Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento IFGRA-PG.00 Vigencia 00/00/2012 Versión 1 Resolución 000/2012 Publicación 00/00/2012 I. Certificación del Operador Económico Autorizado OBJETIVO Establecer las pautas para la certificación, renovación, suspensión y revocación del Operador Económico Autorizado, así como la forma de obtención de las facilidades a las cuales se acogerán, con la finalidad de lograr el correcto cumplimiento de las normas que lo regulan. II. ALCANCE Todas las dependencias de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT y a los operadores del comercio exterior que intervienen en el régimen de Exportación Definitiva. III. RESPONSABILIDAD La aplicación, cumplimiento y seguimiento de lo establecido en el presente procedimiento es de responsabilidad del Intendente de Fiscalización y Gestión de Recaudación Aduanera, del Intendente Nacional de Sistemas de Información, del Intendente Nacional de Técnica Aduanera, del Intendente de Prevención del Contrabando y Control Fronterizo, de los Intendentes de Aduana de la República, jefaturas y del personal de las distintas unidades organizacionales que participan en el presente procedimiento. √ IV. VIGENCIA A partir del día siguiente de su aprobación. V. BASE LEGAL - Ley General de Aduanas, aprobada por Decreto Legislativo Nº 1053 publicado el 27/06/2008 y normas modificatorias. - Reglamento de la Ley General de Aduanas, aprobada por Decreto Supremo Nº 010-2009-EF publicado el 16/01/2009 y normas modificatorias. - Tabla de Sanciones aplicables a las infracciones previstas en la Ley General de Aduanas, aprobada por Decreto Supremo Nº 031-2009-EF publicado el 11/02/2009. - Ley de los Delitos Aduaneros, Ley Nº 28008 publicada el 19/06/2003 y normas modificatorias. - Reglamento de la Ley de los Delitos Aduaneros, aprobado por Decreto Supremo Nº 121-2003-EF publicado el 27/08/2003 y normas modificatorias. - Texto Único Ordenado del Código Tributario, aprobado por Decreto Supremo Nº 135-99-EF publicado el 19/08/1999 y normas modificatorias. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA - Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, aprobado por Decreto Supremo Nº 115-2002PCM publicado el 28/10/2002, y sus modificatorias. - Ley del Procedimiento Administrativo General, aprobada por Ley Nº 27444 publicada el 11/04/2001 y normas modificatorias. - Reglamento de Certificación del Operador Económico Autorizado, por Decreto Supremo N° 186-2012-2012-EF, publicado el 22/09/2012 - Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas N° 000XXX-2012, publicada el 00/00/2012. VI. NORMAS GENERALES 1.- Operador Económico Autorizado En adelante OEA, es un operador de comercio exterior confiable que forma parte de la cadena, al cumplir con los criterios y requisitos dispuestos por la Ley General de Aduanas aprobado aprobada por Decreto Legislativo N° 1053 y modificatorias, Reglamento de Certificación OEA aprobado por Decreto Supremo N° XXX-2012.EF, Resolución de Superintendencia N° 000XXX-2012 y demás normas pertinentes, por lo que puede hacer uso de facilidades en cuanto a control y simplificación de procesos aduaneros, así como de una certificación otorgada por la administración aduanera. 2.- Pueden ser OEA: los exportadores, agentes de aduana y almacenes aduaneros. 3.- Los criterios para el otorgamiento de la certificación de OEA, señalados en la Ley General de Aduanas, requieren el cumplimiento de los requisitos e indicadores señalados en los artículos 5°, 6°, 7° y 8° del reglamento del OEA, entendiéndose como requisitos, aquellos que deben ser cumplidos por el operador al momento de solicitar la certificación y como indicadores aquellos que deben ser cumplidos de forma permanente por el operador para mantener la certificación. 4.- La certificación de OEA es de carácter voluntario y gratuito, por lo que aquellos operadores que no cuenten con la certificación pueden continuar realizando sus operaciones de comercio exterior de manera habitual. 5.- La certificación de OEA, se otorga individualmente para cada operador según su número de RUC, el cual es de carácter intransferible y surte efectos a partir del día siguiente de notificada su Resolución. 6.- Los certificados otorgados por la Administración Aduanera tendrán una vigencia de tres (3) años, siempre que el operador mantenga los requisitos para su calificación. Una vez vencido el mencionado plazo, el operador pierde de manera automática dicha certificación. 7.