Imputado Yunes, Victor Jose y Otros sobre Legajo de Apelación

i?'
C U M FEDERAL DE T U C W
San Miguel de ~ u c u m h &Gich
n ~ ~ ~ de 20 14.
/
4 P.S**+?~
1:
*'.
a AUTOS Y VISTO: Para resolver el recurso de
"'""?Lpelacion deducido contra la resoluci6n ddc fs. 527/532; y
Gf+=.;.:.
CONSIDERANDO:
j
.
Fundamen*os de los milores Jueces de Cirnlror Doctores
MARINA COSSIO DE MERCAU, ERNEST0 C. WAYAR,
GRACIELA N. P E ~ ~ VECINO
E Z
y R#UL
..
DAVID
.
MENDER:
de fs. 5271532,kqte 'dispone
l
*.-4
el sobreseimiento de vieitor Josti Yunes, German Igpacio Yunes y
Natalia Cecilia Marti en brden a 10s delitos previstos~ypenados por
el art. 1 de la ley 24.764 y art. 174 inc. 5 del CP. bonforme a lo
dispuesto por el art. 338 inc. 3 del CPPN.), y a1 ddlito prkvisto y
penado por el art. 277 inc. e del CP. (336 inc. 1 del CPPN.,
prescripcibn de la acci6n penal), deduce recurso
~2~ . V' ,
Ministerio Wblico ~ i s c aai fs. 539539.
de apelacibn el
I
A fs. 5881591, el Sr. Fiscal Genewl Suhrogante
presenta informe de agdvios por escrito.
t.-$-F,y$?.db~xpresa qvle la investigacibn se encukntra en plena
* t A r * a r a
U.
etapa investigativa par' lo que el sobreseimiento dispuesto h e
1
premature, a1 no existid certeza negativa de la resflonsabilidad de
,I-?.; :,,-:.
I
10s imputados.
I
I"%rnt& !
* d
Indica que en el segundo requer~mienta e instruccibn
se expresb que en @tos se habria cometido el ilicito de
negociaciones incompatlibles con el ejercicio de la funcidn publica
; - -=-
"*
I
- v k
2%
I
*!i
.$1-;.:
'
(art. 265 d d CP.) y fiaude en perjuicio de la adrninistraci6n publica
-con relacibn a Alvaro Rojo-, y el delito de encubrimiento previsto
en el art. 277 inc. i, con el agravante previsto en 10s incisos b y d
del CP. -respecto a 10s imputados Natalia Cecilia Marti, Maria
Eugenia Leguizamon, G e r d Ignacio Yunes y Victor JosC Yunes-;
y pese a dicha peticibn, el juez no escuchb a 10s imputa
nueya indagaturia y Qecidibsobresee~llos..
un,s)
Afima que el juez atendi6 que correspondia la
aplicaci6n de la figura simple y no la agravada, y bashdose en ello
dictb el sobreseimiento por prescripcibn.
Agrega que brlvaro Rojo ha sido funcionario public0
a1 menos hasta el mes de m m de 2011, por lo que rige para 61 la
*
tt
4bzb:i i:.
suspensi6n del curso de la prqcripci6n mientras continue
ejerciendo
,.. . el cargo pitblico -art.67 dttl CP.-.
For lo que solicita se revoque la resoluci6n apelada y
se disponga la falta de mCrito de Victor Jose Ymes, German
Ignacio Yunes y Natalia Cecilia Marti.
f
A fs. 592/596, el Dr. AniM Aguirre -en representaci6n
de Victor JosC Yunes, Germh Ignqcio Yunes y Natalia Cecilia
Maftiratifica lo resuelto por el Sr. Juez de grad0 a fs. 527/532.
' tqz7.i.
~r.isifa
Expresa que desde el inicio de las actuaciones en
octubre de 2009 no se adjunt6 ningnura prueba documental, solo
dichos de personas anbnimas, ex prestadores y empleados (Ing.
Alderete y Dr. JimCnez).
