ORDENANZA No 23 - Contraloría de Cundinamarca

ORDENANZA 23
(30 DE JULIO DE 2001)
"POR LA CUAL SE DICTAN NORMAS SOBRE ORGANIZACIÓN Y
FUNCIONAMIENTO DE LA CONTRALORÍA DE CUNDINAMARCA,
SE ESTABLECE SU ESTRUCTURA ORGÁNICA, SE DETERMINAN
LAS FUNCIONES POR DEPENDENCIAS Y SE DICTAN OTRAS
DISPOSICIONES".
La Asamblea de Cundinamarca,
ORDENA:
TITULO I
Organización, Estructura Orgánica y Funciones.
CAPITULO PRIMERO
Naturaleza, misión, objetivos y funciones de la Contraloría de
Cundinamarca
ARTICULO 1o. Naturaleza. La Contraloría de Cundinamarca, es una
Entidad de carácter técnico, dotada de personería jurídica, con
autonomía administrativa y presupuestal para administrar sus asuntos
según lo dispuesto por la Constitución Política, las leyes y ordenanzas.
La Contraloría de Cundinamarca no tendrá funciones administrativas
distintas de las inherentes a su propia organización.
ARTICULO 2o. Misión. Es misión de la Contraloría de Cundinamarca,
vigilar y controlar el buen uso de los recursos del Departamento, de los
Municipios y demás entidades objeto de control con el propósito de
generar una cultura de control fiscal y mejorar el nivel de calidad de vida
de los ciudadanos Cundinamarqueses.
ARTICULO 3o. Objetivo. Ejercer, en representación de la comunidad,
la vigilancia de la gestión fiscal de la administración y de los particulares
o entidades que manejen fondos o bienes del departamento y sus
Municipios que no tengan Contraloría, la evaluación de los resultados
obtenidos por las diferentes organizaciones y entidades del
departamento y sus Municipios con fundamento en la correcta, eficiente,
eficaz y equitativa administración del patrimonio público, de los recursos
naturales y del medio ambiente.
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ARTICULO 4o. Sujetos de vigilancia y control fiscal. Son sujetos de
vigilancia y control fiscal por parte de la Contraloría de Cundinamarca:
1) Todo servidor público o agente de la administración Departamental o
Municipal que recaude, invierta, pague, custodie o administre fondos o
bienes Departamentales, Municipales y los recursos nacionales que se
transfieran a cualquier título al departamento y sus Municipios, de
conformidad con las disposiciones legales.
2) Toda persona natural o jurídica que en virtud de actos administrativos
o de contratos con la Administración Departamental o Municipal, o del
sector descentralizado de ambos órdenes invierta, custodie, recaude,
pague administre o distribuya fondos o explote bienes o recursos
Departamentales o Municipales.
3) Las Contralorías Municipales que correspondan a la jurisdicción del
departamento de Cundinamarca.
4) Los fondos de servicios docentes de los establecimientos estatales de
educación preescolar, básica primaria, secundaria y media cuya
jurisdicción sea de la Contraloría de Cundinamarca.
5) Las entidades y recursos que conforman el sistema de salud en
Cundinamarca y cuya jurisdicción sea de la Contraloría
de
Cundinamarca.
6) Las demás que la Constitución, leyes y normas definan.
ARTICULO 5o. Funciones. Para el cumplimiento de su misión y de
sus objetivos en desarrollo de las disposiciones constitucionales y
legales, la Contraloría de Cundinamarca cumplirá las siguientes
funciones:
1) Ejercer el control fiscal integral en forma posterior y selectiva
conforme a los procedimientos, sistemas y principios que establezca la
ley, la Contraloría General de la República y el Contralor
Departamental.
2) Ejercer la vigilancia de la gestión fiscal del departamento y sus
Municipios que no tengan Contraloría a través de los sistemas de
revisión de cuentas, de control financiero, de control de legalidad, de
control de gestión, de control físico, de control de resultados y de
valoración de costos ambientales.
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3) Ejercer las funciones administrativas y financieras propias para el
cabal cumplimiento y desarrollo de las actividades de la gestión de
control fiscal.
4) Desarrollar actividades educativas formales y no formales que
permitan la formación y capacitación integral y específica de sus
recursos humanos, los órganos de control fiscal territorial y de las demás
personas ajenas a la Institución que tengan relación con las actividades
o el control fiscal que ejerce la Contraloría.
ARTICULO 6º. Autonomía Administrativa. En ejercicio de su
autonomía administrativa le corresponde a la Contraloría de
Cundinamarca, definir todos los aspectos relacionados con el
cumplimiento de sus funciones en armonía con los principios
consagrados en la Constitución, las normas y esta Ordenanza.
ARTICULO 7o.
Autonomía Presupuestal.
La Contraloría de
Cundinamarca tendrá autonomía para el manejo, administración y
fijación de su presupuesto, en concordancia con el Estatuto Orgánico de
Presupuesto.
Para los efectos previstos en la Norma Orgánica de Presupuesto
Departamental (Ordenanza No. 45 de 1996), el programa Anual
Mensualizado de Caja, PAC, y sus modificaciones financiadas con
ingresos propios de la Contraloría, es decir, aquellas que no provienen
del Presupuesto del Departamento, únicamente requerirán para su
ejecución la aprobación del Comité Directivo.
Las modificaciones del anexo del Decreto de Liquidación que no
modifiquen el monto total de las apropiaciones de funcionamiento de la
Contraloría se hará mediante Resolución expedida por el Contralor y
únicamente requerirán para su ejecución de la aprobación del Comité
Directivo de esta Entidad.
ARTICULO 8o. Representación Legal. El Contralor es el
Representante Legal y ordenador del gasto de la Contraloría de
Cundinamarca.
ARTICULO 9o. Patrimonio. El patrimonio de la Contraloría estará
integrado por la totalidad de los bienes que actualmente posee y por los
demás bienes e ingresos que perciba y posea a cualquier título.
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CAPITULO SEGUNDO
Organización Administrativa y sus Objetivos
ARTICULO 10. Criterios para la organización. La organización de la
Contraloría de Cundinamarca se fundamenta y desarrolla en los
siguientes criterios:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
Especialización
Tecnificación
Multidisciplinariedad
Alto nivel profesional
Funcionabilidad
Desconcentración administrativa
Atención horizontal de funciones por sectores de actividad
económica y social.
ARTICULO 11. Estructura Organizacional – Objetivos. A partir de la
expedición de la presente Ordenanza, la Contraloría de Cundinamarca
tendrá la siguiente estructura:
Despacho del Contralor
Oficina Asesora Jurídica
Oficina Asesora de Planeación y Sistemas e Informática
Subdirección de Planeación y Sistemas e Informática
Oficina Asesora de Control Interno
Dirección de Investigaciones
Subdirección Procesos de Responsabilidad Fiscal
Subdirección Jurisdicción Coactiva
Dirección Técnica Disciplinaria
Subdirección Participación Comunitaria
Comité Directivo
Comité Control Interno
Despacho del Contralor Auxiliar
Subdirección Técnica de Finanzas Públicas
Subdirección Escuela de Capacitación
Subdirección Infraestructura y Transporte
Subdirección Costos Ambientales
Dirección de Control Departamental
Subdirección de Fiscalización Nivel Departamental
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Subdirección de Análisis Nivel Departamental
Dirección de Control Municipal
Subdirección de Fiscalización Nivel Municipal
Subdirección de Análisis Nivel Municipal
Subdirecciones Regionales
Comité Operativo
Despacho del Secretario General
Subdirección Administrativa de Talento Humano
Dirección Administrativa y Financiera
Subdirección de Servicios Generales
Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería.
ARTICULO 12. Objetivo del Despacho del Contralor. El objetivo del
Despacho del Contralor es dirigir, coordinar, y controlar en la Contraloria
los servicios administrativos y de gestión fiscal, como cabeza de la
administración de ésta, de acuerdo con las políticas, planes y programas
adoptados de conformidad con la constitución, las leyes y las normas
vigentes.
ARTICULO 13. Objetivo del Despacho del Contralor Auxiliar. El
objetivo principal del Despacho del Contralor Auxiliar, es asesorar,
dirigir, coordinar y controlar la formulación y administración de la política
fiscal de la Contraloría, las funciones de vigilancia de la gestión fiscal,
las finanzas del Departamento, sus municipios y contralorías
municipales y la capacitación del recurso humano de la Contraloría y de
los funcionarios de los entes fiscalizados.