- El proceso de certificación se inicia con la presentación de la solicitud electrónica por parte del operador ante la SUNAT, la cual debe contener: a) Información general de la empresa. b) Información contable, logística y financiera. c) Información del nivel de seguridad. Presentando adicionalmente la documentación sustentatoria del cumplimiento de requisitos. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA 8.- La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT mantendrá publicada en el portal web una relación actualizada de todos aquellos operadores que tengan la certificación OEA vigente. Los operadores que hayan obtenido la certificación OEA y no deseen ser incluidos en la mencionada relación, lo comunicarán de manera escrita a la Administración Aduanera, sin que ello implique perder la certificación de OEA. VII. DESCRIPCIÓN A. PRESENTACIÓN Y CONTENIDO DE LA SOLICITUD DE CERTIFICACIÓN OEA. A.1.- Numeración de la solicitud para obtener la condición de Operador Económico Autorizado. 1. 2. 3. 4. El operador de comercio exterior postulante a la certificación de Operador Económico Autorizado, ingresa al portal SUNAT haciendo uso de su Clave Sol, Operaciones en-línea oficina virtual e ingresa la información requerida en el formulario Solicitud-OEA. El formulario Solicitud-OEA, se compone de 3 anexos: a) Anexo N° 01 Información general del operador b) Anexo N° 02 Información y documentación a presentarse en relación a Información contable, logística, financiera y patrimonial. c) Anexo N° 03 Información y documentación a presentarse en relación a nivel de seguridad. Los Anexos a que se hace referencia, se encuentran adjuntos y detallados en el presente procedimiento. Una vez ingresada la información requerida, el sistema informático procede a la grabación y almacenamiento de la información y posteriormente genera un número de solicitud. El número de solicitud generada sirve de base para realizar la trazabilidad de los procedimientos de certificación que se efectuarán al candidato OEA. Con posterioridad a la fecha de numeración de la solicitud electrónica, el operador tiene un plazo de 15 días hábiles para la presentación de la documentación sustentatoria que acompaña a su solicitud, debiendo presentar dicha documentación en mesa de partes-Sede central dirigida a IFGRA - Gerencia del Operador Económico Autorizado. A.2.- Verificación de la Documentación presentada con la Solicitud. 1. A partir del día siguiente de presentada la solicitud vía portal de la SUNAT, la Gerencia del Operador Económico Autorizado verifica la documentación e información proporcionada. De ser conforme el funcionario o funcionarios designados, señalan fecha y hora para realizar la visita de validación en el local o locales del operador, cursándose la correspondiente notificación. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA La verificación de la documentación sustentatoria asi como el cumplimiento de los requisitos establecidos en relación al OEA, se realizan en gabinete y en las visitas de validación que se realiza al candidato OEA. 2. Si durante la verificación documentaria, la Administración Aduanera realiza observaciones o detecta inconsistencias respecto a la documentación, información proporcionada o al cumplimiento de requisitos, notifica al interesado para su subsanación en un plazo máximo de veinte (20) días hábiles posteriores a la fecha de la notificación, sin que ello suspenda el plazo de evaluación. Una vez levantadas las observaciones, de ser conforme, el funcionario designado, mediante notificación señala fecha y hora para realizar la visita de validación en el local o locales del operador. 3. En caso que el solicitante no subsane las observaciones formuladas respecto de la verificación documentaria, la Administración Aduanera, mediante Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas, declara improcedente la solicitud de certificación, no pudiendo presentarse una nueva solicitud durante los seis (6) meses posteriores a la notificación de la resolución. 4. La Administración Aduanera podrá extender el plazo señalado en el primer párrafo del presente rubro, hasta un máximo de treinta (30) días hábiles adicionales. A.3.- Visita de Validación al operador de comercio exterior. 1. 2. 3. A4.