Benemérita Universidad Autónoma De Puebla Facultad de Administración Investigación y Estudios De Posgrado Maestría en Admón. De PYME COMO ACCEDER AL FINANCIAMIENTO DE UNA PEQUEÑA EMPRESA. TESIS: QUE PARA OBTENER EL GRADO DE: MAESTRO EN ADMINISTRACIÓN DE PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS PRESENTA: EDMUNDO AGUILAR CAMPOS ASESOR: M.A. ARTURO SAYEG RUBIO PUEBLA.PUE. NOVIEMBRE 2007. ÍNDICE GENERAL COMO ACCEDER AL FINANCIAMIENTO DE UNA PEQUEÑA EMPRESA INTRODUCCIÓN Capitulo I. GENERALIDADES DE LAS PYMES 1.1. Concepto de empresa…………………………………….........................10 1.1.1. Características de la empresa………………………………………….12 1.2. Clasificación de la empresa………………………………………………..13 1.2.1. Fines y Valores de la Empresa…………………………………………19 1.3. Componentes Básicos de una empresa…………………………………..20 1.4. Concepto de Pymes…………………………………………………………24 1.5. Importancia de las pymes en México……………………………………...26 1.6. Perfil de las Pymes…………………………………………………………..27 1.7. El contexto del cambio mundial…………………………………………….28 1.7.1. Perspectiva de las pymes en México………………………………….30 1.7.2. Valores y actitudes de las pymes en México………………………….31 1.8. Características de las pymes……………………………………….………33 1.8.1. Factores de producción en las pymes…………………………………34 1.8.2. Aportaciones de las pymes al medio ambiente…………………….…36 1.8.2.1. Las pymes como generadora de fuentes de trabajo……….…..36 1.8.3. La economía global y las pymes……………………………………….38 1.8.4. Las pymes en América Latina………………….……………………….39 1.9. La función de las pymes en el desarrollo del país………………………..40 1.9.1. Ventajas de las pequeñas empresas…………………………………..44 1.9.2. Desventajas de las pequeñas empresas………………………………45 1.9.3. Ventajas de las medianas empresas…………………………………..46 1.9.4. Desventajas de las medianas empresas………………………………47 Capitulo II. FINANCIAMIENTO PARA PYMES 2.1. Crédito y Financiamiento ………………………………………………….49 2.1.1. Concepto de financiamiento……………………………………………..50 2.1.1.1 Concepto de fuente de financiamiento……………………50 2.1.1.2 Tipos de fuentes de financiamiento…………………….….51 2.1.1.3 Plan de financiamiento………………………………….….54 2.1.1.4 Etapas del financiamiento…………………………………..54 2.1.1.5 Fuentes de financiamiento de la empresa………………..55 2.1.1.6 Fuentes de financiamiento externas de la empresa……..56 2.1.1.7 Apoyos gubernamentales…………………………………..61 2.1.2. Un proceso de Convencimiento…………………………………………66 2.1.3 Diversos esquemas……………………………………………………….67 2.2. En que momento se necesita un crédito………………………………….69 2.2.1. Un análisis detallado……………………………...………………………70 2.3. Prepárese para ir a una institución bancaria…………………………………72 2.3.1. Verifique su régimen fiscal………………………………………………..73 2.3.2. Información Básica………………………………….……………………..74 2.4. Formatos para financiamiento…………………………………………………76 2.4.1. Usted y su mercado………………………………………………………..78 2.5. ¿Califica para un crédito?...........................................................................79 2.5.1. Como esta su historial crediticio……………..……………………………81 2.6. Causas de Rechazo de un Crédito……………………………………………82 2.7. Obstáculos para tener Crédito…………………………………………………83 2.7.1. Un proyecto Viable…………………………………………………………84 2.7.2. Tenga todo en Orden………………………………………………………85 2.7.3. Las garantías pueden ser reales o personales………………………….86 2.8. Que modelo le conviene………………………………………………………..86 2.8.1. Algunos tipos de créditos de corto plazo………………………...………87 2.8.1.1. Crédito Comercial o irrevocable………………………………………87 2.8.1.2. De descuento…………………………………………………………...88 2.8.1.3. Préstamo Quirografario………………………………………………..89 2.8.2 Algunos tipos de créditos de largo plazo………………………………..89 2.8.2.1. Préstamo Refaccionario………………………………………………89 2.8.2.2. Crédito Simple…………………………………………………………90 2.8.2.3. Préstamo Hipotecario…………………………………………………90 2.9. En que rubros se utilizan los recursos………………………………………..91 2.9.1. Capital de Trabajo…………………………………………………………91 2.9.2. Eventualidades de tesorería…………………………………...