I
71804/2W Legajo No 9
APELACION
-
IMPUTADO: YUNES, V~CTORJ O S ~Y OTROS dLEGAJO DE
I
Poder Judicial de la Nacibn
1
CAklARA FEDERAL DE TUCUMAN
Afirma que 10s infomes requeridos por el fiscal y
aportados por la AFIP y por el contador perito de gendarmeria
corroboran la legalidad en la creacibn y la contratacidn de U24.
TdFwa
Explica quk sus defendidos no son funcionarios
ars.%pll
publicos, no les cabe ningi3n agravante en tal sentido y, en lo que
hace a1 hnimo de lucro, no existe un solo elemento que haga
suponer que accedieron a la adjudicacibn del servicio $in el respeto
a las nomas que reglan la materia, por lo que sesulta acertada la
decisidn del juez de &o
de sobreseerlos por prescripcidn.
Que con cahcter previo a resolver la cuestibn traida a
'
I
1 I?&!- exarnen, este Tribunal entiende que corresponde efectuar las
+,+&ii~i&
'>
siguientes consideracionLs:
I) Las presdntes actuaciones se inician en fecha 19 de
octubre de 2009 (fs. 2/25), con motivo de la denuncia penal
rormulada por afiliados del PAM1 de la provincia de Santiago del
Estero, sin identificarse, en contra de ~ l v a r oRojo, Sara Sonsogni,
Norma Judith Ifiiguez, Matalia Cecilia Marti, Victor JosC Yunes y
Germtin Ignacio Yunes.
A fs. 26/27,
el
Sr. Fiscal Federal
formula
requerimiento de instmcci6n en contra de Alvaro G Rojo -Director
Ejecutivo local de Unidad de Gestidn local XIX del INSSPPJ-,
Sara Sonsogni -asesora legal del Instituto citado- y Norma Yudith
Ifiiguez -jefa del Departamento de prestaciones-, par la presunta
comisidn de 10s delitos de Defraudacibn y Falta de 10s deberes de
Funcionarios Ptiblicos; y contra Natalia Cecilia Martf, Victor JosC
Yunes y German Ignacio Yunes, par la presunta comisibn de 10s
59?
delitos de Defiaudacidn y Evasion Impositiva y/o las figuras que
en definitiva correspondan con el avance de 10s hechos objeto de
acibn.
investi
--f
.
3
Afirma el Ministerio Piiblico Fiscal que Victor Yunes,
G e m Yunes y el CPN ~ l v a r Rojo
o
-quien puso de testaferro a la
CPN Natalia Cecilia Marti- son prapietarios de la empresa
"Santiqgo Emergencias SRL.", y que con la connivencia de Sara
Sonsopi y Norma Yudith IAiguez se desplazb sin motivo aparente
a la e T r e s a SEM -Santiago Emergencias MCdicas- que prestaba el
servicip en la institucion con m8s de veinte ambulancias, y se
I
contrataj a la empresa creada por 10s daunciados de forrna
irregulau; con la finalidad de dehudar a1 Estado Nacional,
utilizarldo para ello el excesivo cobro de capitas por 10s traslados
de 10s gfiliados, en especial aquellos del interior de la provincia.
Agrega que la empresa de los denunciados h e creada
en noviembre de 2008, comenzando a prestar servicios en fecha 01
de marEo de 2009 (antes de anotarse de forma obligatoria como
prestador en la pagina WEB del PAMI), y que 10s socios aportaron
un capital de $ 5.000, con lo que compraron cuatro ambulancias
para el servicio de traslado con equipamiento, adquirieron bienes
para la organizacibn administrativa, lo que materialmente resulta
imposible, provocando con ello evasion impositiva y la
1
desatencicin de 10s afiliados que en la provincia suman
j
I
aproxirnadamente 70.000.
Concluye el Sr. Fiscal, indicando que la
1,
maniobra
defraudlatoria consiste en captar localidades del interior, lo que
1I
; i
i !