ARTICULO 14. Objetivo de la Dirección Técnica Disciplinaria. El
objetivo principal de la Dirección Técnica Disciplinaria es conocer en
primera instancia de los procesos disciplinarios que se adelantan contra
los servidores de la entidad.
ARTICULO 15. Objetivo de la Secretaría General. El objetivo de la
Secretaría General es el de controlar y coordinar la acción y
funcionamiento de la organización para lograr la mayor eficacia y
eficiencia en su gestión, mediante mecanismos que permitan y
garanticen la acción coordinada de las dependencias internas que
cumplan y desarrollen las funciones de la Contraloría.
Así mismo, la de dirigir, coordinar y controlar la ejecución del
presupuesto, administrando y ejecutando los recursos financieros y los
programas de administración del recurso humano y físico, así como el
registro y control, liquidación de prestaciones sociales de los empleados
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y las formas de admisión y mejoramiento del recurso humano al servicio
de la Contraloría, y la adquisición, compra, suministro y almacenamiento
de los recursos físicos, tanto muebles como inmuebles, de consumo y
devolutivos que requiera la administración de la Contraloría.
ARTICULO 16. Objetivo de la Dirección de Control Departamental.
El objetivo de la Dirección de Control Departamental es dirigir, asesorar,
apoyar, conceptuar sobre los asuntos relacionados con su actividad,
elaborar o revisar proyectos de normas, resoluciones o circulares
relacionados con su objeto y desarrollar en colaboración con otras
dependencias las políticas, planes y programas del nivel Departamental.
ARTICULO 17. Objetivo de la Dirección de Control Municipal. El
objetivo de la Dirección de Control Municipal es dirigir, asesorar, apoyar,
conceptuar sobre los asuntos relacionados con su actividad, elaborar o
revisar proyectos de normas, resoluciones o circulares relacionados con
su objeto y desarrollar en colaboración con otras dependencias las
políticas, planes y programas del nivel Municipal.
ARTICULO 18. Objetivo de la Dirección de Investigaciones. El
objetivo de la Dirección de Investigaciones es dirigir, asesorar, apoyar
conceptuar sobre todo lo relacionado con el proceso de responsabilidad
fiscal y el cobro coactivo.
ARTICULO 19. Objetivo de las Subdirecciones. El objetivo de las
Subdirecciones es dirigir, coordinar, apoyar y controlar los asuntos
relacionados con su actividad, desarrollar en colaboración con otras
dependencias las políticas, planes y programas del ramo de acuerdo
con la dirección respectiva.
ARTICULO 20. Objetivo de las Oficinas Asesoras. El objetivo
principal de las Oficinas Asesoras es servir de consulta, coordinación,
evaluación, apoyo y asesoría sobre las actividades propias para las
cuales fueron creadas.
ARTICULO 21. Objetivo del Comité Directivo. El objetivo del Comité
Directivo es servir como órgano de consulta, coordinación y evaluación
de los asuntos generales de la administración de los recursos humanos,
financieros, físicos y de control fiscal de la Contraloría.
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ARTICULO 22. Objetivo del Comité Operativo El objetivo del Comité
Operativo es servir como órgano de consulta, coordinación y evaluación
de asuntos generales de la administración de la gestión fiscal que ejerce
y desarrolla la Contraloría de Cundinamarca.
ARTICULO 23. Objetivo del Comité de Control Interno. El objetivo
del Comité de Control Interno es servir como órgano de consulta,
coordinación y evaluación para lograr la retroalimentación y el
mejoramiento continuo del sistema de control interno, que permitan
corregir, encausar o motivar comportamientos estructurales de la
Contraloría.
CAPITULO TERCERO
Sectorización y planificación de la organización de la Contraloría
de Cundinamarca
ARTICULO 24. Subdirecciones Regionales. En la Dirección de
Control Municipal funcionaran quince (15) Subdirecciones Regionales,
con el fin de lograr un mejor desarrollo del control fiscal,
desconcentración de funciones y cobertura en la evaluación de la
gestión fiscal en las diferentes regiones del Departamento.
ARTICULO 25. Sectorización. Para garantizar el adecuado ejercicio
de las funciones, facultades y actividades del control fiscal señaladas en
la Constitución, las leyes y las normas y para lograr un alto desarrollo
del nivel técnico del ejercicio de las mismas, se hace necesario
establecer una sectorización de los sujetos del control fiscal de acuerdo
con el ámbito en el cual desarrollen sus actividades de prestación de
servicios, producción de bienes o actividades comerciales, económicas
y financieras.
Con el fin de lograr una adecuada sectorización se aplicarán a las
entidades vigiladas, los procedimientos, métodos, formas y elementos
de la vigilancia de la gestión fiscal, claramente identificados y definidos
por la Contraloría de Cundinamarca.
De acuerdo con la sectorización y necesidades del servicio, el Contralor
por medio de Resolución motivada, podrá crear grupos de trabajo,
indicando el nombre de los mismos y funciones especificas, entre otros.
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Los grupos de trabajo serán dirigidos y coordinados por el cargo que se
designe.
ARTICULO 26. Nivel Macro de la Vigilancia de Gestión Fiscal. Se
entiende por nivel macro de la vigilancia de gestión fiscal la evaluación
del efecto de las entidades públicas en la economía, tales como la
problemática presupuestal, el grado de correspondencia entre el
presupuesto y el plan de desarrollo y lo relacionado con el papel
redistributivo del gasto público, que se refleja en la consolidación,
análisis, resultados y situaciones en que se encuentran y desarrollan las
finanzas del departamento y sus Municipios tanto a nivel general como
por sectores de actividades.
ARTICULO 27. Nivel Micro de la Vigilancia de Gestión Fiscal. Se
entiende por Nivel Micro de la Vigilancia de la Gestión Fiscal aquel que
cubre a cada una de las entidades de análisis que actúan y desarrollan
sus actividades con autonomía e independencia dentro del respectivo
sector al cual pertenecen para efectos del ejercicio del control fiscal.
ARTICULO 28. Concepto de la Planeación del Control Fiscal. Para
el cumplimiento y desarrollo de la presente Ordenanza se entiende por
Planeación del Control Fiscal la generación de políticas organización,
metodos, procedimiento y metas que la institución debe determinar para
su buen funcionamiento, para el estudio de gestión y resultados del
talento humano, así como análisis de la institución en general a efecto
de cumplir su misión.
ARTICULO 29. Plan Anual de Control Fiscal -PAO- Es el conjunto de
elementos, instrumentos, conceptos, actividades y parámetros
encaminados a definir las entidades, los sistemas de vigilancia, los
procedimientos y los recursos físicos, de personal y financieros que se
requieren dentro de un período determinado permitiendo la evaluación y
seguimiento de los resultados obtenidos en el ejercicio del control fiscal.
ARTICULO 30. Plan Anual de Revisión de Cuentas -PARC- Es el
conjunto de elementos, instrumentos, conceptos, actividades y
parámetros encaminados a definir mecanismos de selección para la
revisión, análisis y fenecimiento de las cuentas, con miras a lograr un
cubrimiento total de las entidades sujetas de control fiscal dentro de un
período determinado.
A través de este plan se busca la integración de la revisión de cuentas a
los demás sistemas de control fiscal establecidos por la Constitución, las
leyes y las normas.
