Términos de Referencia para la elaboración del Proyecto Estratégico Financiero para Banca Social (Modalidad III.2) Nota: El proyecto estratégico financiero permite evaluar la solicitud de apoyo para el ejercicio fiscal en curso, el archivo electrónico señalado en la convocatoria se encuentra disponible en el sitio www.inaes.gob.mx. El proyecto deberá entregase en el archivo electrónico –con la información que se solicita- y en versión impresa y firmada por el representante legal en todas sus páginas. El archivo cuenta con una hoja de captura, que contiene instrucciones para la adecuada formulación del proyecto, atendiendo los presentes términos de referencia y facilitando los cálculos. La información que en ella se captura pasa a hojas de presentación editables que deben imprimirse para presentar el documento firmado en original. Proyecto Estratégico Financiero 2016 1. Resumen Ejecutivo. 2. Antecedentes. 2.1. Datos generales. 2.2. Puntos de atención 2.3. Historia Factores que se consideran más importantes desarrollo del OSSE de ahorro y crédito 2.4. a. en el Información financiera histórica Estados financieros al cierre de los tres ejercicios anuales más recientes (en pesos o miles de pesos y en porcentaje) b. Razones financieras y otros indicadores c. Estados financieros mensuales (en pesos o miles de pesos y en porcentaje) d. Composición de la cartera de crédito e. Fondeo o Fuentes de recursos con las que ha trabajado anteriormente el OSSE de ahorro y crédito 2.5. Interpretación del comportamiento histórico del OSSE de ahorro y crédito 3. Diagnóstico 3.1. a. Situación actual del OSSE de ahorro y crédito Organización o Necesidades y capacidades de los socios(as) o Órganos de gobierno o Estructura organizacional b. Mercado o Mercado objetivo y propuesta de valor o Productos de ahorro o Productos de crédito o Otros productos y servicios o Puntos de atención o Promoción y publicidad c. Operación o Captación de recursos. o Colocación de recursos. o Actividades administrativas (logística, sistemas, contabilidad, personal) o Control interno y Administración de riesgos o Sanas prácticas y Código de Ética o Cumplimiento normativo d. Finanzas 3.2. Análisis FODA o Descripción o Análisis 3.3. Resumen de la situación actual del OSSE de ahorro y crédito 4. Vocación del OSSE de ahorro y crédito 4.1. La forma en que entendemos el ambiente del que es parte el OSSE de ahorro y crédito 4.2. La forma en que entendemos la misión específica del OSSE de ahorro y crédito 4.3. Las principales capacidades (materiales y humanas) que consideramos necesita el OSSE de ahorro y crédito para cumplir su misión 5. Proyecto Estratégico Financiero 5.1. Estrategias y líneas de acción a. Organización b. Mercado c. Operación d. Finanzas 5.2. a. b. c. d. 5.3. a. b. c. d. Programa general Organización Mercado Operación Finanzas Presupuesto general Organización Mercado Operación Finanzas 6. Plan de Mejora para el ejercicio en curso 6.1. Acciones de mejora por área/función a. Organización b. Mercado c. Operación d. Finanzas 6.2. Lista de inversiones 7. Evaluación de beneficios 7.1. Equidad social 7.2. Productividad 7.3. Protección al ambiente 8. Conclusiones y recomendaciones Criterios de evaluación para proyectos estratégicos financieros La evaluación del INAES sobre los proyectos estratégicos financieros se realizará a partir de tres criterios: equidad social, productividad y protección al ambiente. Se asignan 40 puntos para el criterio de equidad social, 40 puntos para el criterio de productividad y 20 puntos para el criterio de protección al ambiente. CRITERIOS EQUIDAD SOCIAL PRODUCTIVIDAD PROTECCIÓN AL AMBIENTE TOTAL 40 40 20 TOTAL Criteri Variable o Descripción Crecimiento del número de socios; equidad de género e inclusión social y económica; participación democrática de los socios(as) en la toma de decisiones, considerando de ser OSSE de necesario, opiniones de ahorro y fuentes externas; así crédito. como fortalecer las estructuras de operación del OSSE de ahorro y crédito con la participación de sus Equidad socios(as), propiciando Social la descentralización en la operación del OSSE de ahorro y crédito. Acciones programadas enfocadas a cubrir el fortalecimiento de capacidades o la necesidad de asistencia Capacita de los ción y técnica Asistenc socios(as), órganos de ia gobierno, así como de Técnica. empleados(as), orientadas a la mejor consecución de los fines que persigue el OSSE de ahorro y 1 1001 Subtot Condicionant Total al es 16 40 Si la suma de este criterio es menor a 24 