II
748041'2009 Legajo W 9
'1
- IMPUTAW: YUNES. VICTOR J O S ~Y oTR&
YLEGAJO DE
APELACION
I
I
I
Poder Judicial de la Naci6n
I
CAMARA FEDERAL DE TUCUMA$
I
lmpuca que la mpresa *restadola obligatoriamente &be tener en
esa localidad una base o ambulancia disponible para 14s afiliados y
'~4:capital-, la amb~lanciaparte hacia esa localidad, iec?niendo 300
'I
'
mi
kms entre ida y welta y, luego que el afiliado es atendido, se debe
efectuar el trasldo hacia la misma localidad y r e t o d r a su base,
recorriendo 600 km. de 10s cuales -conforme el sisteba capitado-
'
solo se encuentran cubiertos 120 km, por lo que el excedente de
480 km. son percibidos de manera irregular pero en aparente
'
'&s&
de legalidad, ya que obligatoriameote debe cohtar con base
0
ambulancia en la localidad capitada, i n p a n d o asi 1bolsillo de
a
10s denunciados siderales ganancias en perjuicio del Estado
Nacional; y finalmente, que la rnaniobra defiaudatoria no hubiera
I+
sido posible sin la planificada ejecuci6n realizada por 10s
' denunciados, en tmto a partir del afio 2007 el PAM1 dict6
resoluci6n intema modificando el pago del sistema d e tiaslados,
esoluci6n que sugestivamente jamh se pus0 en cor/ocimiento de
I
I'
+:-.
"
ta antigua presbdora y que entr6 en vigencia a1 c+ntratarse 10s
I
servicios de la empresa de 10s denunciados.
I
En dicha oportunidad, el Sr. Fiscal ~ederal'adjunta
' W b T H m e n t a l y requiere se libre oficio a la A F I ~a, fin de que
inicie un procedimiento de verificaci6n en 10s t6rmidos del art. 18
de la Ley No 24.769 sobre la empresa Santiago Ernergencias
Medicas.
I
I
&
i m p u t p Victor Josd Yunes, German Ignacio Yunes y qatalia//
Ceciliq Mati (fs. 364, 366 y 371, respectivamente), kstps sd
.
A fs. 4841489, el Ministerio Ffiblico Fiscal formula
nuevo equerimiento de instruccibn. Express que cabe reenoausdi
I
F
.
1n
la inv tigacibn, a ppartir de un andisis de lqs pmebas ofkecidas y
produc das en autos (documental, informativa y testimonial), en
tanto
o se pudo determinar el encuadramiento penal tipico
deline*
inicialmente como evasi6n tributaria por parte de la
empreqa denunciada, ni tampoco el i~curnplimientode 10s deberes
c
de fun ionario public0 por parte de la asesofa legal del PAM y la
Jefa da; Departamento de Prestaciones mCdicas, lo que motiv6 el 1
dictadc) de resolucibn desincriminatorja a favor de esta Wtimas.
1:
I
En
dicha oportunidad, el Sr. Fiscal fohnulal
k
reqceri iento de instruccih en contra de Alvaro Ceferino ~ o j o l
por la presunta comisibn de 10s delitos previstos y penados por ell
art. 264 del CP., en concurso real con la figura prevista por el art.
i
268 de CP. Ademits, ratifica el requerimiento de instruccidn en
contra e Natalia Cecilia Marti, German Ignacio Yunes, Victor JosC
d
I
Yunes $ Marfa Eugenia Leguizamon, por la presunta comisibn del
delito de encubrimiento (art. 277 CP.).
I
41
A fs. 490, el Sr. Juez instructpr dispone tener por
ampliado el requerimiento de instruccibn y ~rdenase cumpla con
. I
las medidas solicitadas por el Ministerio Ptiblico Fiscal.
.
I -
<&2
I
kM
11
%804/2009 Legajo No 9
APELAClON
-
1
IhtPUTADO: YUNES, V~CTQR J O S ~Y OTRO
s/LEGAJO DE
~
I Poder Judicial de la Nacidn
l
$ & I @ . r
f
E
b
A Q lag
~
aicta la f8hluci6n
crisis (fs.