…………92 2.9.3. Consolidación de pasivos o adeudos……………………………………92 2.9.4. Reestructuración de pasivos o adeudos………………………………...93 Garantías Avaluós Buró de Crédito Entre adeudos y pagos Reporte de crédito especial Capitulo III. ESTUDIO DE LA EMPRESA 3.1. Antecedentes………………………………………………………………..…101 3.2. Estructura Orgánica………………………………………………………...…102 3.3. Características………………………………………………….………….…..103 3.4. Desarrollo de la Empresa…………………………………………………….103 3.4.1 Recursos Humanos………………………………………………………..103 3.4.2. Recursos Materiales………………………………………………………105 3.4.3.Mercado Actual……………………………………………………………106 3.5. Proceso actual en el manejo d financiamiento……………………………108 3.6. Análisis de laProblemática…………………………………………………..109 3.7. Problemasdetectados……………………………………………………......110 Capitulo IV. PROPUESTA PARA TRAMITACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 4.1. Propuesta de Solución……………………………………………..………...113 4.2. Requisitos………………………………………………………………….…..114 4.3. Tramites……………………………………………………………………...…115 4.4. Formatos…………………………………………………………………….…116 4.5. Sugerencias………………………………………………………………....…128 Conclusiones……………………………………………………………………..…130 BIBLIOGRAFÍA ANEXOS INTRODUCCIÓN El presente trabajo está enfocado hacia la pequeña y mediana empresa, las cuales por su gran número y flexibilidad de sus actividades, son la columna vertebral de la economía del país. Desde siempre las pequeñas y medianas empresas han sido en todos los aspectos el sector más desprotegido por lo que requieren de apoyo para poder competir ante una economía globalizada. En ocasiones y debido a diversas razones, estas empresas presentan una necesidad de recursos financieros, sin embargo se ven imposibilitadas a obtenerlo ya que en sus muchos casos, si no es que en la mayoría no logran obtenerlos. Sin embargo siempre estará latente la necesidad de recursos económicos que una empresa va a requerir por diversos motivos. Es importante hacer notar que un gran número de estas empresas no están preparadas para determinar, solicitar, tramitar y enfrentar un financiamiento, ya que no cuentan con una infraestructura administrativa, y financiera que les permita adelantarse a acontecimientos que de presentárseles, no están preparados para enfrentarlos y muchos menos para resolverlos. Este trabajo para su desarrollo se ha dividido en cuatro capítulos, abordados de la siguiente manera: El capítulo uno las generalidades de las pymes en cuanto a su concepto, características, clasificación e importancia en nuestro país. En el capítulo número dos todo lo referente al financiamiento para pymes en el ámbito bancario, su concepto y tipos de crédito que se pueden obtener. Dentro del tercer capítulo todo lo referente al estudio de la empresa CARBET RECONSTRUCCIONES, S.A. en cuanto a sus antecedentes, estructura orgánica, el proceso actual en el manejo de financiamiento y el análisis de su problemática. Y por último en el capítulo cuarto, se presenta la propuesta para tramitación de un financiamiento, en donde se incluye los requisitos y trámites que se deberán llevar a cabo así como los formatos correspondientes. Pretendiendo con este trabajo crear las condiciones necesarias para que el empresario tome conciencia de la necesidad de asesorarse financieramente, o de tener en su empresa un encargado de finanzas que entre otras cosas realice el trabajo de planeación y gestión financiera, que le permita tener la infraestructura administrativa y financiera, para ser sujeta de crédito en el momentos que se requiera.