NOTAS 3ER TRIM 2015

MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA, HGO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
TERCER TRIMESTRE 2015
NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
ACTIVO
Efectivo y equivalentes.
Los fondos con afectación específica caja 2015, es 0.00
De los fondos de Bancos. Queda una existencia de $20,468,892.69, que corresponden al ejercicio 2015. De los
ejercicios anteriores quedan en ceros al cierre del tercer trimestre.
Deudores Diversos Almacén de materiales: 286,482.00
De las cuentas por cobrar a corto plazo. No hay cuentas por cobras
Bienes Muebles e Inmuebles. No se lleva a cabo la depreciación de los bienes, la mayoría de los bienes se encuentran
en malas condiciones y otros son obsoletos.
PASIVO.
Retenciones y
contribuciones por pagar
a corto plazo
Impuestos por pagar 2015
de retenciones por sueldos
MONTO
101,960.72
De Otras cuentas x pagar a corto plazo. El vencimiento es a 60 días.
Acreedores
Acreedores
MONTO
$
37,368.21
Acreedores 2015
37,368.21
Cuentas por pagar a Largo Plazo.
Proveedores x pagar a largo plazo.
No hay cuentas por pagar a largo plazo al cierre del tercer trimestre
NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO.
Las modificaciones al patrimonio se debieron principalmente a la adquisición de bienes en los rubros que se
detalla:
JULIO
TIPO
Terrenos
Muebles de oficina y
estantería
Equipo de cómputo y
tecnologías de la
información.
Equipo de defensa y
seguridad
NATURALEZA MONTO
PROCEDENCIA
Bienes
Inmuebles
Bienes
Muebles
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
propios.
250,000.00
187,272.55
Bienes
Muebles
25,032.80
Compra con recursos
propios.
Bienes
Muebles
14,848.00
FORTAMUN
AGOSTO
TIPO
Terrenos
Cámaras fotográficas
Muebles de oficina y
estantería
Equipo de cómputo y
tecnologías de la
información.
Maquinaría y Herramientas
NATURALEZA MONTO
PROCEDENCIA
Bienes
Inmuebles
Bienes
Muebles
Bienes
Muebles
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
propios.
Bienes
Muebles
Bienes
Muebles
250,000.00
3,062.40
56,914.68
38,376.28
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
propios.
SEPTIEMBRE
TIPO
Cámaras fotográficas
Muebles de oficina y
estantería
Equipo de defensa y
seguridad
NATURALEZA MONTO
PROCEDENCIA
Bienes
Muebles
Bienes
Muebles
Bienes
Muebles
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
propios.
52,490.00
41,992.00
16,126.32
FORTAMUN
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos. Información acumulada a SEPTIEMBRE 2015.
Los ingresos acumulados recaudados para este TERCER TRIMESTRES, es como de detalla:
INGRESOS DE GESTIÓN
106,253,742.46
IMPUESTOS
47,887,124.56
DERECHOS
35,935,467.59
PRODS DE TIPO CORRIENTE
APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE
PART, APORT, TRANSFS, ASIG, SUBS Y O AYUD
5,249,643.09
114,705.34
6,587,308.54
PARTICIPACIONES
54,955,171.97
APORTACIONES
22,455,052.72
CONVENIOS
17,559,890.35
TRANSFS, ASIGNACIO, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
14,940,228.90
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES
3,396,600.00
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
3,396,600.00
INGRESOS FINANCIEROS
14,845.93
INGRESOS FINANCIEROS
14,845.93
Total de Ingresos
$106,253,742.46
El Gasto para el TERCER trimestre es como se detalla:
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
66,204,655.67
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
54,199,432.59
SERVICIOS PERSONALES
25,106,980.16
MATERIALES Y SUMINISTROS
9,128,625.47
SERVICIOS GENERALES
19,963,826.96
TRANSFS, ASIGNA, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
12,005,223.08
TRANSFS INTERNAS Y ASIGNA AL SECTOR PÚBLICO
700,000.00
TRANSFS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO
3,000,000.04
AYUDAS SOCIALES
8,299,723.04
PENSIONES Y JUBILACIONES
Total de Gastos y otras pérdidas
5,500.00
-$66,204,655.67
En el presente trimestre no se contrató deuda pública.
Notas al estado de flujo de efectivo.
MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA
Estado de Flujo de Efectivo Al 30 de septiembre de 2015
PALACIO MUNICIPAL S/N , HIDALGO, CP. 42980
Cuenta
Descripción
MAT850101RA5
Sal. Act.
Sal. Ant.
