Gestión Empresarial al IV Trimestre 2009

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – IV Trimestre de 2009
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
ESTRUCTURA % APROBACIONES
Enero - Diciembre del 2009
Es una empresa de economía mixta de la Corporación
FONAFE que cuenta con autonomía administrativa
económica y financiera, en cuyo capital participa el
Estado Peruano con 98.7%, siendo representado por
FONAFE y el 1.3 % por la Corporación Andina de
Fomento –CAF.
Fideicomisos
11%
CTCP
33%
Inversión
35%
Comercio
Exterior
5%
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS,
cuenta con 4 Entidades Estatales: Fondo MiVivienda,
Banco de la Nación, Agrobanco y Cofide.
Cofide, como Banco de Desarrollo de segundo piso,
brinda apoyo sostenido a instituciones financieras
intermediarias (IFIEs) en el sector de la micro y pequeña
empresa, mediante programas de asistencia técnica;
asimismo, brinda servicios de desarrollo a través de la
provisión de información, asesoría y capacitación de los
empresarios de dicho sector y, adicionalmente, brinda
servicios de estructuración de operaciones financieras,
administración de riesgos de mercado, desarrollo de
productos y servicios fiduciarios y participación en fondos
de inversión.
Operaciones
Cofide se ha propuesto desarrollar productos y servicios
innovadores en cuatro temas estratégicos: (i)
Financiamiento de la inversión; (ii) Desarrollo MYPES;
(iii) Presencia Descentralizada y (iv) Desarrollo del
Mercado Financiero y Mercado de Capitales.
Al IV trimestre del 2 009, las aprobaciones ascendieron a
US$ 733.8 millones, cuya ejecución fue de 82.1%
respecto al formulado, como consecuencia del
financiamiento otorgado a las empresas Kallpa, MILPO,
SIGMA, Maple Gas, Concesionaria Vial del Perú y
empresas de transportes, en razón al desfase en la
estructuración de algunas operaciones, las mismas que
serán aprobadas en el primer trimestre del 2010
Con respecto a las recuperaciones, durante el IV
trimestre se han efectuado recuperaciones de la cartera
intermediaria por un total de US$ 635.0 MM,
compuestos por programas de mediano plazo,
operaciones de corto plazo y programas de comercio
exterior. En lo referente a la cartera cedida, se
efectuaron recuperaciones por un total de US$ 14.2 MM.
Al IV trimestre del 2009, el saldo de colocaciones brutas
ascendió a US$ 775.3 MM, resultando mayor en
US$112.4 MM en relación al mismo período del año
anterior.
Respecto del plazo del financiamiento, al mes de
diciembre de 2009, el saldo de las colocaciones brutas
de la cartera intermediada se concentra en un 87.0% en
colocaciones de mediano y largo plazo (US$ 637.1 MM),
en un 11.4% en créditos a corto plazo (US$ 83.4 MM) y
en un 1.6% en operaciones de comercio exterior (US$ 12
MM).
Por tipo de moneda, el saldo de las colocaciones en
nuevos soles se sitúa en S/. 1,534.6 MM, mayor en
S/.28.7 MM al saldo del mes anterior. Asimismo, el saldo
de las colocaciones en dólares alcanzó un monto de
US$201.6 MM, siendo mayor en US$ 14.3 MM con
respecto al mes anterior.
El Plan Operativo
El plan operativo del IV trimestre del 2009 alineado al
plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento
del 90.27%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Monto aprobado por estructuraciones financieras: Se
alcanzó un cumplimiento de 61%, debido a que la meta
comprende proyectos de infraestructura (carreteras y
energía) de lenta maduración, cuya aprobación aún se
encuentra en proceso, y se ha reprogramado,
esperándose su aprobación para el primer trimestre del
año 2010.
Número de nuevas familias beneficiadas por el programa
PRIDER: Se alcanzó un cumplimiento de 91%, debido a
las demoras en la formalización de la cooperación
establecida por parte de los organismos.
Hechos Relevantes

COFIDE
CTMP
15%
En diciembre 2009, se inició la evaluación de
COFIDE por parte de dos importantes empresas
calificadoras de riesgo internacional (S&P y Fitch),
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – IV Trimestre de 2009
con el objeto de captar recursos del mercado
internacional de capitales en un futuro próximo.
En noviembre culminó la VI Tabla de Negocios
MYPE, programa de certificación empresarial
gratuito dirigido a la pequeña y micro empresa.
Se continuó con la formación de las Uniones de
Crédito y Ahorro (UNICAS) como mecanismo de
alfabetización financiera en áreas rurales, en el
marco del Programa Inclusivo de Desarrollo
Empresarial Rural. Así, al mes de diciembre 2009,
en Lambayeque se habían generado 350 UNICAS,
mientras que en Cajamarca se han conformado 105
UNICAS.


