FI-F-08 PLAN DE TRABAJO

FORMATO
PLAN DE TRABAJO
NOMBRE DE LA AUDITORÍA
Objetivo de la auditoría
Retome aquí el objetivo general consignado en el Memorando de Asignación de
Auditoría.
Alcance de la Auditoría
El alcance debe ser el establecido en el Memorando de Asignación de la Auditoría.
Análisis en Detalle del Ente o Asunto a Auditar
Describir de manera general los aspectos relevantes de conocimiento de la
entidad o asunto a auditar y que sean de importancia para la ejecución de la
auditoría.
Estrategia de la Auditoría
La estrategia general que aplicará el equipo auditor para lograr el objetivo
contenido en el presente Plan de Trabajo, está definida en los siguientes
componentes (los que apliquen según la modalidad de auditoría).

Componente Control de Gestión
Factores:
- Gestión contractual
- Rendición de Cuentas
- Legalidad
- Ambiental
- TICS
- Plan de Mejoramiento
- Control fiscal interno

Componente Control de Resultados
Factores:
- Planes, programas y proyectos
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“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
FI-F-08/V1/22-02-2013
FORMATO
PLAN DE TRABAJO

Componente Control Financiero
Factores:
- Estados Contables
- Gestión Presupuestal
- Gestión Financiera
Además, de manera transversal a los componentes de auditoría en mención, se
evaluará la legalidad, el control fiscal interno y/o los controles inherentes.
Describir la estrategia que se utilizará para evaluar cada uno de los procesos y/o
transacciones que se definió evaluar y que corresponden a los componentes. (Ver
página 33 de la GAT)
El equipo auditor debe indicar el alcance por componente y factor, relacionando la
selección de las muestras técnicas (representatividad en cantidad y/o recurso),
sobre el tamaño poblacional.
TALENTO HUMANO
Se debe indicar el nombre del auditor o auditores responsables de evaluar cada
componente y/o factor.
(Usar modelo de aplicativo muestreo)
Cronograma de Actividades para las Fases de Planeación, Ejecución,
Informe y Actividades de Cierre.
(Usar cronograma fase de planeación, ejecución e informe)
Elaboró: Nombre y firma
Aprueba: ____________________________________
Nombre y cargo del coordinador o quien haga sus veces
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“Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
FI-F-08/V1/22-02-2013