- La Administración, notifica al operador indicando la fecha y hora para realizar la visita de validación, cuya finalidad es la validación de las medidas implementadas para el cumplimiento de los requisitos establecidos y la concordancia con la documentación presentada. El operador brinda las facilidades necesarias que permitan realizar las visitas de validación en uno o más de sus domicilios fiscales declarados, brindando acceso a procedimientos, procesos, documentos, archivos, información, recintos o infraestructura u otros elementos necesarios durante los días que se efectúe la visita de validación. Una vez culminada la visita, se levanta un acta de visita con un resumen de las acciones realizadas. Evaluación del Cumplimiento de Requisitos 1. Culminada la visita de validación, la Administración Aduanera procede al análisis integral de la información presentada y recabada en la(s) visita(s) a fin de determinar el cumplimiento de los requisitos establecidos. Dependiendo de la complejidad de la información, la Administración Aduanera extenderá dicho plazo hasta un máximo de treinta (30) días hábiles adicionales, dentro del plazo señalado Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA anteriormente se podrán realizar acciones complementarias relacionadas a la validación de requisitos. De ser conforme, otorga al operador la Resolución que le otorga la condición de OEA y el correspondiente certificado. 2. Si de la evaluación efectuada, la Administración Aduanera determina el incumplimiento de requisitos, notifica al operador a efectos de que levante las observaciones formuladas dentro del plazo que otorgue la administración para dicho efecto. 3. Ante la no presentación de la subsanación por parte del operador dentro de los plazos otorgados, la Administración Aduanera mediante Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas, declara improcedente lo solicitado, con lo cual el operador no podrá presentar una nueva solicitud durante los seis (6) meses posteriores a la notificación de la resolución. A.5.- Levantamiento de Observaciones 1. Si de la validación de requisitos efectuada, la Administración Aduanera determina el incumplimiento de los mismos, notifica al operador de comercio exterior, indicando la fecha y hora para realizar la segunda visita de validación, cuya finalidad es la subsanación de las observaciones detectadas en la primera visita de validación, la misma que debe de cumplir las mismas formalidades de la primera visita de validación. 2. Dentro de los veinte (20) días hábiles posteriores a la fecha de la suscripción del acta de la última visita de validación, la Administración Aduanera procede a evaluar las subsanaciones realizadas respecto al incumplimiento de requisitos. De ser conforme la subsanación, otorga al operador la Resolución que le otorga la condición de OEA y el certificado respectivo. 3. Si de la evaluación efectuada, la Administración Aduanera detecta el incumplimiento de los requisitos, mediante Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas, declara improcedente lo solicitado, con lo cual el operador no podrá presentar una nueva solicitud durante los seis (6) meses posteriores a la notificación de la resolución. B. DE LA RENOVACION DE LA CERTIFICACION DEL OPERADOR ECONOMICO AUTORIZADO. B.1.- Renovación de la Certificación.1. El operador solicita la renovación de la certificación, presentando una nueva solicitud electrónica, acreditando el cumplimiento de los requisitos y cumpliendo las formalidades exigidas para la solicitud de Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA 2. 3. 4. 5. 6. C. certificación. Haciendo uso de su clave de SOL, Ingresa al portal SUNAT, Operaciones en-línea oficina virtual e ingresa la información en el formulario en línea que se encuentra colgado en el portal. Una vez ingresada la información que el formulario requiere, el sistema genera un número de solicitud y almacena la información ingresada. A efecto de solicitar la renovación de la Certificación se deberá cumplir con los requisitos señalados para su otorgamiento, para ello al momento de presentar su solicitud electrónica deberá utilizar la opción tipo de solicitud Autorización. La presentación de la solicitud de renovación se realizará en un plazo no mayor a los 6 meses antes del vencimiento de la certificación. La autoridad aduanera podrá prescindir de la exigencia de la presentación de determinados documentos o información sustentatoria, de acuerdo a la evaluación que se haya realizado al expedir la certificación; dicho hecho podrá ser comunicado a la empresa solicitante. A excepción del párrafo anterior, el proceso de revalidación es igual al proceso validación de requisitos. DEL PROCESO DE SUSPENSION DE OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO LA CERTIFICACION DEL C.1.- Causales de suspensión 1. Son causales de suspensión, todas aquellas señaladas en el Art. 13° del Reglamento del OEA. D.2.