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TITULO II
Estructura Interna y funciones por dependencia de la Contraloría
de Cundinamarca
CAPITULO PRIMERO
Estructura Interna de la Contraloría de Cundinamarca
ARTICULO 31. Estructura Interna. A partir de la expedición de la
presente Ordenanza la Contraloría de Cundinamarca tendrá la siguiente
estructura interna:
1. Despacho del Contralor
1.1. Oficina Asesora Jurídica
1.2. Oficina Asesora de Planeación y Sistemas e Informática
1.2.1 Subdirección de Planeación y Sistemas e Informática
1.3. Oficina Asesora de Control Interno
1.4. Dirección de Investigaciones
1.4.1 Subdirección Procesos de Responsabilidad Fiscal
1.4.2 Subdirección Jurisdicción Coactiva
1.5. Dirección Técnica Disciplinaria
1.6. Subdirección Participación Comunitaria
1.7. Comité Directivo
1.8. Comité Control Interno
2. Despacho del Contralor Auxiliar
2.1 Subdirección Técnica de Finanzas Públicas
2.2 Subdirección de Costos Ambientales
2.3 Subdirección Infraestructura y Transporte
2.4 Subdirección Escuela de Capacitación
2.5 Dirección de Control Departamental
2.5.1 Subdirección de Fiscalización Nivel Departamental
2.5.2 Subdirección de Análisis Nivel Departamental
2.6 Dirección de Control Municipal
2.6.1 Subdirección de Fiscalización Nivel Municipal
2.6.2 Subdirección de Análisis Nivel Municipal
2.6.2 Subdirecciones Regionales
2.7. Comité Operativo
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3.
Despacho del Secretario General
3.1 Subdirección Administrativa de Talento Humano
3.2 Dirección Administrativa y Financiera
3.2.1 Subdirección de Servicios Generales
3.2.2 Subdirección Presupuesto, Contabilidad y Tesorería.
CAPITULO SEGUNDO
Funciones de las dependencias
ARTICULO 32. Despacho del Contralor. Son funciones del Despacho
del Contralor de Cundinamarca, además de las atribuciones
constitucionales y legales a él asignadas las siguientes:
1) Fijar las políticas, planes, programas y estrategias para el desarrollo
de la vigilancia de la gestión fiscal de los sujetos de vigilancia y control
fiscal y de las demás funciones asignadas a la Contraloría de
Cundinamarca de conformidad con la Constitución y la Ley.
2) Adoptar y determinar las políticas, planes, programas y estrategias
necesarias para el adecuado manejo administrativo y financiero de la
Contraloría de Cundinamarca, en desarrollo de la autonomía
administrativa y presupuestal otorgada por la Constitución, la ley y esta
Ordenanza.
3) Determinar las políticas, planes y programas sobre la vinculación,
nombramiento y manejo del personal de la Contraloría de
Cundinamarca, en concordancia con lo previsto en la Constitución y la
ley.
4) Definir las políticas, planes y programas sobre el manejo de la
contratación de la Contraloría de Cundinamarca.
5) Establecer políticas, planes y programas para el desarrollo, ejecución
y control del sistema presupuestal de la Contraloría de Cundinamarca.
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6) Dirigir, coordinar y controlar como órgano superior jerárquico las
labores administrativas y de control fiscal de las diferentes dependencias
de la Contraloría de Cundinamarca.
7) Llevar la representación legal de todos los asuntos que en el ejercicio
de sus funciones se presenten a favor o en contra de la entidad.
8) Dirigir el manejo y registro de la deuda pública del Departamento, de
sus entidades descentralizadas y de los municipios que no tengan
Contraloría.
9) Exigir informes sobre su gestión fiscal a los servidores públicos del
orden Departamental y Municipal, y a toda persona o entidad pública o
privada que administre fondos o bienes del departamento y los
Municipios.
10) Establecer las responsabilidades que deriven de la gestión fiscal,
imponer las sanciones pecuniarias que sean del caso, recaudar su
monto y ejercer la jurisdicción coactiva sobre los alcances deducidos de
la misma.
11) Conceptuar sobre la calidad y eficiencia del control fiscal interno de
las entidades y organismos del orden Departamental y Municipal bajo su
control.
12) Presentar a la Asamblea Departamental el informe sobre el estado
de los recursos naturales y del ambiente.
13) Promover ante las autoridades competentes, las investigaciones
penales o disciplinarias contra quienes hayan causado perjuicio a los
intereses patrimoniales Departamentales y Municipales. Constituirse en
parte civil en los procesos penales que se tramiten por delitos cometidos
contra los intereses patrimoniales del departamento y sus Municipios.
14) Presentar anualmente a la Asamblea Departamental en el segundo
semestre de cada año un informe sobre el estado de las finanzas de las
entidades del departamento a nivel central y descentralizado, que
comprenda el resultado de la evaluación y su concepto sobre la gestión
fiscal de la administración en el manejo dado a los fondos y bienes
públicos.
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15) Ordenar la realización y examen de auditoría, incluido el de los
equipos de cómputo o procesamiento electrónico de datos, respecto de
los cuales podrá determinar la confiabilidad y suficiencia de los controles
establecidos, examinar las condiciones del ambiente de procesamiento
y adecuado diseño del soporte lógico.
16) Evaluar la ejecución de las obras públicas que se adelanten en el
Departamento.
17) Auditar el balance de la hacienda Departamental para ser
presentado a la Asamblea Departamental.
18) Elaborar el proyecto de presupuesto de la Contraloría y presentarlo
al Gobernador dentro de los términos establecidos por la Ley para ser
incorporado al proyecto de presupuesto anual de rentas y gastos.
19) Remitir mensualmente a la Contraloría General de la República la
relación de las personas a quienes se les haya dictado fallo con
responsabilidad fiscal, para efectos de incluirlos en el boletín de
responsabilidades.
20) Las demás que le señale la Constitución, la Ley y las Ordenanzas.
ARTICULO 33. Comité Directivo. Son funciones del Comité Directivo,
las siguientes:
1) Asesorar al Despacho del Contralor sobre el manejo de la
administración de los recursos humanos, financieros y físicos de la
Contraloría de Cundinamarca.
2) Asesorar al Despacho del Contralor en la fijación y evaluación de los
planes, políticas y programas que en manejo de la administración
general y del desarrollo de la vigilancia fiscal se deben llevar a cabo en
la Contraloría de Cundinamarca.
3) Asesorar al Despacho del Contralor en el manejo y desarrollo de los
resultados, que surjan de las diferentes dependencias de la Contraloría
de Cundinamarca.
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4) Asesorar al Despacho del Contralor en el manejo y desarrollo de las
funciones
establecidas por dependencias y por cargos para el
adecuado funcionamiento de la administración de la Contraloría de
Cundinamarca.
5) Las demás funciones que le sean asignadas por el Contralor y la
presente Ordenanza, en materia de administración y desarrollo de la
organización de la Contraloría de Cundinamarca.
ARTICULO 34. Conformación del Comité Directivo. La conformación
del Comité Directivo de la Contraloría de Cundinamarca será
establecida mediante Resolución motivada por el Contralor. En dicha
Resolución se establecerán el número de integrantes, período de
sesiones y normas de funcionamiento.
ARTICULO 35. Comité Operativo.
Operativo, las siguientes:
Son funciones del Comité
1) Asesorar al Despacho del Contralor Auxiliar sobre el manejo y
administración de la vigilancia de la gestión fiscal a cargo de la
Contraloría de Cundinamarca.
2) Conceptuar sobre la viabilidad del Plan Anual de Control Fiscal PAO- y el Plan Anual de Revisión de Cuentas -PARC-.
3) Asesorar al Despacho del Contralor Auxiliar en la fijación de los
planes, políticas y programas para el manejo y desarrollo de los mismos,
que se establezcan en la Contraloría de Cundinamarca para la vigilancia
de la gestión fiscal.
4) Asesorar al Despacho del Contralor Auxiliar en el manejo y desarrollo
de las funciones referentes al control fiscal y que sean desarrolladas a
través de su estructura organizacional y funciones a nivel de cargo.
5) Las demás funciones que le sean asignadas por el Contralor, en
materia de administración y desarrollo de la vigilancia fiscal de la
Contraloría de Cundinamarca.
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ARTICULO 36.
Conformación del Comité Operativo.
La
conformación del Comité Operativo de la Contraloria de Cundinamarca
será establecida mediante Resolución motivada por el Contralor. En
dicha Resolución se establecerá el número de integrantes, período de
sesiones y normas de funcionamiento.
ARTICULO 37. Comité de Control Interno. Son funciones del Comité
de Control Interno:
1) Estudiar y revisar la evaluación al Sistema de Control Interno, así
como a los resultados obtenidos por las dependencias de la entidad.
2) Revisar el estado de ejecución de los objetivos, políticas, planes,
metas y funciones que corresponden a cada una de las dependencias
de la entidad.
3) Recomendar prioridades para la adopción, adaptación, adecuado
funcionamiento y optimización de los sistemas de información gerencial,
estadístico, financiero, de planeación y de evaluación de procesos, así
como para la utilización de indicadores de gestión.