mismo mes del año anterior; contrarrestado con un
mayor nivel de ingresos por colocaciones (S/. 45.6 MM)
que responde al mayor nivel de colocaciones registrado
a diciembre del 2009.
Los gastos financieros (S/. 160.2 MM) diminuyeron en
31.6% respecto al IV trimestre de 2008, producto del
menor gasto por diferencia de cambio (S/. 84.1 MM) y
del menor gasto por fluctuación de valores (S/. 2.4 MM),
contrarrestado por un mayor gasto por adeudados y
valores (S/. 12.6 MM).
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
493
Evaluación Financiera
275
207
IV Trim 05
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
IV Trim 09
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
La utilidad neta al IV trimestre del 2 009 (S/. 53.6 MM) se
incrementó en 1.5%, producto de un menor nivel de
ingresos extraordinarios que comprenden la
recuperación de créditos y venta de inmuebles
adjudicados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
53
37
Asimismo, el saldo de las inversiones permanentes
asciende a S/. 2 390 MM y resulta menor en S/. 50 MM
al saldo de similar mes del año anterior, debido al ajuste
de las inversiones en CAF.
1,884
1,546
3,088
3,305
IV Trim 08
IV Trim 09
1,501
1,304
2,294
2,286
IV Trim 05
IV Trim 06
2,471
IV Trim 07
No Corriente
54
45
26
IV Trim 05
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
IV Trim 09
Utilidad Neta
El saldo final de caja (S/. 661.1 MM) es menor en
S/.31.7MM a la meta prevista, debido a los menores
ingresos operacionales por el menor nivel de
captaciones y recuperación en el año 2009 y asimismo,
por el saldo negativo del rubro financiamiento neto,
explicado por el mayor servicio de deuda.
Activos
(En MM de S/.)
1,333
249
160
148
120
Al IV trimestre 2009, los activos (S/. 4,851.3 MM) son
inferiores en 2.4% respecto al mismo período del año
anterior, lo cual obedece principalmente al menor saldo
del disponible e inversiones negociables, el cual se sitúa
en S/. 661.2 MM, menor en S/. 260.3 MM con respecto al
saldo registrado en diciembre del año anterior,
contrarrestado parcialmente por el incremento de la
cartera de créditos neta, que se sitúa en S/. 1 694.5MM,
mayor en S/. 214 MM con respecto al saldo registrado en
diciembre del año anterior.
234
210
161
Corriente
Los pasivos (S/. 3 017.1 MM) disminuyen en 4.2%
respecto a lo registrado en el IV trimestre del 2008, ante
el menor adeudado de corto plazo, como consecuencia
de menores depósitos del sistema financiero y
captaciones de largo plazo.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
4.47
3.89
2.76
2.89
2.29
1.45
Estructura de Financiamiento
1.40
(En MM de S/.)
1.41
1.73
1.64
2,082
1,834
1,823
IV Trim 05
1,648
1,633
1,481
1,505 1,497
1,576
1,441
1,429
IV Trim 06
IV Trim 07
Liquidez
IV Trim 08
IV Trim 09
Solvencia
1,067
896
513
IV Trim 05
588
IV Trim 06
P. Corriente
Evaluación Presupuestal
IV Trim 07
P. No Corriente
IV Trim 08
IV Trim 09
Patrimonio
El patrimonio (S/. 1 834.2 MM) aumentó en 0.6%,
producto del incremento de los resultados acumulados.
Los ingresos financieros (S/. 248.6 MM) resultaron
menores en 9.5% con relación al mismo período del año
anterior; principalmente debido a los menores ingresos
por diferencia de cambio (S/. 64.3 MM) con respecto al
COFIDE
Al IV trimestre del 2009, los ingresos operativos
(S/.276.2MM) tuvieron un nivel de ejecución de 99.3%
respecto al nivel presupuestado, producto de menores
ingresos por inversiones y diferencia de cambio.
Los egresos operativos (S/.187.1 MM) lograron un nivel
de ejecución de 91.1% respecto a su meta, lo cual se
explica por los menores gastos financieros, que
ascienden a S/. 146.6 MM y resultan menores en
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – IV Trimestre de 2009
S/.15.4MM a los niveles presupuestados, producto
principalmente de menores gastos por adeudado.
Asimismo, los gastos de administración, fueron menores
en S/. 3 MM a los niveles presupuestados, como
resultado de menores gastos de personal y servicios de
terceros.