- Causal especial de suspensión 1. 2. 3. La fusión de un OEA con otros operadores no certificados constituye una causal especial de suspensión. Con la finalidad de dejar sin efecto la suspensión, dentro del plazo de ciento ochenta (180) días hábiles computado a partir de la notificación de la resolución de suspensión, el OEA debe acreditar que mantiene los requisitos e indicadores que establece el reglamento. Para tal efecto, dentro de su solicitud debe señalar de que forma mantiene los requisitos o en su defecto señalar cuáles son los requisitos que como producto de la fusión no se encuentran cubiertos. El operador mediante expediente comunicará a la SUNAT en un plazo no mayor a cinco días hábiles contados a partir del día siguiente de registrado el cambio en la SUNARP. Para tal efecto se debe adjuntar a la solicitud de suspensión, toda aquella documentación exigible al proceso de certificación relacionada Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA a la nueva empresa, señalando los requisitos que se mantienen y cuáles necesitan un proceso de adecuación. 4. El operador señala también, el tiempo durante el cual solicita la suspensión, entendiéndose que dentro de este término adecuará sus procesos para mantener los requisitos e indicadores. Asimismo, durante ese plazo comunicará a la administración el levantamiento de observaciones para que esta última señale fecha y hora para la realización de una visita de revalidación la cual debe cumplir con las mismas formalidades de la visita de validación. 5. Si de la visita de validación y de la revisión se verifica el mantenimiento de los requisitos, la administración emitirá resolución que levanta el término de suspensión, pudiendo el operador hacer uso de su certificado, asi como de las facilidades en cuanto a control y simplificación pertinentes. 6. La suspensión de la certificación realizada por la causal de fusión no se considera para el cómputo señalado en el numeral 2 del artículo 15° del reglamento OEA, siempre y cuando el operador comunique dicha situación a SUNAT, hasta los cinco (05) días hábiles posteriores al registro ante la Superintendencia Nacional de Registros Públicos. D.3.- Trámite de la suspensión a solicitud de parte 1. Haciendo uso de su clave SOL, el OEA ingresa al portal SUNAT, Operaciones en línea - oficina virtual e ingresa la información en el formulario en línea - tipo de solicitud suspensión. Ingresada la información, el sistema genera un número de solicitud y almacena la información ingresada. 2. El OEA podrá solicitar la suspensión de la certificación, hasta por un plazo máximo de seis (06) meses improrrogables, para lo cual debe indicar los motivos y el plazo de la suspensión, adjuntando los documentos e información necesarios que acrediten lo solicitado. 3. La Administración Aduanera podrá declarar procedente la solicitud, señalando el plazo de la suspensión, sin perjuicio de tomar las acciones de control pertinente que se deriven del análisis efectuado. D.4.- Trámite de la suspensión de oficio 1. La administración aduanera durante las acciones de control realizadas, podrá suspender de oficio la certificación por incurrir en una o más causales de suspensión de los numerales 1 al 3 del Artículo 13° y del Artículo 14° del Reglamento del OEA. 2. La suspensión de oficio de la certificación de un OEA se produce con la notificación de la Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas que suspende al operador como OEA por incurrir en una o más causales de suspensión señalados en los artículos 13° y 14° del reglamento. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA 3. 4. 5. D.5. E.- El OEA vía expediente presentado en mesa de partes de la sede central debe presentar los descargos correspondientes, dentro de los veinte (20) días hábiles computado a partir del día siguiente de la notificación de la resolución. La administración verificará si el operador mantiene el cumplimiento de los requisitos e indicadores y de ser conforme y dentro de los veinte (20) días hábiles siguientes a la presentación de los descargos, mediante Resolución de Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas debidamente motivada se levanta la suspensión. En caso la administración evidenciara el incumplimiento de requisitos e indicadores se procederá a la revocación de la certificación conforme a lo señalado en el artículo 15° del reglamento. Efectos de la suspensión de la certificación 1. El operador que haya sido suspendido no puede acogerse a las facilidades que otorga su Certificación de OEA señaladas en la Ley General de Aduanas y demás normas complementarias. DEL PROCESO DE REVOCACION DE LA CERTIFICACION DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO. E.1.