4) Las demás funciones que le sean asignadas por el Contralor, en
materia de administración y desarrollo de la vigilancia fiscal de la
Contraloría de Cundinamarca.
ARTICULO 38. Conformación del Comité de Control Interno. La
conformación del Comité de Control Interno de la Contraloria de
Cundinamarca será establecida mediante Resolución motivada por el
Contralor.
En dicha Resolución se establecerá el número de
integrantes, período de sesiones y normas de funcionamiento.
ARTICULO 39. Otros Comités. El Contralor de Cundinamarca podrá
crear otros comités mediante Resolución Reglamentaria cuando sea
necesario para mejorar las condiciones funcionales y administrativas de
la Entidad.
Para el efecto podrá, además, constituirlos, señalar sus integrantes y
fijar sus funciones.
ARTICULO 40. Despacho del Contralor Auxiliar. Son funciones del
Despacho del Contralor Auxiliar, las siguientes:
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1) Asistir al Contralor en el ejercicio de sus atribuciones y velar, bajo la
orientación de éste, por la buena marcha de la Contraloría, por el
eficaz desenvolvimiento de su misión y por el cumplimiento de las
instrucciones impartidas por el Contralor.
2) Asistir al Contralor en la coordinación, seguimiento, orientación,
evaluación y control del manejo y desarrollo de los aspectos técnicos
que en ejercicio de la vigilancia de la gestión fiscal, lleve a cabo la
Contraloría.
3) Servir de enlace con las dependencias encargadas de ejecutar los
diferentes planes de desarrollo de la vigilancia de la gestión fiscal con el
fin de lograr su evaluación y ajuste.
4) Representar al Contralor de Cundinamarca en todo lo que este
determine y reemplazarlo en los casos de ausencia.
5) Dirigir coordinar y controlar el ejercicio y correcto desarrollo de la
valoración de costos ambientales, evaluar el desarrollo y los resultados
obtenidos en esta, formulando las recomendaciones y proponiendo los
ajustes necesarios, que permita establecer la preservación,
conservación, uso, protección y deterioro de los recursos naturales y el
medio ambiente.
6) Dirigir coordinar, controlar y responder por la elaboración de la
certificación de las finanzas del departamento y sus municipios, por la
consolidación presupuestal, por el análisis financiero y auditoria del
balance General del Departamento, por el registro de la deuda pública
del departamento y sus Municipios.
7) Dirigir, controlar y coordinar la aplicación de normas en materia de
capacitación que permita un alto desarrollo del sistema de vigilancia y
control de la gestión fiscal y un control fiscal moderno, dinámico y
altamente técnico que desarrolle una cultura organizacional de servicio
con calidad total.
8) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o por Resolución
motivada del Contralor de Cundinamarca que estén acordes con la
naturaleza de las funciones.
ARTICULO 41. Subdirección Técnica de Finanzas Públicas. La
Subdirección Técnica de Finanzas Públicas cumplirá las siguientes
funciones:
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1) Dirigir, coordinar, apoyar y responder por la elaboración de la
calificación de las finanzas del departamento y sus municipios que no
tengan Contraloría.
2) Dirigir, coordinar, apoyar y responder por la realización de los
distintos estudios en materia económica y fiscal.
3) Dirigir, coordinar, apoyar y responder por la consolidación
Presupuestal y de los resultados de la evaluación de gestión
realizados por la Contraloria de Cundinamarca.
4) Dirigir, coordinar, apoyar y responder por el análisis financiero y
Auditoría del Balance General del Departamento y demás
informaciones necesarias para la proyección de los informes que deba
rendir el Contralor de Cundinamarca.
5) Asistir y asesorar al Contralor en materia económica y fiscal.
6) Desarrollar y difundir las metodologías para la evaluación de las
Finanzas Públicas.
7) Diseñar y coordinar la implementación de las metodologías para la
consolidación de las estadísticas Fiscales del departamento.
8) Dirigir y responder por el registro de la deuda pública del
departamento y sus municipios.
9) Dirigir, coordinar y apoyar las labores de las dependencias a su
cargo.
10) La Subdirección Técnica de Finanzas Públicas será la fuente
oficial, de la Contraloría de Cundinamarca, para
proporcionar
información de las estadísticas fiscales.
11) Coordinar con otras entidades del Estado y dependencias de la
Contraloría de Cundinamarca la producción de información estadística
y el suministro oportuno de la misma.
12) Coordinar y desarrollar la contabilidad de la ejecución de los
Presupuestos y responder por su consolidación con la de las
entidades descentralizadas territorialmente o por servicios, de
conformidad con las directrices señaladas por las entidades
competentes.
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13) Coordinar, dirigir y controlar el diseño de formatos e instructivos
para los registros relacionados con la deuda pública, el presupuesto y
el tesoro.
14) Dirigir, coordinar, programar y asignar los trabajos de auditoría al
balance general de la hacienda, del tesoro y demás estados
financieros preparados por los sujetos controlados.
15) Preparar los informes financieros y fiscales que el contralor deba
rendir.
16) Responder ante el Contralor por la presentación de la Cuenta
General del Presupuesto y del Tesoro del departamento de los
municipios auditados.
17) Realizar evaluaciones socio-económicas de los proyectos de
inversión ejecutados y en ejecución por las entidades fiscalizadas.
18) Coordinar el análisis del origen, aplicación y comportamiento de la
deuda pública departamental y municipal.
19) Las demás que le sean asignadas por ordenanza y/o por resolución
motivada del Contralor de Cundinamarca que estén acordes con la
naturaleza de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 42. Subdirección Costos Ambientales. La Subdirección
Costos Ambientales cumplirá las siguientes funciones:
1) Dirigir la elaboración de los planes y proyectos, necesarios para la
ejecución de sus funciones.
2) Dirigir y promover estudios de evaluación de la política y de la gestión
ambiental de las entidades fiscalizadas y responder por los resultados y
calidad de los mismos.
3) Ejercer la vigilancia fiscal de las entidades, que coadyuve al
desarrollo sostenible y la minimización de los impactos y riesgos
ambientales.
4) Efectuar con el apoyo de las Subdirecciones de Análisis Sectorial, la
elaboración el informe anual sobre el estado de los recursos naturales y
del medio ambiente.
5) Las demás que le sean asignadas por ordenanza y/o por resolución
motivada del Contralor de Cundinamarca que estén acordes con la
naturaleza de las funciones de la Subdirección.
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ARTICULO 43. Subdirección Infraestructura y Transporte.
Subdirección Infraestructura y Transporte cumplirá las siguientes
funciones:
1) Presentar los planes y programas que sean necesarios para la
ejecución de sus actividades.
2) Dirigir, coordinar, controlar, apoyar y responder por el control físico y
la evaluación de la gestión y resultados de la infraestructura
cundinamarquesa.
3) Servir de apoyo para las dependencias de la Contraloría que
requieran de éste.
4) Las demás que le sean asignadas por ordenanza y/o por resolución
motivada del Contralor de Cundinamarca que estén acordes con la
naturaleza de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 44. Subdirección Escuela de Capacitación. La
Subdirección Escuela de Capacitación cumplirá las siguientes funciones:
1) Elaborar el Plan Anual de Capacitación de los funcionarios de
conformidad con las políticas fijadas por el Contralor.
2) Promover el desarrollo integral del talento humano y el
afianzamiento de una ética del servicio público.
3) Coordinar con las diferentes entidades de educación superior la
suscripción de acuerdos o convenios de cooperación sobre programas
de capacitación y asesoría.
4) Contribuir al mejoramiento institucional fortaleciendo la capacidad
de todos los funcionarios de la entidad.
5) Diseñar y elaborar los instrumentos y materiales pedagógicos con el
fin de facilitar la preparación permanente de los empleados elevando
sus niveles de satisfacción personal y laboral, como incrementando
sus posibilidades de ascenso dentro de la carrera administrativa.
6) Administrar y mantener actualizada la biblioteca de la Contraloría.
18
7)Implementar los procedimientos encaminados a fortalecer la
capacidad tanto individual como colectiva de adquirir conocimientos,
habilidades y aptitudes para un mejor desempeño laboral de los
funcionarios de la entidad.