Los gastos de capital (S/. 2.7 MM) se ejecutaron al
103.4% respecto a lo formulado, los cuales
corresponden principalmente a la compra de servidores,
software (licencia SAP) y equipos para apoyo
informático, telecomunicaciones, adicionales SICOB y
camionetas.
operativos, contrarrestados por los mayores gastos
financieros.
En lo relacionado al GIP, este ascendió a S/. 28.2 MM,
con un nivel de ejecución de 89.6% respecto a su meta,
como consecuencia de la menor ejecución en el rubro de
sueldos y salarios y otros gastos de personal, en razón
de la contratación de personal en forma gradual del CAP
aprobado.
Población Laboral
Planilla
178
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
5.9
5.8
4.2
4.2
3.2
2.7
0.7
0.6
IV Trim 05
IV Trim 06
IV Trim 07
Presupuestado
IV Trim 08
2.7
Locadores
1
Servicios
deTerceros
55
IV Trim 09
Ejecutado
El resultado económico (S/. 86.4 MM) presenta un
superávit económico, en S/. 16.3 MM con respecto al
nivel presupuestado, ello como consecuencia de los
mayores ingresos financieros y menores gastos
Anexos
Pensionistas: 3
Información Operativa
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
Otras colocaciones
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
EJECUCION
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,901,460,890
49,629,010
6,215,717
75,943,045
10,911,165
0
21,832,444
2,065,992,271
520,479,724
65,006,984
1,480,505,563
1,919,897,588
50,073,361
6,271,369
76,622,998
10,228,549
0
22,896,796
2,085,990,661
466,793,328
40,862,088
1,578,335,245
2,117,236,056
51,407,835
6,706,301
20,464,792
10,459,661
0
39,117,326
2,245,391,971
519,133,269
31,799,315
1,694,459,388
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
990,089,828
63,404,713
487,961,433
82,740,033
123,295,580
147,856,270
7,113,034
1,902,460,890
1,005,877,054
64,415,717
495,742,099
84,059,344
125,261,559
150,213,875
7,226,453
1,932,796,101
1,019,925,055
69,092,305
500,762,665
105,444,807
340,043,344
76,458,076
5,509,804
2,117,236,056
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
77,993,831
63,705,106
71,718,405
58,579,358
47,253,062
41,785,527
141,698,937
21,832,444
2,065,992,271
130,297,763
22,896,796
2,085,990,661
89,038,589
39,117,326
2,245,391,971
0.53%
3,672,084,345
2,120,320,314
64,326,989
1,487,437,042
52,855,170
1.18%
2.91%
72.71%
0.50%
2,942,022,759
n.d.
n.d.
n.d.
49,745,613
1.16%
2.79%
100.00%
0.47%
2,119,825,555
943,276,907
50,633,098
1,125,915,550
53,633,424
1.14%
3.04%
103.40%
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
%
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
S/.
Mediana y Grande
S/.
Pequeña Empresa
S/.
Micro Empresa
S/.
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (no ligado a proyectos de inversión - avance%
anual)
PERSONAL
Planilla
N°
Gerentes
N°
Ejecutivos
N°
Profesionales
N°
Técnicos
N°
Administrativos
N°
Locación de Servicios
N°
Servicios de Terceros
N°
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
Otros
N°
Pensionistas
N°
Regimen 20530
N°
Regimen …………
N°
Regimen ………..
N°
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
TOTAL
N°
COFIDE
EJECUCION
AL IV TRIM 2008
147
13
33
41
14
46
1
74
197
15
49
79
39
15
50
0
178
14
35
52
40
37
1
55
74
3
3
3
3
55
3
3
32
257
37
287
16
253
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – IV Trimestre de 2009
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL
IV TRIM 2009
Monto Aprobado por Estructuraciones
US$ MM
Financieras
Aprobaciones a MYPES con cargo a los
US$ MM
programas y líneas de financiamiento
Número de nuevas familias beneficiadas por
Número
el Programa PRIDER
Ingresos por Colocaciones e Inversiones
US$ MM
Gastos Operativos / Ingresos Financieros
%
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
260.00
157.50
60.58%
264.00
301.00
100.00%
2,000.00
1,815.00
90.75%
70.00
17.10
72.50
16.30
100.00%
100.00%
90.27%
Balance General
(En Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
EJECUCION
Var
Al IV Trim 2008
Al IV Trim 2009
%
RUBRO
ACTIVO
INGRESOS FINANCIEROS
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
475,179,750
0
322,976,201 -32.0
0
0.0
338,319,186 -24.2
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
928,070,389
859,354,750
Ingresos de Cuentas por Cobrar
27,858,324
-7.4
18,801,843 -32.5
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
6,415,827
6,423,289
0.1
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1,883,980,895
1,545,875,269 -17.9
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0.0
552,435,174
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
82,524
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
-69.5
0
0
29,009,671
835,104,643
51.2
-21.4
7,832,169
3,902.8
125,066,329
172,455,793
0
0.0
211,025
0
-100.0
Otras Comisiones
566,379
334,628
-40.9
89,112,520
0