- De la revocación de la Certificación 1. Son causales de revocación todas aquellas señaladas en el Art. 14° del Reglamento del OEA. E.2.- De la revocación a solicitud de parte 1. El OEA que desee solicitar la revocación de su certificación, debe presentar una solicitud indicando los motivos y adjuntando los documentos e información necesarios que acrediten lo solicitado. 2. la Administración Aduanera resuelve procedente. E.3.- Revocación de oficio 1. Si como consecuencia de haberse efectuado la suspensión de un Operador de Comercio Exterior, la administración aduanera detectase que incurre en algunas de las causales señalados en el Art. 15° del reglamento, procede a efectuarse la revocación. 2. La revocación de oficio de un OEA se produce con la notificación de la resolución al operador. E.4.- De la impugnación de la revocación 1. La Impugnación de la resolución que declara la revocación de la certificación de un OEA, se efectuará conforme a la Ley del Procedimiento Administrativo General. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA E.5.- VIII. Efectos de la revocación 1. El operador que haya sido revocado no puede acogerse a las facilidades que otorga su Certificación de OEA señaladas en la Resolución de Superintendencia N° XXX-2012-SUNAT. 2. La revocación inhabilita al operador a solicitar la Certificación de OEA, durante tres (3) años contados a partir del día siguiente de notificada la resolución. FLUJOGRAMA FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE AUTORIZACION Y RENOVACION DE LA CERTIFICACION DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA IX. INFRACCIONES, SANCIONES Y DELITOS - NO APLICA X. REGISTROS - Registro de Solicitudes de Certificación numeradas. - Registro de Resoluciones de Superintendencia Adjunta que otorga la condición de Operador Económico Autorizado. - Registro de Certificados emitidos que otorgan la condición de Operador Económico Autorizado. - Registro de Solicitudes de Certificación suspendidas y revocadas. XI.- DEFINICIONES 1.- Para fines del presente procedimiento se define como: Acción Correctiva.- A aquella acción tomada para eliminar las causas de una no conformidad, defecto u otra situación no deseada existente, a fin de evitar su repetición. Acción Preventiva.- A aquella acción tomada para eliminar las causas de una no conformidad, defecto u otra situación no deseada potencial, a fin de evitar que se produzcan. Actividad sospechosa.- Aquel acto inapropiado realizado por un individuo que atente contra la seguridad, que sean sospechosas o que muestren señales de conspiraciones internas dentro de una organización. Amenazas.- A aquellos factores externos a la organización que advierten la proximidad o propensión a un evento de pérdida (materialización de un riesgo) sobre los cuales esta no tiene control. Análisis de Riesgo.- Al uso sistemático de la información disponible, para determinar la frecuencia con la cual pueden ocurrir eventos especificados y la magnitud de sus consecuencias. Áreas críticas.- A las areas físicas de las instalaciones de los operadores de comercio exterior donde se preveé la generación de un alto índice de riesgo. Asociado de Negocio.- Cliente, proveedor o tercero vinculado a la cadena logística de suministro considerado con algún nivel de criticidad de acuerdo al modelo de gestión del riesgo de la organización. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA Conciencia de Seguridad.- A aquel conocimiento permanente de los riesgos de seguridad existente y la obligación que se tiene para adoptar medidas que pueda contrarrestar amenazas. Evaluación de riesgos.- Aquellos procedimientos mediante los cuales se obtiene información necesaria para la identificación, estimación (probabilidad y severidad), decisión de tolerancia y establecimiento de planes de acción para el control de riesgos. No conformidad.- Aquella situación basada en evidencia objetiva, que demuestra el incumplimiento de un requisito especificado, establecido en la norma, estándares o disposiciones que son aplicables a la organización. Procedimientos de seguridad.- A aquel método estándar, lógico y ordenado, establecido, documentado, implementado y mantenido por la organización para el cumplimiento de los objetivos de seguridad. Programa de Gestión de Seguridad.