8) Diseñar programas de capacitación dirigida a los funcionarios de los
entes fiscalizados por la Contraloría.
9) Coordinar con entidades de educación superior, nacionales y/o
internacionales, la suscripción de acuerdos o convenios de
cooperación sobre programas de investigación, cursos de capacitación
y servicios de asesoría.
10) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o por
Resolución motivada del Contralor de Cundinamarca que estén
acordes con la naturaleza de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 45. Dirección de Control Departamental. La Dirección de
Control Departamental cumplirá las siguientes funciones:
1) Responder ante el Contralor Auxiliar por la vigilancia fiscal en todas
sus etapas y dimensiones en las entidades pertenecientes a su área de
vigilancia.
2) Dirigir la evaluación de los sistemas de control interno en las
entidades pertenecientes a su área de vigilancia y proponer los
correctivos necesarios para garantizar su óptimo funcionamiento.
3) Dirigir estudios integrales (información, análisis y resultados) del área
con el fin de orientar eficazmente la vigilancia fiscal de manera
articulada con la participación comunitaria, el medio ambiente, los
estudios técnicos de infraestructura y transporte y finanzas públicas.
4) Dirigir estudios para generar mapas de riesgo por cada entidad que
han de ser la base para el diseño de la planeación y un instrumento para
promover el control social.
5) Responder por los resultados e informes de vigilancia fiscal en su
respectiva área; comunicar oportunamente las acciones, las denuncias y
las demás actuaciones que corresponda adelantar con el objeto de
garantizar la transparencia, la eficiencia y la eficacia de la vigilancia
fiscal.
19
6) Proponer al Contralor Auxiliar las políticas, planes y programas y las
prioridades que deban establecerse para el ejercicio de la vigilancia
fiscal en su área y responder por el cumplimiento y buen desempeño de
los indicadores y las metas acordadas en el proceso anual de
planeación que sean de su responsabilidad.
7) Definir conjuntamente con la Oficina Asesora de Planeación,
Sistemas e Informática, las fuentes de información que deberán
compartir, los flujos de la información, las materias de análisis,
investigación y de resultados relevantes de su vigilancia fiscal,
observando la simplificación y racionalización de las exigencias de
información y evitando la duplicidad de solicitudes que de la misma se
realicen a las entidades objeto de vigilancia fiscal.
8) Contribuir a la definición de los procesos y procedimientos de
vigilancia fiscal.
9) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Dirección.
ARTICULO 46. Subdirección de Fiscalización Nivel Departamental.
La Subdirección de Fiscalización Departamental cumplirá las siguientes
funciones:
1) Orientar la marcha del proceso de vigilancia fiscal y garantizar el
cumplimiento de las metas establecidas en el plan anual.
2) Establecer las estrategias para la evaluación del control interno de
las entidades del nivel Departamental e imprimirle orientación técnica
a la misma.
3) Dirigir lo necesario para ejecutar las auditorías y responder por la
eficacia y articulación de las mismas con otras auditorías que se
realicen, bajo la orientación del Director de Control Departamental.
4) Proponer metodologías, sistemas técnicos y procedimientos que
contribuyan a la estandarización, a la eficacia y a la eficiencia de la
vigilancia fiscal.
20
5) Responder ante el Director de Control Departamental, por la
dirección de la ejecución de las auditorías integrales, de la revisión de
cuentas y de las indagaciones del nivel Departamental.
6) Responder y efectuar seguimiento en coordinación con la
Subdirección de Procesos de Responsabilidad Fiscal y la Subdirección
de Jurisdicción Coactiva por las indagaciones que deban adelantarse
como resultado de las auditorías realizadas rindiendo el respectivo
informe a la Dirección dentro de los términos que la entidad
establezca.
7) Cooperar con la Dirección de Control Departamental en la
orientación y conducción institucional, en la coordinación interna con
otras dependencias de la Contraloría de Cundinamarca y en la
coordinación externa con los entes fiscalizados para cumplir con la
misión de la Entidad.
8) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 47. Subdirección Análisis Nivel Departamental. La
Subdirección de Análisis Nivel Departamental cumplirá las siguientes
funciones:
1) Dirigir los análisis de seguimiento y evaluación del desempeño de la
gestión fiscal con respecto a los planes y proyectos anuales, a nivel
Departamental bajo la orientación de la Dirección Departamental.
2) Dirigir el análisis sobre el sistema de control interno Departamental y
la forma como este se desarrolla en sus dependencias y en las
entidades que lo conforman.
3) Proponer en coordinación con la Oficina Asesora de Planeación y
Sistemas e Informática, los indicadores del Nivel Departamental que
permita evaluar el desempeño de las políticas públicas, evaluar los
resultados de los indicadores de gestión y el cumplimiento de metas.
21
4) Elaborar estadísticas útiles en la conceptualización del desempeño
fiscal, administrativo e institucional.
5) Elaborar los mapas de riesgo correspondientes al nivel
Departamental para orientar las acciones prioritarias de vigilancia fiscal.
6) Dirigir la recepción de las cuentas del nivel Departamental, llevar el
control sobre estas cuentas, su organización y consulta oportuna.
7) Presentar informes periódicos a la Dirección de Control
Departamental sobre los entes fiscalizados del nivel Departamental que
no rindan oportunamente las cuentas.
8) Dirigir la actualización y organización permanente de un centro de
documentación, que permita facilitar información confiable y oportuna de
cada ente fiscalizado cuándo sea requerida.
9) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 48. Dirección de Control Municipal. La Dirección de
Control Municipal cumplirá las siguientes funciones:
1) Responder ante el Contralor Auxiliar por la vigilancia fiscal en todas
sus etapas y dimensiones en las entidades pertenecientes a su área
de vigilancia.
2) Dirigir la evaluación de los sistemas de control interno en las
entidades pertenecientes a su área de vigilancia y proponer los
correctivos necesarios para garantizar su óptimo funcionamiento.
3) Dirigir estudios integrales (información, análisis y resultados) del área
con el fin de orientar eficazmente la vigilancia fiscal de manera
articulada con la participación comunitaria, el medio ambiente, los
estudios técnicos de infraestructura y transporte y finanzas públicas y las
Subdirecciones Regionales.
4) Dirigir estudios para generar mapas de riesgo por cada entidad que
han de ser la base para el diseño de la planeación y un instrumento para
promover el control social.
22
5) Responder por los resultados e informes de vigilancia fiscal en su
respectiva área; comunicar oportunamente las acciones, las denuncias y
las demás actuaciones que corresponda adelantar con el objeto de
garantizar la transparencia, la eficiencia y la eficacia de la vigilancia
fiscal.
6) Proponer al Contralor Auxiliar las políticas, planes y programas y las
prioridades que deban establecerse para el ejercicio de la vigilancia
fiscal en su área y responder por el cumplimiento y buen desempeño de
los indicadores y las metas acordadas en el proceso anual de
planeación que sean de su responsabilidad.
7) Definir conjuntamente con la Oficina Asesora de Planeación,
Sistemas e Informática, las fuentes de información que deberán
compartir, los flujos de la información, las materias de análisis,
investigación y de resultados relevantes de su vigilancia fiscal,
observando la simplificación y racionalización de las exigencias de
información y evitando la duplicidad de solicitudes que de la misma se
realicen a las entidades objeto de vigilancia fiscal.
8) Contribuir a la definición de los procesos y procedimientos de
vigilancia fiscal.
9) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Dirección.
ARTICULO 49. Subdirección de Fiscalización Nivel Municipal. La
Subdirección de Fiscalización Nivel Municipal cumplirá las siguientes
funciones:
1) Orientar la marcha del proceso de vigilancia fiscal y garantizar el
cumplimiento de las metas establecidas en el plan anual.
2) Establecer las estrategias para la evaluación del control interno de
las entidades del nivel Municipal e imprimirle orientación técnica a la
misma.
3) Dirigir lo necesario para ejecutar las auditorías y responder por la
eficacia y articulación de las mismas con otras auditorías que se
realicen, bajo la orientación del Director Operativo Municipal.
23
4) Proponer metodologías, sistemas técnicos y procedimientos que
contribuyan a la estandarización, a la eficacia y a la eficiencia de la
vigilancia fiscal.
