.19
Inst, Rep Mtto. Eq cómputo Tec Informac. 12,052.40
Rep. y Mtto. Eq. de Transporte
14,918.00
Inst. Rep. Mtto. Maquinaría y otros Eq.
275,187.37
Servicio de limpieza y manejo Desechos 62,693.81
Difusión por radio, tv y otros medios de
74,008.00
Otros servicios de Información
6,997.00
Viáticos en el país
0.00
Gastos de ceremonial
46,400.00
Gastos de orden social y cultural
15,956.02
Otros servicios Generales
0.00
Ayudas sociales a Personas
301,329.77
Becas y otras ayudas progr. capacitación 26,500.00
Ayudas sociales a Inst. de enseñanza
161,390.00
Ayudas sociales Inst. sin fines de Lucro
6,700.00
Pensiones
0.00
Material eléctrico y electrónico
131,387.72
Herramientas menores
19,037.92
Refacc y herram menores de edificios
881.60
Refacc y acc menor eq. de cómputo y tec 6,310.40
Energía Eléctrica
213.00
Gas
5,436.00
Telefonía tradicional
23,921.00
Telefonía Celular
24,765.00
Servicios integrales y otros serv.
13,920.00
Medicinas y productos farmacéuticos
2,116.00
Otros materiales y artículos de construc
1,814.24
Prendas de seguridad y protección person 26,061.50
Indemnizaciones
61,000.00
Estímulos Presidencia
30,000.00
Estímulos. Secretaría
6,250.00
Estímulos Tesorería
6,250.00
Estímulos Obras Públicas
6,250.00
Estímulos Jurídico
6,250.00
Estímulos. DIF
6,250.00
Remuneraciones correos
6,778.44
Dietas
445,648.50
En el presente trimestre no se contrató deuda pública.
Notas al estado de flujo de efectivo.
Efectivo y equivalente.
Saldo Inicial
Ejercicio 2014
$
0.00
Saldo final 2015
324,209.04
Efectivo en bancos
Deudores
Cuentas por Pagar
Cuentas por pagar a corto plazo
4,618,823.48
267,068.59
2,686,920.01
100,813.34
1,538,151.60
314,153.60
Cuentas por pagar a Largo Plazo
3,294612.30
Efectivo Tesorería
1,868,825.07
$53,128.17
$928,963.72
TOTAL
Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles. Información trimestral.
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQ. DIVERSO
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
TERRENOS
TOTAL
200,216.00
19,520.48
0.00
$35,949.33
0.00
$255,685.81
Información presupuestal.
Estado del ejercicio del presupuesto.
Presupuesto aprobado
$97,196,140.00
Presupuesto ejercido
$ 4,168,165.53
100% Adq. Del sector central
100% Adq. Del sector central
100% Adq. Del sector central
100% Adq. Del sector central
$93,027,974.47
VARIACION
% Ejercido del Presupuesto: 4%
Estado Analítico de Ingresos Presupuestales.
Ley aprobada
$97,196,140.00
Ingresos recaudados
$5,299,651.32
Variación
$91,896,488.68
5% recaudado al
trimestre.
El Avance de la Ley de Ingresos es del 4% y del Presupuesto de Egresos es del 5%.
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA
NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA.
Los Estados financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a
los usuarios de la misma, al congreso y a los ciudadanos.
El objetivo es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros
más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo y que son considerados
en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los
mismos y sus particularidades.
De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones
relacionadas con la información financiera de cada periodo de gestión.
Panorama económico financiero.
Las condiciones económicas financieras bajo las cuales se estuvo operando, fueron
favorables, ya que los recursos de ingresos de vieron incrementados.
Autorización e historia.
Fecha creación del ente. 1869
Organización y objetivo social.
Objeto social. El Municipio es la organización, la estructura, el orden jurídico que le
es dado a la población local para que pueda autogobernarse, satisfacer sus
necesidades, desarrollarse y alcanzar sus fines. Con finalidades unitarias,
permanentes y voluntad. Servir de base a la división territorial y organización política
y administrativa de los estados que integran la federación.
Principal actividad. Prestación de bienes y servicios públicos para satisfacer las
necesidades; garantizando los derechos de la población.
Ejercicio fiscal. Primer trimestre 2015
Régimen jurídico: está constituido por la constitución política federal, de la del
estado de Hidalgo y las leyes que de ellas emanen, entre otras la Ley Orgánica
municipal y las leyes de carácter fiscal, los bandos y reglamentos expedidos por el
Ayuntamiento.
Consideraciones fiscales del ente.
Contribuciones que está obligado a pagar y retener. Retenciones de ISR por
sueldos y salarios así como retenciones por honorarios, asimilados a salarios
arrendamientos.
La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los
diferentes rubros de la información financiera, es la normativa emitida por la Auditoria
superior del Estado de Hidalgo.
Postulados básicos. Normas de Información Financiera.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que las cifras contenidas en este
estado financiero son veraces y contienen toda la información referente a la
situación y/o los resultados del Municipio de ATOTONILCO DE TULA, HGO.,
afirmando ser legalmente responsables de la autenticidad y veracidad de las
mismas, y asimismo asumimos la responsabilidad derivada de cualquier
declaración en falso sobre las mismas”.
ELABORÓ:
TESORERO MUNICIPAL
C.P. MARCOLINO C. ESCAMILLA
REYES
AUTORIZÓ:
PRESIDENTE MUNICIPAL
DR. EDGAR REYES MARTINEZ
REVISÓ:
SINDICO MUNICIPAL
ARQ. SALVADOR MIRANDA BARRETO