- A aquel conjunto de procedimientos de seguridad, matriz de evaluación de riesgos, definición de áreas críticas y estándares diseñados por la organización para el cumplimiento de los objetivos de seguridad. Validación de Requisitos.- A aquel pprocedimiento por el que la cadena de suministros de un OEA y todos los procesos relevantes empleados por él, para lograr ese estatus, están sujetos a una revisión completa y transparente por parte de la administración aduanera tributaria o por un tercero designado por la misma administración. Visita de Validación.- Es la actividad mediante la cual el personal validador-OEA representante de la Administración Aduanera Tributaria, verifica el cumplimiento de las condiciones, requisitos y obligaciones, para autorizar a un solicitante que desea obtener la condición de OEA. Vulnerabilidad.- A aquel grado de resistencia y/o exposición de un elemento o conjunto de elementos frente a la ocurrencia de un peligro. Puede ser física, social, económica, cultural, institucional y otros. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA XII.- ANEXO - Formulario Virtual de Solicitud de Certificación. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA FORMULARIO VIRTUAL DE SOLICITUD DE CERTIFICACION Fecha y Numeración de SUNAT 000-2012-OEA-000001 03/08/2012 SOLICITUD DE CERTIFICACIÓN DE OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO TIPO DE SOLICITUD A.- Autorización B.- Suspensión C.- Revocación D.- Renovación Indicaciones Generales Completar todos los campos El envió de este formulario vía electrónica sustituye a la firma digital del Representante legal de la empresa. INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA 1.- RUC 2.- Razón Social de la empresa 3. Ubicación geográfica 4. Tipo de Operador 5. Código de Operador 5.1.- Fecha de Constitución 5.2.- Denominación social del operador 5.3.- Representante Legal del Operador ante aduana 5.4.- Fecha de Inicio de Operaciones 5.5.- Correo electrónico del representante legal ante aduana 9.- Nacionalidad 10.- Fecha de designación de nombramiento 6.- Tipo del documento de identidad 7.- Número del documento de identidad 8.- Apellidos y Nombres del Representante legal en la ficha RUC 11.Domicilio Fiscal y Principales Locales Anexos (Denominación/Número/Distrito/Provincia/Departamento o Región) 12.Ubigeo 1 2 3 13.- Tipo de document o 13.1.-Número de documento de identidad 13.2.- Apellidos y nombres del Jefe de Seguridad y Asistentes 14.Teléfonos 15.Fijo 16.Anexo 17.Celular 18.Dirección o Correo Electrónico 1 2 19 Concepto de la información a declarar 20 Actividad Principal realizada por el Operador 21 Actividad Secundaria 01 realizada por el Operador 22 Actividad Secundaria 02 realizada por el Operador DETALLE 23.- CONFORMIDAD DE LA SOLICITUD DE CERTIFICACIÓN Mediante la numeración virtual de la presente Solicitud de Certificación, el representante legal, otorga conformidad para que la Administración Aduanera efectúe las evaluaciones y análisis de las condiciones y requisitos del Operador Económico Autorizado, asimismo nos comprometemos a presentar físicamente la información solicitada en los Anexos N° 02 y 03 de la presente solicitud numerada, en un plazo improrrogable de quince (15) días hábiles. SI Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA Fecha y Numeración de SUNAT 000-2012-OEA-000001 03/08/2012 INFORMACION INTERNA Y FINANCIERA INFORMACIÓN DE PRINCIPALES DE REPRESENTANTES LEGALES 26. Tipo de documento de identidad 27. Número de documento de Identidad 28. Nombres y Apellidos de los Representantes legales 30.Fecha de designación de nombramiento 29.Nacionalidad 1 2 3 INFORMACIÓN DE PRINCIPALES ACCIONISTAS A DECLARAR 31. Tipo de Documento 32.Número de Documento de identificación 36. Tipo de Documento 37.Número de Documento de Identificación 33. Nombre o Razón social del Accionista 35.Participación del Capital Social (%) 34. Nacionalidad 1 2 3 INFORMACIÓN DE PRINCIPALES ASOCIADOS DE NEGOCIOS A DECLARAR 39. Tipo de Asociado de Negocio 38. Razón social del Asociado de Negocio 39.1.- Servicio o Bien que suministra o que se le suministra 1 2 3 INFORMACIÓN ADICIONAL A DECLARAR CONCEPTO DE LA INFORMACIÓN A DECLARAR 40 44 48 52. 56. Total Activo según Estados Financieros (tres últimos ejercicios concluidos) Total Pasivo según Estados Financieros(tres últimos ejercicios concluidos) Total Patrimonio según Estados Financieros (tres últimos ejercicios concluidos) Resultado del Ejercicio según Estados Financieros (tres últimos ejercicios concluidos) Valor FOB Anual de exportaciones regularizadas (tres últimos ejercicios concluidos) 1° Año Anterior 2° Año Anterior 3° Año Anterior 41. S/. 