INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN

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INSTITUTO DURANGUENSE DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES
INFORMES PRELIMINARES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 30 DE ABRIL DE 2015
(Pesos)
a) NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
1. Efectivo y equivalentes
El saldo de 1´606,503 reflejado en el Estado de Situación Financiera al 30 de Abril de 2015, se integra de la siguiente manera:
Caja
BBVA Bancomer Cta. Principal
BBVA Bancomer Cta. Reservas
5,000
985,934
615,569
2. Derechos a recibir Efectivo y Equivalente y Bienes o Servicios a Recibir
El saldo de $2,000.00 reflejado en el Estado de Situación Financiera al 30 de abril de 2015, corresponde a la entrega de viáticos por comprobar
a la Lic. María de Lourdes López Salas, por comisión a la Cd. de Campeche, para asistir a la XXXIV Sesión Ordinaria de la COMAIP.
3. Bienes disponibles para su transformación y consumo (inventarios)
No aplica
4.
Otros Activos Circulantes
El Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales al 30 de Abril de 2015 cuenta con un saldo
de 26,500 correspondientes al depósito en garantía por el arrendamiento del edificio que ocupa actualmente ubicado en Aquiles Serdán 509
Zona Centro de la Ciudad de Durango, Dgo.
5. Inversiones financieras a largo plazo
No aplica
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6. Bienes muebles, Inmuebles e Intangibles
La cuenta de bienes muebles del Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales se integra de
la siguiente manera:
Valor en
libros
Depreciación
acumulada
Valor
actual
Porcentaje de
depreciación
Muebles de oficina y estantería
370,341
46,129
324,212
10%
Equipo de cómputo y tecnologías
Otros mobiliarios y equipos de
administración
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
783,770
297,008
486,762
33.30%
96,367
12,999
83,368
10%
42,795
19,018
23,777
33.30%
Equipo de transporte
722,900
192,773
530,127
20%
Maquinaria, otros equipos y herramienta
23,461
3,128
20,333
10%
Software
555,351
0
555,351
0%
2,594,985
571,055
2,023,930
Tipo de bien
TOTAL:
7. Estimaciones y Deteriores
No aplica
PASIVO
1.
A continuación se presenta un listado de las cuentas que integran el pasivo al 30 de Abril de 2015
Concepto
Importe
Fondo de Ahorro por pagar
65,605
Retenciones por sueldos
93,330.
Retenciones por Arrendamiento (Elodia Martínez Martínez)
2,500
Retenciones por honorarios a asimilables
18,636
TOTAL:
180,071
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OTROS PASIVOS CIRCULANTES
No aplica
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
INGRESOS DE GESTIÓN (No aplica)
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS (No aplica)
NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
Patrimonio contribuido
SALDO INICIAL
$2,035,267
menos
Depreciación acumulada
$362,045
más
Resultado del ejercicio 2013
$253,665
Resultado de ejercicios anteriores al 31 de diciembre de 2014
$686,330
Reservas netas de ejercicios anteriores
$181,560
Reservas del ejercicio 2014
$2,307
Hacienda pública /patrimonio contribuido al final de 2014
menos
Depreciación acumulada de activos fijos adquiridos al 31 de diciembre de
2012
Cambios en la Hacienda Pública
menos
Reclasificación de Reservas
menos
$120,682
$120,682
$444,131
$16,484
Depreciación Acumulada de Activos 2014
$15,707
$476,322
Resultado del ejercicio 2015
$850,177
Reconocimiento de reservas del ejercicio fiscal 2014
$444,131
Disminución de la Reserva de Gastos Médicos Mayores
$2,797,084
$120,682
Depreciación Acumulada de Activos 2013
Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores
más
$2,797,084
$15,525
$476,322
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Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio
$1,278,783
$1,278,783
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio
$3,478,863
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
$3,478,863
NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Efectivo y Equivalente
Efectivo en bancos - tesoreria
2015
2014
1´606,503
968,367
1´606,503
968,367
Efectivo en bancos - Dependencias
Inversiones Temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Total de efectivo y equivalentes
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CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS
PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
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PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES
Conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables
Del 1 de Enero al 30 de Abril de2015
1. Ingresos Presupuestarios
3´927,836
2. Más ingresos contables no presupuestarios
0
Incremento por variación de inventarios
0
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o
deterioro u obsolescencia
0
Disminución del exceso de provisiones
0
Otros ingresos y beneficios varios
0
3. Menos ingresos presupuestarios no contables
0
Productos de capital
0
Aprovechamientos de capital
0
Ingresos derivados de financiamientos
0
Otros ingresos presupuestarios no contables
4. Ingresos contables (4 = 1 + 2 - 3)
0
3´927,836
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Conciliación entre los Egresos presupuestarios y contables
Correspondiente del 1 de Enero al 30 de Abril de 2015
1. Total de egresos presupuestarios (Devengado)
3´115,648
2. Menos egresos presupuestarios no contables
Mobiliario y equipo de administración
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
38,996
32,349
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
Vehículos y equipo de transporte
Equipo de defensa y seguridad
Maquinaria, otros equipos y herramienta
Activos biológicos
Bienes inmuebles
Activos intangibles
6,647
Obra pública en bienes propios
Acciones y participaciones de capital
Compra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos mandatos y otros análogos
provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda pública
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)
Otros egresos presupuestales No contables
3. Más gasto contable no presupuestal
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
1,007
1,007
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Provisiones
Disminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Aumento por insuficiencia de provisiones
Otros gastos
Otros gastos contables no presupuestales
4. Total del gasto contable
3,077,659
b) NOTAS DE MEMORIA (Cuentas de Orden)
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIO
Al 30 de abril de 2015, se tiene registrada una cuenta de orden presupuestaria, con el objetivo de comprometer el presupuesto correspondiente a las
prestaciones que se entregan a fin de año a los trabajadores del Instituto Duranguense de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos
Personales, a continuación se enlistan:
Ajuste anual por pagar
59,804
Gratificación anual por pagar
816,993
Prima vacacional por pagar
278,383
TOTALES:
1´155,180
AUTORIZÓ
AUTORIZÓ
AUTORIZÓ
REVISÓ
ELABORÓ
_________________________________
MTRO. ALEJANDRO GAITÁN MANUEL
CONSEJERO PROPIETARIO
____________________________________
LIC. HÉCTOR OCTAVIO CARRIEDO SÁENZ
CONSEJERO PRESIDENTE
_____________________________________
L.C.T.C. MARÍA DE LOURDES LÓPEZ SALAS
CONSEJERA PROPIETARIA
_________________________________
C.P. MA. MERCEDES TAMAYO AMARO
SECRETARIA EJECUTIVA
__________________________________________
C.P. PAULINA ELIZABETH COMPEAN TORRES
COORDINADORA DE CONTABILIDAD
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