5) Responder ante el Director de Control Municipal, por la dirección de
la ejecución de las auditorías integrales, de la revisión de cuentas y de
las indagaciones del nivel Municipal.
6) Responder, en coordinación con la Subdirección Procesos de
Responsabilidad Fiscal y la Subdirección de Jurisdicción Coactiva por
las indagaciones que deban adelantarse como resultado de las
auditorías realizadas.
7) Cooperar con la Dirección de Control Municipal en la orientación y
conducción institucional, en la coordinación interna con otras
dependencias de la Contraloría de Cundinamarca y en la coordinación
externa con los entes fiscalizados.
8) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 50.
Subdirección Análisis Nivel Municipal.
La
Subdirección Análisis Nivel Municipal cumplirá las siguientes funciones:
1) Dirigir los análisis de seguimiento y evaluación del desempeño de la
gestión fiscal con respecto a los planes y proyectos anuales, a nivel
Municipal bajo la orientación de la Dirección de Control Municipal.
2) Dirigir el análisis sobre el Sistema de Control interno Municipal y la
forma como este se desarrolla en sus dependencias y en las entidades
que lo conforman.
3) Proponer en coordinación con la Oficina Asesora de Planeación y
Sistemas e Informática, los indicadores del Nivel Municipal que permita
evaluar el desempeño de las políticas públicas, evaluar los resultados de
los indicadores de gestión y el cumplimiento de metas.
4) Elaborar estadísticas útiles en la conceptualización del desempeño
fiscal, administrativo e institucional.
24
5) Elaborar los mapas de riesgo correspondientes al nivel Municipal para
orientar las acciones prioritarias de vigilancia fiscal.
6) Dirigir la recepción de las cuentas del nivel Municipal, llevar el control
sobre estas cuentas, su organización y consulta oportuna.
7) Presentar informes periódicos a la Dirección de Control Municipal
sobre los entes fiscalizados del nivel Municipal que no rindan
oportunamente las cuentas.
8) Dirigir la actualización y organización permanente de un centro de
documentación, que permita facilitar información confiable y oportuna de
cada ente fiscalizado cuándo sea requerida.
9) Las demás que le señale la Constitución, la ley, las Ordenanzas y/o
Resolución motivada del Contralor que estén acordes con la naturaleza
de las funciones de la Subdirección.
ARTICULO 51. Subdirecciones Regionales. Son funciones de las
Subdirecciones Regionales las siguientes:
1) Dirigir y apoyar con la orientación de la Dirección de Control
Municipal, las labores tendientes al ejercicio del control fiscal y a la
aplicación de los controles de legalidad, financiero, operativo de
gestión y resultados sobre los fondos y bienes públicos Municipales,
objeto del control fiscal por parte de la Contraloría.
2) Determinar el grado de eficiencia, eficacia, economía y equidad en la
obtención y manejo de los recursos por parte de los responsables de la
gestión fiscal para establecer el cumplimiento de los fines sociales y
económicos de la Administración Municipal en todos sus órdenes.
3) Diseñar, elaborar y presentar planes de control fiscal operativos de la
Subdirección.
4) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
25
ARTICULO 52. Dirección de Investigaciones. Son funciones de la
Dirección de Investigaciones las siguientes:
1) Diseñar y apoyar los planes y programas para el cumplimiento de las
labores generales de la Dirección implementando los mecanismos
que garantizan el tramite y terminación oportuna de los procesos de
responsabilidad fiscal.
2) Dirigir el desarrollo de los procesos de responsabilidad fiscal.
3) Efectivizar la aplicación de los procedimientos para la intervención de
la Contraloría de Cundinamarca en los procesos penales por delitos
cometidos contra los intereses patrimoniales del Estado, en los terminos
que establezca la Entidad.
4) Informar al Contralor de los procesos penales a que den lugar las
investigaciones adelantadas por la Coordinación de Investigaciones
Fiscales.
5) Diseñar los planes de investigación que se deben adelantar
conjuntamente con la Fiscalía General de la Nación y la Procuraduría
General de la Nación.
6) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Dirección.
ARTICULO 53. Subdirección Procesos de Responsabilidad Fiscal.
Son funciones de la Subdirección Procesos de Responsabilidad Fiscal,
las siguientes:
1) Diseñar conjuntamente con la Dirección de Investigaciones los planes
y programas que sobre el Proceso de Responsabilidad Fiscal debe
adelantar, garantizando su terminación dentro de los términos legales.
2) Desarrollar planes y programas de seguimiento y evaluación a las
indagaciones y los procesos adelantados, rindiendo los informes
respectivos .
3) Dirigir los procesos de responsabilidad fiscal en forma directa, en
coordinación con la Dirección.
4) Coordinar, controlar y hacer seguimiento al uso de las facultades de
policía judicial y medidas cautelares por parte de los funcionarios de la
entidad.
26
5) Proferir los fallos de primera instancia, conforme a las competencias
que se establezcan, dentro de los procesos de responsabilidad fiscal.
6) Remitir a la Dirección de Jurisdicción Coactiva las providencias
ejecutoriadas para dar inicio a las acciones de cobro coactivo.
7) Conservar actualizada una base de datos de la jurisprudencia en
materia de procesos administrativos de responsabilidad fiscal que
permita unificar los criterios al interior de la Contraloría y coordinar su
análisis con la Dirección y la Oficina Asesora Jurídica.
8) Instruir permanentemente a las Direcciones de Control Fiscal, sobre
la ejecución de las indagaciones preliminares.
9) Remitir a la Dirección de Investigaciones la consolidación mensual de
los fallos en firme y ejecutoriados, para ser enviados a la Contraloría
General de la República.
10) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 54. Subdirección Jurisdicción Coactiva. Son funciones
del Subdirección Jurisdicción Coactiva, las siguientes:
1) Diseñar con orientación de la Dirección los planes y programas que
sobre cobro coactivo deban desarrollarse.
2) Adelantar los procesos de Cobro Coactivo.
3) Mantener actualizada la lista de auxiliares de la justicia que puedan
intervenir en los procesos de jurisdicción coactiva adelantados por la
Contraloría de Cundinamarca.
4) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 55. Despacho del Secretario General. Son funciones del
Despacho del Secretario General, las siguientes:
1) Seleccionar los asuntos, documentos y correspondencia que deberán
ser de conocimiento del Contralor.
27
2) Servir de enlace de las relaciones internas y externas que requiera el
Despacho del Contralor.
3) Asesorar al Contralor y al Comité Directivo en la administración y
desarrollo de las políticas, planes y programas que en materia de
recursos financieros, físicos, humanos y de capacitación, deban
desarrollar para el buen funcionamiento de la Contraloría de
Cundinamarca.
4) Administrar, dirigir y controlar la aplicación de normas y evaluar los
procedimientos que en materia presupuestal, contable, de tesorería,
administración de personal, administración de los recursos físicos, en
general, de todo el sistema de administración interna adoptados para la
Contraloría de Cundinamarca.
5) Promover el diseño y la aplicación de los programas de inducción y
reinducción de quienes se vinculen a la Contraloría.
6) Establecer y desarrollar los mecanismos que permitan una mejor
administración de los recursos financieros, humanos y físicos a fin de
procurar niveles adecuados en términos de calidad, cantidad,
oportunidad, eficiencia y eficacia.
7) Dirigir en coordinación con la Oficina Asesora de Planeación y
Sistemas e Informática, la elaboración del proyecto de presupuesto y el
plan anual de compras para la Contraloría de Cundinamarca.
8) Realizar la refrendación y autenticación de copias de los documentos
que reposan en el archivo de la Contraloría de Cundinamarca.
9) Tramitar los documentos provenientes de las organizaciones y
entidades oficiales y de los particulares.
10) Realizar la notificación de las Resoluciones cuando dicha diligencia
no se asigne expresamente a otro funcionario en el texto mismo de
éstas.
11) Promover la actualización del sistema de comunicaciones y archivo
de la Contraloría de Cundinamarca.
12) Dirigir la administración del Archivo General de la Contraloría de
Cundinamarca.
28
13) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones del Despacho de Secretaría General.
ARTICULO 56. Subdirección Administrativa de Talento Humano.
Son funciones de la Subdirección Administrativa de Talento Humano las
siguientes:
1) Dirigir, coordinar y controlar el desarrollo de políticas, planes y
programas para la utilización y control adecuado de los recursos
humanos de la Contraloria de Cundinamarca.