11) El Sr. Jbez a-quo dispone el sobr
Victor Jost Yunes, Gem~BnIgnacio Yunes y Natalia Cecilia Marti
Bri
en orden a 10s delitos pkevistos y penados por el
".''
k4.769 y art. 174 inc. 5 del CP. (conforme a lo
2
0
9
336 inc. 3 dcl CPPN.), a1 delito previsto y penado p r el art. 277
inc. e del CP. (336 inc, 1 del CPPN., prescripcibn e la acci6n
F
i
penal).
-
--.
c *
i
d
Ahoaa bien, analizando las constancias begadas en
butos, entendemos qua corresponde revocar
I
$a'"'
hue, una vez radicada la' causa en el juzgado de origeb, prosiga la
;nvestigaci6n a fin de ddterminar la presunta responsabilidad de 10s
1"
hombrados en orden a1 delito previsto y penado por el art. 277 inc.
1 e) con el agravante previsto en el inc. 3 b) y d) de/ CP., por las
I
rmnI:s que a continuacbn se exponen.
a) Como cwsti6n preliminar, cabe tener resente que -
4
e
conforme lo establecen 10s articulos 336 y 337 del CPPN.- no
esulta procedente el dihtado del sobreseimiento en r laci6n a una
~
rigura delictiva, o denbminacibn juridica del ilicid penal, sin0
respecto del hecho o de h a realidad histbrica.
El sobresdirniento debe referirse a lh plataforma
contenida en la imputacibn y a las personas sometidas a1
'
procesp. Es decir, no resulta pogible sobreseer subsunoiones
legale
4 por
cuanto, de ser asi, estariamos en presencia qe un
desdo lamiento de un hecho b i c o e~ostradmal imputado.
1
b1
;;:
Ahora bien, en el caso en examen se observa que en
1
momento se atribuy6
I
4 10s iwputados la prqsunta
10s delitos de evasi6n iqpositiqa (art. l o Ley 24.769)
I
4
y fiau e en perjuicio de la administqacibn piblica (art. 174 inc. 5
- I
I
del CP!):
,
1
.
';284'.3t$;
:
A fs. 315/323, la AFIP inform6 que no comsponde
enrolar/ el caso dentro de 10s parsmetros de la Ley 24.769, por no
I
punibilidad prevista por el
i
.
art. l o kel mencionado texto legal, no habitindose podido acreditar
cumpli e con la condici6n objetiva
6
I
con po terioridad la existencia del delito endilgado a la empresa
I
denunc'ada, lo cual h e reconocido pgr el Sr. Fiscal a fs. 482.
me
Asimismo, a1 momen o de formular un Ouevo
'i
I
requeri iento de instrucci6n -fs. 484f489-, a1 Sr. Fiscal solicit6 se
encaus la investigacidn en contra de 10s imputados por el delito de
encubr'miento -art. 277 GP.-, a1 no hqberse acreditadu, el
i
i
encuadbiento penal tipico delineaqo inicialmente como evasi6n
trib~tarbapor parte de la empresa.
En lo que respecta a1 delito de defiaudaci6n (art, 174
inc. 5'
Ci.
I
P), sin perjuicio de que no ha sido motivo de imputaci6n
I
del nue o requerimiento de instrucci n, se advierte que la empresa
4
denunckda h e nuevamente contratda por el PAMI, repartici6n
i.
Csta qu a la fecha de la nueva coptrataci6n contaba con otros
I
I
directivos -fs. 421/422-- v aue durarhte la instruccirin se resolvi6
1
1
I
m m W - ? 4 / 3 y?"
74804/2009 Legajo
No 9
-
:'
-
,
IMPUTADO: YUNES, V~CTQR J O S ~ Y
4PELAClON
Poder Judicial de la Naci6n
N
CAMARA FEDERAL DE TUCUMA
t?
4"
desincriminar a las aseswas legales del PAM1 (qui nes habian
$mitido dictamep favorable a la contratacibn de 1 la empresa
$antiago Emergencias SRL a1 momento de la primera contratacibn
dealizada por el PAMI), lo cual constituye un indicio favpr de la
legalidad de dicha contratacibn.
