DEBITOS FISCALES 1 2 3 4 5 6 7 8 Ventas internas no gravadas Ventas de exportación Ventas internas gravadas por alícuota general Ventas internas gravadas por alícuota general más adicional Ventas internas gravadas por alícuota reducida Total ventas y débitos fiscales para efectos de determinación Ajuste a los débitos fiscales de períodos anteriores.... Si la operación (47 más o menos 48) menor o igual a O, indique el monto del ajuste. Si la operación (47-48) mayor a 0, repita con signo negativo el monto de 47 y la diferencia ajústela en períodos futuros. Total débito fiscales....Realice la operación (47 más o menos 48) BASE IMPONIBLE 0 41 9 42 8 43 442 8 452 443 7 453 46 4 47 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Compras no gravadas y/o sin derecho a crédito fiscal Compras de importación gravadas por alícuota general Compras de importación gravadas por alícuota general más adicional Compras de importación gravadas por alícuota reducida Compras internas gravadas sólo por alícuota general Compras internas gravadas por alícuota general más adicional Compras internas gravadas por alícuota reducida Total compras y créditos fiscales del período Créditos fiscales deducibles. Aplicación del prorrateo de ventas gravadas. Nota: Sólo si existen ventas internas no gravadas (item 40). 50.000.000 50.000.000 8.000.000 49 BASE IMPONIBLE 7 8 7 8.000.000 48 CREDITOS FISCALES 9 10 11 12 13 14 15 16 DEBITO FISCAL 40 3 2 8.000.000 CREDITO FISCAL 1 30 0 31 9 32 8 312 8 322 8 313 7 323 7 34 332 8 342 333 7 343 35 5 36 33 20.000.000 20.000.000 Excedente créditos fiscales del mes anterior (item 60 de la declaración anterior) Ajustes a los créditos fiscales de períodos anteriores... Si la operación (36 ó 37 + 20 más o menos 38) mayor o igual 0, indique el monto del ajuste. Si la operación (36 ó 37 +20-38) menor 0, repita con signo negativo el resultado de (36 ó 37 + 20) y la diferencia ajústela en períodos futuros. Total créditos fiscales....Realice la operación (36 ó 37 + 20 más o menos 38, si es el caso) AUTOLIQUIDACION Sólo para declaración sustitutiva: Total impuesto (si item 49 es mayor que item 39 indique la diferencia) Impuesto pagado en declaración (es) sustituida (s) Retenciones descontadas en declaración (es) sustituida (s) Percepciones descontadas en declaración (es) sustituida (s) Total impuesto determinado en declaración sustituida. Realice la operación (50-22-51-24)... si es > cero, indique el resultado, si por el contrario < cero, la declaración sustitutiva no es procedente y deberá hacer sus cambios en períodos futuros. TOTAL IMPUESTO DEL PERIODO (Si item 49 es mayor que item 39, indique la diferencia) Excedente de crédito fiscal para el mes siguiente (si item 39 es mayor que item 49, indique la diferencia) 54 Retenciones soportadas pendientes por descontar 3.000.000 Retenciones soportadas descontadas en esta declaración (Indique el menor valor entre el item 53 y el item 54) Sub-total impuesto a pagar (Indique la diferencia item 53-55) 57 Percepciones en importaciones pendientes por descontar (Solo importadores) Percepciones en importaciones descontadas en esta declaración (Indique el menor valor entre el item 56 y el item 57) Sub-total impuesto a pagar .... Realice la operación (item 56- item 58) Impuesto pagado por cuenta de terceros Nota: En caso de declaración sustitutiva, solo debe indicar el monto no pagado en la declaración sustituida. Impuesto pagado por cuenta de terceros Nota: En caso de declaración sustitutiva, sólo debe indicar el monto no pagado en la declaración sustituida. TOTAL A PAGAR (61+62+65) 7 3.200.000 6 8 7 3.200.000 4 37 3 20 0 38 2 39 3.200.000 1 50 0 22 8 51 9 24 6 52 8 53 4.800.000 60 7 0 6 55 3.000.000 5 56 1.800.000 4 3 58 61 2 1.800.000 9 62 8 65 5 90 1.800.000 0