Origenes Aplicaciones
Ajustes
Final
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y
EQUIVALENTES
BANCOS/TESORERÍA
1112
Bancos/Tesorera
20,468,892.69
4,618,823.48
0.00
15,850,069.21
0.00
15,850,069.21
BANCOS/TESORERÍA
20,468,892.69
4,618,823.48
0.00
15,850,069.21
0.00
-15,850,069.21
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
20,468,892.69
4,618,823.48
0.00
15,850,069.21
0.00
-15,850,069.21
267,068.59
267,068.59
0.00
0.00
267,068.59
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CP
1123
Deudores Diversos por cobrar a
-0.00
DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CP
-0.00
267,068.59
267,068.59
0.00
0.00
267,068.59
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
-0.00
267,068.59
267,068.59
0.00
0.00
267,068.59
ALMACENES
ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO
1151
Almacén de Materiales y
286,482.00
0.00
0.00
286,482.00
0.00
-286,482.00
ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO
286,482.00
0.00
0.00
286,482.00
0.00
-286,482.00
ALMACENES
286,482.00
0.00
0.00
286,482.00
0.00
-286,482.00
20,755,374.69
4,885,892.07
267,068.59
16,136,551.21
0.00
-15,869,482.62
9,800,022.38
0.00
2,060,000.00
0.00
-2,060,000.00
9,800,022.38
0.00
2,060,000.00
0.00
-2,060,000.00
3,708,013.58
0.00
0.00
0.00
0.00
3,708,013.58
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15,721,819.55
0.00
15,721,819.55
ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO NO CIRCULANTE
BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO
TERRENOS
1231
Terrenos
11,860,022.38
11,860,022.38
TERRENOS
VIVIENDAS
1232
Edificios
3,708,013.58
3,708,013.58
VIVIENDAS
INFRAESTRUCTURA
1234
Construcciones en proceso (Obra
15,721,819.55
INFRAESTRUCTURA
15,721,819.55
0.00
0.00
15,721,819.55
0.00
-15,721,819.55
BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO
31,289,855.51
13,508,035.96
0.00
17,781,819.55
0.00
-17,781,819.55
BIENES MUEBLES
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
1241
Mobiliario y Equipo de
1249
Otros
4,493,180.44
3,150,045.64
0.00
1,343,134.80
0.00
-1,343,134.80
12,633.00
12,633.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,162,678.64
0.00
1,343,134.80
0.00
-1,343,134.80
109,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
109,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,923,863.68 10,923,863.68
0.00
0.00
0.00
0.00
10,923,863.68
0.00
0.00
0.00
0.00
454,184.85
0.00
87,681.92
0.00
-87,681.92
454,184.85
0.00
87,681.92
0.00
-87,681.92
14,362,451.41 14,108,715.13
0.00
253,736.28
0.00
-253,736.28
4,505,813.44
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO
1243
Equipo e Instrumental Mdico y de
EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO
109,000.00
109,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
1244
Equipo de Transporte
EQUIPO DE TRANSPORTE
10,923,863.68
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
1245
Equipo de Defensa y
Seguridad
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
541,866.77
541,866.77
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
1246
Maquinaria, otros Equipos y
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
14,362,451.41
14,108,715.13
0.00
253,736.28
0.00
-253,736.28
BIENES MUEBLES
30,442,995.30
28,758,442.30
0.00
1,684,553.00
0.00
-1,684,553.00
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE
1251
Software
215,911.42
SOFTWARE
215,911.42
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVOS INTANGIBLES
215,911.42
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVO NO CIRCULANTE
61,948,762.23
42,482,389.68
0.00
19,466,372.55
0.00
-19,466,372.55
ACTIVO
82,704,136.92
47,368,281.75
267,068.59
35,602,923.76
0.00
-35,335,855.17
42,482,389.68 42,482,389.68
0.00
0.00
0.00
0.00
-42,482,389.68
0.00
0.00
0.00
0.00
-53,128.17
0.00
53,128.17
0.00
-53,128.17
HACIENDA PÚB/
PATRIMONIO
HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
31
Patrimonio contribuido
HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
32
-42,482,389.68
Patrimonio Generado
0.00
HACIENDA PÚB/ PATRIMONIO
-42,482,389.68
-42,535,517.85
0.00
53,128.17
0.00
-53,128.17
Estado de Situación Financiera
-42,482,389.68
-42,535,517.85
0.00
53,128.17
0.00
-53,128.17
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CTAS POR PAGAR A CP
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP
2111
Servicios Personales por pagar a
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP
-0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-1,452,460.01
0.00
1,434,052.79
0.00
-1,434,052.79
-1,452,460.01
0.00
1,434,052.79
0.00
-1,434,052.79
-85,691.59
31,193.43
0.00
0.00
31,193.43
-85,691.59
31,193.43
0.00
0.00
31,193.43
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.00
-37,368.21
0.00
37,368.21
0.00
0.00
37,368.21
0.00
37,368.21
0.00
0.00
37,368.21
-0.00
PROVEEDORES POR PAGAR A CP
2112
Proveedores por pagar a
Corto
PROVEEDORES POR PAGAR A CP