2) Dirigir y responder por el cumplimiento de las normas a que debe
sujetarse la administración de los recursos humanos y promoción del
personal, y la elaboración de las nóminas y liquidación de las
prestaciones sociales.
3) Dirigir, coordinar y responder por la actualización y conservación de
los registros del personal que labora en la Contraloría de
Cundinamarca.
4) Dirigir y responder por el cumplimiento de las normas que en
materia de salario y prestaciones rigen para los empleados de la
Contraloría de Cundinamarca.
5) Responder por la organización y trámite de todas las actividades
que en materia de administración de personal requiera la Contraloría
de Cundinamarca.
6) Responder por los registros necesarios para la administración y
expedir las certificaciones relacionadas con dichos registros y
situaciones laborales.
7) Responder por el sistema de información para el proceso de
administración de personal.
8) Dirigir el sistema de selección y promoción, evaluación y calificación
del personal de carrera administrativa especial de la Contraloría de
Cundinamarca.
9) Definir y determinar, en coordinación con
dependencias, las necesidades del recurso humano.
las
distintas
29
10) Coordinar con los jefes de las demás dependencias el desarrollo
de los programas de evaluación del desempeño de los funcionarios de
la Contraloría.
11) Mantener actualizado el archivo de personal activo de la
Contraloría.
12) Administrar el sistema de Bienestar Social y de Seguridad
Industrial de la Contraloría.
13) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 57.
Dirección Administrativa y Financiera.
funciones de la Dirección Administrativa y Financiera:
Son
1) Dirigir, coordinar y controlar el diseño y ejecución de planes,
programas y procedimientos para la adquisición, contratación,
almacenamiento, suministro, registro, control y seguro de bienes y
servicios de la Contraloría de Cundinamarca.
2) Promover la Programación y hacer cumplir las labores encaminadas a
seleccionar, adquirir y suministrar los elementos de consumo y
devolutivos necesarios para el adecuado funcionamiento de la
Contraloria de Cundinamarca.
3) Orientar la administración de los bienes muebles de propiedad de la
Contraloría
de Cundinamarca y de las oficinas sedes de la
administración de la misma.
4) Revisar y aprobar las órdenes de pago y los documentos soportes
para ser presentados ante el Contralor de Cundinamarca como
ordenador del gasto para su autorización.
5) Manejar y llevar el control de inventarios y seguros de los bienes de la
Contraloría de Cundinamarca.
6) Velar porque se realice el estudio de necesidades de los elementos
de consumo y de equipos para las distintas dependencias de la
Contraloría de Cundinamarca y elaborar el programa anual de compras
bajo la orientación del Secretario General y con la asesoría de la Oficina
Asesora de Planeación y Sistemas e Informática.
30
7) Proveer oportunamente a las distintas dependencias de la
administración de la Contraloría de Cundinamarca, de los equipos y
demás elementos de consumo indispensables para el adecuado
funcionamiento de la administración.
8) Coordinar la organización y prestación de
conmutador, vigilancia, electricidad, aseo y
concernientes al mantenimiento, conservación y
edificios sedes de la administración de la Contraloría
los servicios de
demás servicios
seguridad de los
de Cundinamarca.
9) Llevar el registro de proveedores de la entidad, de acuerdo con las
normas vigentes.
10) Coordinar la administración, ejecución y aplicación de normas en las
actividades presupuestales, contables y de tesorería de la Contraloría y
en general del sistema financiero adoptado por la Contraloría de
Cundinamarca.
11) Dirigir con la asesoría de la Oficina Asesor de Planeación y
Sistemas e Informática la elaboración del Proyecto de Presupuesto de la
Contraloria de Cundinamarca.
12) Expedir las certificaciones sobre la viabilidad, disponibilidad y
reserva presupuestal necesaria para la adecuada ejecución del
presupuesto de la Contraloría.
13) Expedir y autenticar las copias de documentos que reposen en el
archivo de la Contraloría de Cundinamarca cuándo estos han cumplido
su trámite definitivo o cuándo han dejado de hacer parte de procesos
surtidos por las dependencias competentes para ello y en todo caso con
sujeción al reglamento que para el efecto se adopte.
14) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Dirección.
ARTICULO 58. Subdirección de Servicios Generales.
1) Coordinar la administración, mantenimiento y vigilancia de los
recursos físicos de la Contraloría.
31
2). Llevar el manejo, organización, mantenimiento y control del archivo
de la entidad y suministrar oportunamente la información que de este se
requiera.
3) Administrar el parque automotor de la entidad.
4) Administrar el sistema de correspondencia de la entidad.
5) Administrar la adquisición, almacenamiento y suministro de bienes y
servicios.
6) Velar porque los elementos que no se utilizan, sean dados de baja,
de acuerdo con la normatividad vigente.
7) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 59. Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y
Tesorería.
1) Dirigir, coordinar y controlar la elaboración y ejecución del
presupuesto, tesorería y la contabilidad de la Contraloría de
Cundinamarca.
2) Proponer, coordinar y evaluar el desarrollo de los proyectos de
presupuesto, del programa anual de caja, del manejo y custodia de los
fondos de la Contraloría, en concordancia con las disposiciones
vigentes.
3) Efectuar los pagos que le correspondan a la entidad que estén
debidamente autorizados y legalizados.
4) Registrar contablemente las operaciones presupuestales, de tesorería
y los registros de los bienes de la entidad y rendir las cuentas e informes
que le correspondan.
5) Participar en la elaboración de metodologías y procedimientos
necesarios para el desarrollo eficiente de las funciones y proyectos
asignados a la Subdirección.
6) Elaborar los estados financieros de la entidad, así como los boletines,
movimientos contables de depreciación, ajustes por inflación y demás
32
documentos y operaciones contables a que haya lugar, de conformidad
con el Plan General de Contabilidad Pública y demás normas que
regulen la materia.
7) Certificar los trámites realizados por la Subdirección, cuándo le sean
requeridos, y cumplir las disposiciones normativas sobre retenciones.
8) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 60. Dirección Técnica Disciplinaria. Corresponde a la
Dirección Técnica Disciplinaria ejercer las siguientes funciones:
1) Adelantar investigaciones disciplinarias a los funcionarios de la
Contraloría e informar a la Procuraduría cuando a ello hubiere lugar.
2) Imponer las sanciones administrativas a funcionarios de la
Contraloría, por la violación de las normas y reglamentos, o solicitar su
aplicación según sea el caso.
3) Coordinar con la Subdirección Administrativa de Talento Humano lo
relativo al reglamento interno de los funcionarios de la Contraloría.
4) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Dirección Técnica Disciplinaria.
ARTICULO 61. Oficina Asesora de Control Interno.
de Control Interno, las siguientes:
Son funciones
1) Diseñar los planes y organizar la verificación y evaluación del sistema
de control interno.
2) Verificar que el Sistema de Control Interno esté formalmente
establecido dentro de la organización y que su ejercicio sea intrínseco al
desarrollo de las funciones de todos los cargos y, en particular, de
aquellos que tengan responsabilidad de mando.
3) Verificar que los controles definidos para los procesos y actividades
de la organización, se cumplan por los responsables de su ejecución y
en especial, que las áreas o empleados encargados de la aplicación del
régimen disciplinario ejerzan adecuadamente esta función.
33
4) Verificar que los controles asociados con todas y cada una de las
actividades de la organización, estén adecuadamente definidos, sean
apropiados y se mejoren permanentemente, de acuerdo con la
evolución de la entidad.
5) Velar por el cumplimiento de las leyes, normas, políticas,
procedimientos, planes, programas, proyectos y metas de la
organización y recomendar los ajustes necesarios.
6) Servir de apoyo a los directivos en el proceso de toma de decisiones,
a fin que se obtengan los resultados esperados, a través de la
evaluación de la elaboración y utilización de los indicadores de gestión
de cada una de las dependencias.
7) Verificar los procesos relacionados con el manejo de los recursos,
bienes y los sistemas de información de la entidad y recomendar los
correctivos que sean necesarios.
8) Mantener permanentemente informados a los directivos acerca del
estado del control interno de la entidad, dando cuenta de las debilidades
detectadas y de las fallas en su cumplimiento.