42. S/. 43. S/. 45. S/. 46. S/. 47. S/. 49. S/. 50. S/. 51. S/. 53. S/. 54. S/. 55. S/. 57.US$ 58.US$ 59.US$ CONCEPTO DE LA INFORMACIÓN A DECLARAR 1° Año Anterior 60. Saldo de la Cuenta Resultados Acumulados Positivos del último ejercicio culminado 61. S/. 62. Saldo Deudor de la Cuenta Suscripciones por cobrar a socios 63. S/. 64. Saldo Deudor de la Cuenta Suscripciones por cobrar a accionistas 65. S/. CONCEPTO DE LA INFORMACIÓN A DECLARAR 66. 70. ¿Cuenta con Estados Financiero Auditados? Precisar Sociedad de Auditoría que suscribe los Estados Financieros, consignar únicamente el número de RUC 1° Año Anterior 67. SI 2° Año Anterior NO 71 Procedimiento de Certificación OEA 68. 72 SI 3° Año Anterior NO 69. 73 SI NO Procedimiento de Certificación OEA Anexo N° 02 Información y documentación a presentarse en relación a Información contable, logística, financiera y patrimonial. Fecha y Numeración de SUNAT 000-2012-OEA-000001 03/08/2012 INFORMACION DE LA ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y CONTABLE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACION A PRESENTARSE Información relacionada a la constitución de la empresa u operador Copia del Testimonio de Constitución SI NO Copia de Estatutos o Modificación de Estatutos y/o Ficha Registral Actualizada SI NO Copia de última Acta anotada en el Libro de Actas de Junta de Accionistas, relacionado a Aumentos de Capital SI NO Copias de Actas del Libro de Actas del Directorio, relacionadas a acuerdo con clientes del exterior. SI NO Copias de Licencias de Funcionamiento de los locales donde desarrolla actividades empresariales. SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO Información relacionada a la Información Contable y Financiera Copia de los Estados Financieros: 1) Estado de Situación Financiera, 2) Estado de Ganancias y Pérdidas y 3) Estado de Flujos de Efectivo, los mismos que deben ser acompañados por las Notas a los Estados Financieros. De considerar necesario se podrá presentar adicionalmente otros Estados Financieros que la empresa haya formulado; asimismo, de corresponder se podrá presentar Estados Financieros Auditados. Análisis explicativo sobre el Sistema Contable implementado para el registro y trazabilidad de las operaciones generadas, debiendo indicar lo siguiente: 1) Responsable de la Información Contable y Logística, 2) Responsable de los accesos y/o niveles de autorización del Sistema Contable y Logística (de corresponder), 3) Identificación de los Integrantes que manejan la información contable y logística, precisando las funciones que desarrolla cada integrante. Señalar los Libros y Registros Contables que son emitidos a través del sistema contable implementado, de igual forma, indicar si los Libros y Registros Logísticos son de carácter Manual o mecanizado. Información de Nivel de Seguridad Indicar si cuenta con un Programa de Gestión de Seguridad de la Cadena Logística Internacional, basada gestión de riesgos, que engloba Procedimientos Específicos de Seguridad, dichos procedimientos deben ser concordantes con las Requisitos de seguridad del Operador Económico Autorizado, conforme lo señalado en el Anexo N° 03. Se presenta copia de los procedimientos implementados para su evaluación. Presentar el Mapa de Procesos y su caracterización, el cual debe incluir un flujograma de la operatividad de la empresa y del proceso de exportación. De corresponder adjuntar Reglamento de Organización y Funciones o documento similar. Los documentos anteriormente señalados deben de ser presentados en mesa de partes Sede CentralChucuito-IFGRA. Información de los Asociados de Negocio Sírvanse indicar si celebra contratos con sus asociados de negocio en la Cadena Logística de Internacional, de corresponder, proporcionar copias de los contratos (vigentes y traducidos si corresponde). Relación de sus Asociados de Negocios en la Cadena Logística de la Internacional, en el cual se detallará: 1) Razón Social, 2) Domicilio Fiscal, 3) Principal Servicio que le brinda o Principal Mercancía o Insumo que le suministra o suministró durante los últimos tres ejercicios culminados, y 4) Indicar si existe vinculación con el asociado de negocio. Procedimiento de Certificación OEA Procedimiento de Certificación OEA Anexo 03: Requisitos de Seguridad Los requisitos de seguridad por cada tipo de operador se encontraran en formato virtual del Operador Económico autorizado. Procedimiento de Certificación OEA