.* En i~tenciha lo expuesto, conside
2;
os que la
P!g.
conducta endilgdda a Victor Jose Yunes, Germtin 1@@io Yunes y
Natelia Cecilia Marti no encuadrh en las figuras 1 de Evasibn
:.:
y Dehudaci&.
lmpositiva
-- :..& b) En el nukvo requerimiento, el Sr. ~ i s c aimputa
l
-de
p-
..
rnanera clara y precisti- a A~varo ceferino Rojo 1 la presunta
b
bomisi6n del delito dc negociaci6n incompatible co la hnci6n
m3
-
"
eubliblica que diemp&abh y defraudacibn a la
1.f
Yunes, Victor
1 1
htribuye la pr&sunta comisi6n del delito
agravado, por habar actuado con animo de lucrol obteniendo
ganancias de la dociedad que contrat6 con el Pami, y hcubriendo a
1
2p.
b~blica,mienhais que a Natalia Cecilia Marti, G
J096
Yunm y Maria Eugenia
un hncionario public0 -art. 277 inc. 1 e) con el agr
iz a m n*l ~ r : ,: :
el inc. 3 b) (1) del ~ p .&@:in
pr(si6n de seis (6) meses a tres (3) aflos el que, tr$,
, la cbmisibn
LL!: d e un delito ejecutado por otro, en el que no hubiera participado:
. (. ..) e) asegumh o ayudare a1 autor o participe asegurar el
sdi
1 con
43
product0 o provtcho del delito; (...); inciso 3: La escala penal sera
a
aumentada a1 doble de su minimo y m~ximo,cuanbo (..'.) b) el
~
I/
autor actuare con hirq~_&
-hem; (...); d) El autor here
funciobario publico; (. .)'t~fi dl i w
ws'xia C W14-g
~
i3
.:
:I
1, - ,
,
I
I
De ello se desprende que a 10s irnputados corresfionde
,a p l i d p 1asgc;da
ue lleva el minima a un &o y el milximoi
a seis Nos.
3 ~ x i c ~A&
,
A-$
~~ibii&
I g~
I
I
1:
Ahora bien, teniendo en cuenta que 10s hechos
, investi ados se habrim consumado en el mes de marzo de 2009
I.
,
1
t
a
(fs. '261, y que el delito imputado prevk una pena de prisi6n tile 1
6 aRos1 se advierte que la acci6n penal interlpucsta no se encthentra
I
I
I
., prescript% a1 no haber transcurrib con crews el plazo requerido
I
., para q* opere la prescripcibn de la accibn.
I
i
- 1
-
1
En atenci6n a lo expuesto, corrosponde proseguk con
investigaci611, a fm de determinar la prwunta
I
la pr*te
I
1
,
I
,figj
responfabilidad de Victor JosC Yunes, G e W Ignacio Ywes y
Natalia Cecilia Marti en orden a1 delito preyisto y penado por el
71
art. 27 inc. 1 e) con el agravante previsto en el inc. 3 b) y d) del
I
* CP.
I
I
I
:';kt!
tp,
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L
s
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.. Fundapentos delq&J;o$es
I
.'~sE~Bw,:.<+
2 %
8
,JtICARDO
Ir
I
Disiento con el criterio vertido nor 10s colegas qqe me
preced n en el voto, en tanto considero que corresponde confirmar
I
4
la resokion de fs. 5271532, en cuanto dispone el sobreseirniento
I
~
I
t
Marti e f ~orden a 10s delitos previstos y p e n @ ~ spor el art. 1 de la
de Vic or Jose Yunes, Germhn Ignqcio Yu~esy Natalia Cecilia
I
ley 24.769 y art. 174 inc. 5 del CP. -art. 336 inc. 3 del CPPN.-, y a1
71180412009 Legajo No 9
-
IMPUTADO: YUNES, V~CTOR JOSg Y OTRO
I
'
I
I
Poder Judicial de la Nacion
CAMARA FEDERAL DE TUCUMA$I
61 art. 277 inc. e del CP.
glelito prltvis&5'7
p
1 del CPPN., prescripcilh de la acci6n penal-. ' ';I
3
I
t
y.