9) Fomentar en toda la organización la formación de una cultura de
control que contribuya al mejoramiento continuo en el cumplimiento de
la misión institucional.
10) Verificar que se implanten las medidas respectivas recomendadas.
11) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de Control Interno.
ARTICULO 62. Oficina Asesora Jurídica. Son funciones de la Oficina
Asesora Jurídica las siguientes:
1) Asistir al Despacho del Contralor y las dependencias de la Contraloría
de Cundinamarca en el trámite, conceptos, fallos y asesorías de los
asuntos jurídicos que le correspondan.
2) Asesorar al Despacho del Contralor y a las dependencias internas de
la Contraloría de Cundinamarca en la elaboración de proyectos de
Ordenanzas que deban someterse a consideración de la
34
Asamblea de Cundinamarca o del Gobierno Departamental; asesorar la
elaboración de Resoluciones o actos administrativos de competencia.
3) Revisar los actos administrativos que el Contralor deba firma o
sancionar y conceptuar sobre la constitucionalidad, legalidad o
inconveniencia de éstos.
4) Absolver las consultas que sobre interpretación de las leyes, le
formulen las dependencias internas y los empleados de la Contraloría
de Cundinamarca.
5) Revisar y tramitar legalmente los proyectos de contratos en que
intervenga la Contraloría de Cundinamarca y estudiar y conceptuar
sobre los ya celebrados a petición del Contralor.
6) Recomendar lo pertinente a los reclamos que el Contralor deba
resolver por la vía gubernativa y preparar las respectivas respuestas
previa solicitud del Despacho del Contralor.
7) Compilar y concordar las normas legales relacionadas con la
vigilancia de la gestión fiscal y mantener actualizado el archivo de las
mismas.
8) Prestar la asesoría jurídica en la elaboración de pliegos de
condiciones para las licitaciones que abra la Administración de la
Contraloría de Cundinamarca.
9) Llevar el archivo de los contratos celebrados por la Contraloría de
Cundinamarca.
10) Orientar a las dependencias de la Contraloría de Cundinamarca en
la correcta aplicación de las normas que rigen para la vigilancia de la
gestión fiscal.
11) Estudiar y conceptuar sobre las peticiones relacionadas con las
consultas de orden jurídico que le formulen a la Contraloría de
Cundinamarca.
12) Asesorar jurídicamente a las entidades territoriales que ejercen el
control fiscal previa solicitud de éstas.
35
13) Remitir la información para la elaboración del Boletín Estadístico
sobre fallos de responsabilidad fiscal que debe publicar el Contralor
General de la República.
14) Las demás que sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada del Contralor que estén acorde con la naturaleza de las
funciones de la Unidad.
ARTICULO 63. Oficina Asesora de Planeación y Sistemas e
Informática. Son funciones de la Oficina Asesora de Planeación y
Sistemas e Informática, las siguientes:
1) Asistir al Despacho del Contralor y por su conducto a la
administración de la Contraloría de Cundinamarca, en la formulación y
determinación de las políticas, planes y programas que en materia de
vigilancia de la gestión fiscal, de recursos financieros, físicos, humanos y
de bienestar social se deban desarrollar para el buen funcionamiento de
la Contraloría de Cundinamarca.
2) Preparar los planes de desarrollo institucional con base en los
criterios del Contralor de Cundinamarca, empleando mecanismos como
la planeación estratégica y calidad total.
3) Realizar los estudios e investigaciones necesarias para la elaboración
de los planes, programas y proyectos específicos de desarrollo
institucional y de vigilancia de la gestión fiscal que deba realizar la
Contraloría de Cundinamarca, en concordancia con las técnicas,
métodos y procedimientos más desarrollados.
4) Desarrollar y promover la actualización e implementación de técnicas
y metodologías que en materia de vigilancia de la gestión fiscal y
administrativa deba desarrollar la Contraloría de Cundinamarca.
5) Consolidar el sistema de registro del costo de recursos humanos,
físicos y financieros involucrados en los planes, programas y proyectos
que desarrolle la Contraloría de Cundinamarca.
6) Asesorar a la Dirección Administrativa y Financiera en la elaboración
del plan general de compras y del proyecto de presupuesto de la
Contraloría de Cundinamarca.
7) Hacer evaluación y seguimiento del desarrollo organizacional de la
Contraloría de Cundinamarca y proponer sus ajustes.
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8) Formular políticas, planes y programas relacionados con la gestión
informática, necesarios para el cumplimiento de los objetivos de la
Contraloría.
9) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada por el Contralor que estén acordes con la naturaleza de las
funciones de la Oficina.
ARTICULO 64. Subdirección de Planeación y Sistemas e
Informática. Son funciones de la Subdirección de Planeación y
Sistemas e Informática las siguientes:
1). Desarrollar e implantar políticas, metodos, procedimientos y metas
que agilicen o hagan más eficiente los procesos administrativos y
misionales de la Entidad.
2) Recopilar, tabular y procesar las estadísticas de la Contraloría de
Cundinamarca, que sirvan de base para la elaboración de políticas,
planes, programas y proyectos, así como el registro de los organismos y
personas sujetas a su vigilancia.
3) Determinar las tecnologías y técnicas requeridas para la recolección,
el procesamiento y la emisión de información.
4) Asesorar en el procesamiento de la información que requieran las
diferentes dependencias de la Contraloría de Cundinamarca
5) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada por el Contralor que estén acordes con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 65. Subdirección de Participación Comunitaria. Son
funciones de la Subdirección de Participación Comunitaria las
siguientes:
1) Diseñar los planes y programas que sean necesarios para la
ejecución de sus actividades.
2) Ordenar, organizar y dirigir la recepción, sistematización y evaluación
de las denuncias ciudadanas presentadas, de manera coordinada con
las dependencias de la Contraloría.
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3) Realizar el seguimiento de las quejas y denuncias, dar respuesta a
estas, de acuerdo con la información que suministren las dependencias
competentes sobre el particular.
4) Establecer las estrategias de promoción, sensibilización y divulgación
de la participación ciudadana que potencien la participación ciudadana
en la vigilancia de la gestión fiscal e identificar los mecanismos
institucionales, metodológicos y técnicos que lo garanticen.
5) Dirigir el apoyo de las veedurías que organice la sociedad civil para
que contribuyan al eficaz ejercicio de la vigilancia fiscal participativa.
6) Las demás que le sean asignadas por Ordenanza y/o Resolución
motivada por el Contralor que estén acordes con la naturaleza de las
funciones de la Subdirección.
ARTICULO 66. Funciones Adicionales de las dependencias. Las
diversas dependencias que integran la organización de la Contraloría
de Cundinamarca, además de las funciones específicas a ellas
atribuidas en la presente Ordenanza, ejercerán las siguientes:
1) Mantener debidamente alimentado y actualizado el sistema de
información que adopte la contraloría.
2) Propiciar la formación de una cultura de autocontrol que contribuya al
mejoramiento continuo en el cumplimiento de la misión de la
dependencia respectiva.
3) Elaborar indicadores de gestión que permitan evaluar el desempeño
de cada dependencia, en coordinación con la Oficina Asesora de
Planeación y Sistemas e Informática, los cuales deberán ser
presentados en el informe de gestión y de resultados.
4) Colaborar con la Subdirección Administrativa de Talento Humano en
el desarrollo de los programas de evaluación del desempeño.
5) Las demás funciones que le sean asignadas y correspondan a la
naturaleza de la dependencia.
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ARTICULO 67. El Contralor de Cundinamarca al definir el manual de
funciones y reglamentación sobre la organización y funcionamiento de la
Contraloría, determinará los mecanismos que garanticen el
cumplimiento de las normas constitucionales y legales para el control
fiscal, previendo el ejercicio de la potestad disciplinaria.
ARTICULO 68. La presente Ordenanza rige a partir de la fecha de su
publicación y deroga todas aquellas disposiciones que le sean contrarias
y en especial las Ordenanzas 06 y 29 de 1998.
PUBLIQUESE Y CUMPLASE
Dada en la ciudad de Bogotá D.C. a los ____________________
NUBIA MERCEDES SOLER RODRIGUEZ
PRESIDENTA
Diputado ANTONIO JOSE LOZANO DIAZ
SECRETARIO AD-HOC
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