-18,407.22
-18,407.22
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP
2117
Retenciones y Contribuciones por
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP
-116,885.02
-116,885.02
OTRAS CTAS POR PAGAR A CP
2119
Otras Cuentas por pagar a Corto
211001
ACREEDORES 2015
OTRAS CTAS POR PAGAR A CP
-37,368.21
CTAS POR PAGAR A CP
-172,660.45
-1,538,151.60
68,561.64
1,434,052.79
0.00
-1,365,491.15
PASIVO CIRCULANTE
-172,660.45
-1,538,151.60
68,561.64
1,434,052.79
0.00
-1,365,491.15
-3,294,612.30
0.00
3,294,612.30
0.00
-3,294,612.30
PASIVO CIRCULANTE
CTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO
2211
Proveedores por pagar a
Largo
0.00
PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO
0.00
-3,294,612.30
0.00
3,294,612.30
0.00
-3,294,612.30
CTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
0.00
-3,294,612.30
0.00
3,294,612.30
0.00
-3,294,612.30
PASIVO CIRCULANTE
0.00
-3,294,612.30
0.00
3,294,612.30
0.00
-3,294,612.30
-172,660.45
-4,832,763.90
68,561.64
4,728,665.09
0.00
-4,660,103.45
40,049,086.79
-0.00
335,630.23
40,384,717.02
0.00
40,049,086.79
Utilidad
Perdida
40,049,086.79
0.00 40,049,086.79
0.00
0.00
40,049,086.79
-0.00
-0.00 40,384,717.02
40,384,717.02
0.00
0.00
PASIVO
Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles. Información trimestral.
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQ. DIVERSO
286,179.23 100% Adq. Del sector central
100% Adq. Del sector central
EQUIPO DE DEFENSA Y
SEGURIDAD
30,974.32
100% Adq. Del sector central
55,552.40 100% Adq. Del sector central
63,409.08 100% Adq. Del sector central
100% Adq. Del sector central
500,000.00 100% Adq. Del sector central
CÁMARAS FOTOGRAFICAS
EQUIPO DE COMPUTO
MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
TERRENOS
TOTAL
$936,115.03
Información presupuestal.
Estado del ejercicio del presupuesto.
Presupuesto aprobado
Presupuesto ejercido
$85,671,028.22
$97,196,140.00
$11,525,111.78
VARIACION
% Ejercido del Presupuesto: 88%
Estado Analítico de Ingresos Presupuestales.
Ley aprobada
$97,196,140.00
Ingresos recaudados
$106,253,742.46
Variación
$9,057,602.46
109% recaudado al
trimestre.
El Avance de la Ley de Ingresos es del 109% y del Presupuesto de Egresos es del 88%.
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA
NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA.
Los Estados financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los usuarios de la misma, al congreso y a
los ciudadanos.
El objetivo es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las
decisiones del periodo y que son considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de
los mismos y sus particularidades.
De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera
de cada periodo de gestión.
Panorama económico financiero.
Las condiciones económicas financieras bajo las cuales se estuvo operando, fueron favorables, ya que los recursos de
ingresos de vieron incrementados.
Autorización e historia.
Fecha creación del ente. 1869
Organización y objetivo social.
Objeto social. El Municipio es la organización, la estructura, el orden jurídico que le es dado a la población local para que
pueda autogobernarse, satisfacer sus necesidades, desarrollarse y alcanzar sus fines. Con finalidades unitarias,
permanentes y voluntad. Servir de base a la división territorial y organización política y administrativa de los estados que
integran la federación.
Principal actividad. Prestación de bienes y servicios públicos para satisfacer las necesidades; garantizando los
derechos de la población.
Ejercicio fiscal. Tercer trimestre 2015
Régimen jurídico: está constituido por la constitución política federal, de la del estado de Hidalgo y las leyes que de ellas
emanen, entre otras la Ley Orgánica municipal y las leyes de carácter fiscal, los bandos y reglamentos expedidos por el
Ayuntamiento.
Consideraciones fiscales del ente.
Contribuciones que está obligado a pagar y retener. Retenciones de ISR por sueldos y salarios así como retenciones por
honorarios, asimilados a salarios arrendamientos.
La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información
financiera, es la normativa emitida por la Auditoria superior del Estado de Hidalgo.
Postulados básicos. Normas de Información Financiera.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que las cifras contenidas en este estado financieros son veraces y
contienen toda la información referente a la situación y/o los resultados del Municipio de ATOTONILCO DE TULA,
HGO., afirmando ser legalmente responsables de la autenticidad y veracidad de las mismas, y asimismo asumimos
la responsabilidad derivada de cualquier declaración en falso sobre las mismas”.
ELABORÓ:
TESORERO MUNICIPAL
C.P. MARCOLINO C. ESCAMILLA
REYES
AUTORIZÓ:
PRESIDENTE MUNICIPAL
DR. EDGAR REYES MARTINEZ
REVISÓ:
SINDICO MUNICIPAL
ARQ. SALVADOR MIRANDA BARRETO