1
')I
I
...iYiiio.if%i En efecto, en lo que respecta a1 deli4 de evasi6n
impositiva (art. l o Ley 24.764), cabe t e e r presen{e que a fs.
I
I
$151323, la AFTP inform6 que no corresponde
I
I
I
I
@
i*
bsterioridad la existencia del deli&' &dilgado a1 la empresla
klenunciada, lo chal fUe reconocido por el Sr. Fiscal a
Ashpismo, a1 momento de formul
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
legalidad de dicha contrataci6n.
I
I
I
I
I
I
I
En atencion a lo expuesto, entiendo que rpsulta
acertado lo resuelto por el Sr. Juez a-quo, en cuanto dispqso el
sobres~imientode Victor Jose Yunes, Germkn Ignacio Yunes
Nataliq Cecilia Marti, en orden a 10s delitas previstos y pehado
por el art. 1 de la ley 24.769 y art. 17fl inc. 5 del CP., de
conforpidad con lo dispuesto por el art. 336 inc. 3 del CPPN.
.
Por otra parte, refirikndome a1 delito de
, (art. 2 t 7 del CP.) imputado, si bien dicha
delito Put6nom0, es necesariamente conexo y
I
hecho delictivo que debe preexistir comp
confi&ci6n.
Analizando 10s elementos de prueba agregados en
: ~. I
autos, Fomparto el criterio vertido por el qr. Juez instructor, en
1
cuanto considera que aun no se enouentra acreditado que Victor
. Jose Y F , Germh Ignacio Yunes y Natalia Cecilia Marti hayan
tenido fhimo de lucro, como asi tampoco qpe hayan revestibo a1
momelto del hecho el carhcter de h c i w a r i o s publicos que
requierf la agravante invocada por el Sr. Fiscal en el riuevo
requentmento, por lo que solo procede tomar en consideracilbn la
encubrimiento prevista en el inciso p) del art. 277 del CP.
Ahora bien, atento que 10s hechos investigados
presuntamente se consurnaron en el mes de marzo de 2009 y que el
delito e encubrimiento preve una pena de prisih de 6 meses a 3
I
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,84yirte qse la accidn pena\&entada
se encuentra
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4
1
IMPUTADO: YUNES: V~CTOR J O S ~Y OTR S sJLECAJO DE
'1
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CAMARA FEDERAL DE T U C U M A .~
I
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Conforme a
1
/
1 1
lo
"
-2
j
8
expuesto, cabe
.4
I
confirmar
el
sobreseimiento dispuesto a favor de Victor Jose Yunes, Germirn
Ignacio Yunes y Natalia Cecilia Marti, en orden a1 delito previsto y
I
penado por el art. 277 inc. e del CP., de conformidad con previstoI
~,
en el art. 336 inc. 1 del CPPN. (prescripcibn de la accihn penal). I
I
Tal, es mi voto.
1
I
. 'h
I
1
1
I 1
I
3
7 -\Cex.c;.IfI)
- .-.-
;
[)
+
i1
I
1'
I
1
i!
WVOCAR la resoIucibn de fs. 527/532, por io
I
I
II
1
I
1
DECLARAR que el hecho atribuido a Victor Jose
i
Yunes, Germha tgnacio Yunes y Natalia Cecilia Marti no encuadra
en lo dispuesto p
r el art. 1 de la ley 24.769 y art. 174 inc. 5 del
,q7j
* .
,
"'-"
considerado.
'
J
Par el Acue~dode la Mayoria, se
b. ,wip tew
i.Sti ~$~li:i RESUELVE: - .-,'d.i-*&t
{,+
I
CP., conforme se considera.
,..1****-*-..lpr
711) DISPONER que una vez radicada la causa en el
juzgado de origen, prosiga la investigacibn tendiente a deterrninar
1 I
1
I
1
la presunta responsabilidad de 10s nombrados en orden a1 delito
previsto y.penado por el art. 277 inc. 1 e) con el agravante previsio
en el inc. 3 b) y d) del CP, confoirne se considera.
1
HAGASE SABER.
I
I
I
'
I