puntos, la evaluación técnica es negativa 10 El total mínimo requerido para obtener evaluación técnica positiva es de 60 puntos, el cual debe integrarse de por lo menos 24 puntos del criterio de Equidad Social y 24 puntos del criterio Productividad como lo señalan las condicionantes. La diferencia deberá ser aportada por el criterio de Protección al Ambiente. Criteri Variable o Descripción Subtot Condicionant Total al es crédito. Derechos Sociales . Contribución del OSSE de ahorro y crédito para que sus socios(as), así como la comunidad en general, conozcan y ejerzan sus derechos sociales, tales como el derecho a la alimentación, a una vida sin violencia, a la salud, etc., con base en lo observado a través de un mecanismo de medición del desempeño social, en caso de contar con este. Relaciones del OSSE de ahorro y crédito con otros organismos del sector social de la economía y/o con Relacion del es intra instituciones e sector público y intersec programas que de él toriales emanan, y/o del sector . privado, que favorecen a sus asociados(as), así como a la comunidad en general. Valor económic Product o ividad agregado a las Los productos y servicios que son promovidos y prestados por el OSSE de ahorro y 8 6 16 40 Si la suma de este criterio es menor a 24 puntos, la Criteri Variable o activida des de los socios(a s). Subtot Condicionant Total al es crédito, inciden evaluación técnica es positivamente en el negativa desarrollo de actividades económicas de los socios(as), sin afectar la viabilidad económica del OSSE de ahorro y crédito. Descripción Se observan acciones orientadas al mejoramiento y/o continuidad de los valores recomendados Valor el marco económic por regulatorio para los o agregado indicadores financieros al OSSE relevantes del OSSE de de ahorro y crédito, que ahorro y propicien una mayor crédito. eficiencia operativa y una adecuada administración de riesgos. Realiza y/o incorpora acciones al interior de Práctica la operación del OSSE de ahorro y crédito s para conservar el medio Protecc sustenta ión al bles en ambiente de la Ambient el OSSE comunidad, optimizando e de el uso de la energía, ahorro y agua, y el adecuado crédito. manejo y disposición de residuos. 24 10 20 Criteri Variable o Descripción Procurar que las actividades a Promoció desarrollar con los n de créditos otorgados a práctica sus asociados(as), s favorezcan el uso de sustenta insumos y servicios bles en ambientalmente las responsables, así como activida una producción y des de comercialización los amigable con el medio socios(a ambiente, cuidando del s). mismo modo la conservación del uso del suelo empleado. Subtot Condicionant Total al es 10 Consideraciones generales: Se reducirá el otorgamiento de puntos en proyectos donde: a. Se identifiquen elementos o partes copiadas de otro proyecto. b. Se observe reducida alusión a las características particulares del OSSE de ahorro y crédito, en forma reiterada y se presuma escasa o nula participación de sus directivos en la formulación del proyecto. c. La lista de inversiones no mantenga coherencia con la estructura discursiva del diagnóstico, la matriz FODA, la proyección estratégica y/o los planes de trabajo. Se asignará valor 0 (cero) en "Valor Económico Agregado al OSSE de ahorro y crédito" en proyectos donde: a. Los conceptos incluidos en la lista de inversiones no se ajusten a los porcentajes máximos establecidos en las reglas de operación vigentes o sean incluidos erróneamente en una submodalidad diferente a la que corresponda. b. La evidencia (documentos) de precios de los productos y servicios correspondientes a los conceptos incluidos en la lista de inversiones no ampare los importes solicitados para cada caso. c. La proyección estratégica considere menos de 5 años (para Autorizadas) o menos de 3 años (para Básicas). d. Las inversiones propuestas ocasionen que las razones financieras del OSSE de ahorro y crédito se coloquen -a mediano plazo- fuera de los rangos recomendados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), entre otras cuando la adquisición de activos fijos ocasione que esta cuenta supere el 20% sobre activo total. e. En segundo y posteriores apoyos donde los proyectos no hayan actualizado su proyecto considerando: Resultados de la aplicación correspondientes al apoyo de ejercicio(s) previo(s), La situación de entorno local y regional, Los cambios normativos que en su caso modifiquen los requerimientos de inversión para el ejercicio correspondiente a la solicitud de apoyo. de los recursos INAES otorgado en