-100.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
24,834,809
0.0
2,992,284
671,299
-77.6
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros 13,071,044
13,549,395
3.7
Reajuste por Indexación
Compra - Venta de Valores
4,475,221
866,408
-80.6
Otros Ingresos Financieros
5,462,093
3,943,908
-27.8
234,177,882
160,160,232
-31.6
1,485,475
2,962,018
0
0
0.0
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 2,111,263
1,484,819
-29.7
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
2,389,613,031
-2.0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
5,152,842
16,133,374
213.1
11,658,449
11,617,063
-0.4
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del11,479,503
26,956,275
134.8
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext 40,319,942
30,482,174
-24.4
0
0
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 9,635,958
10,512,158
84,681,733
3,088,452,101
68,987,276 -18.5
3,305,404,537
7.0
4,972,432,996
4,851,279,806
-2.4
27,123,755,626
25,874,319,518
-4.6
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
10,037
0.0
13,061,318
-31.8
2,570,867
3,137,229
22.0
0
23,472,956
0.0
107,613,849
0
-100.0
1,534,275
362,643
-76.4
Reajuste por Indexación
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado 32,850,898
PASIVO CORRIENTE
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
114,780,352
125,572,813
9.4
0
0
0.0
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
193,772,651
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
1,074,979,132
91.0
32,200,057
30,452,556
-5.4
24,109,521
118,145,269
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
150,510,157 -22.3
562,806,667
0
21,374,328
1,067,188,845
22,414,377
22,092,189 -81.3
0
1,440,884,792
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Pasivos
35.0
0.0
Obligaciones con el Público
Provisiones
0.0
14,863,568 -30.5
PASIVO NO CORRIENTE
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
-7.0
0
1,626,057,933
0
0.0
0
0.0
1,144,183,415 -29.6
0
0
0.0
307,192,093
290,556,186
-5.4
141,441,084
-4.8
148,603,855
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,081,853,881
1,576,180,685 -24.3
TOTAL DEL PASIVO
3,149,042,726
3,017,065,477
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
-4.2
0.0
1,204,500,864
1,204,500,864
0.0
14,642,912
14,642,912
0.0
248,411,477
253,696,993
2.1
0
0
0.0
9.1
0
19,139,241
PASIVO
Cuentas por Pagar
99.4
2,439,594,221
CUENTAS DE ORDEN
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
37.9
0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0.0
TOTAL DEL ACTIVO
Obligaciones con el Público
0.0
22,795,202
195,669
82,524
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
-9.5
1,367,248
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
446,456,605
%
4,483,119
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Cartera de Créditos (Neto)
Var
248,650,859
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Otros Activos
EJECUCION
Al IV Trim 2009
274,645,354
Intereses por Disponibles
Fondos Interbancarios
Cuentas por Cobrar (Neto)
EJECUCION
Al IV Trim 2008
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
31,585,186
-3.9
283,769
45
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
40,467,472
88,490,627
118.7
175,159
441,133
151.8
0
-100.0
170,479,600
78,088,348
-54.2
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio-202,802,034
-117,687,247
-42.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
-32,296
MARGEN FINANCIERO NETO
72,647,043
127,648,393
75.7
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
12,315,734
13,820,107
12.2
9,629
15,050
56.3
12,145,028
13,602,702
12.0
161,077
202,355
25.6
917,764
859,326
-6.4
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
917,764
859,326
-6.4
MARGEN OPERACIONAL
84,045,013
140,609,174
67.3
GASTOS DE ADMINISTRACION
38,969,080
40,503,891
Gasto de Personal y Directorio
21,807,051
23,853,459
9.4
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
13,938,620
13,413,874
-3.8
3,223,409
3,236,558
0.4
45,075,933
100,105,283
122.1
5,554,862
38,083,704
585.6
692,433
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos Diversos
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
0.0
3.9
35,657,011
5,049.5
139,976
291,213
108.0
Provisiones para Contingencias y Otras
2,827,933
388,577
-86.3
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
1,894,520
1,746,903
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
39,521,071
62,021,579
56.9
OTROS INGRESOS Y GASTOS
48,013,955
26,791,265
-44.2
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Amortización de Gastos.
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
-7.8
0
0
0.0
45,433,649
25,708,834
-43.4
0
0
0.0
907,333
394,008
-56.6
3,487,639
1,476,439
-57.7
302,979,847
307,740,136
1.6
Resultado Neto del Ejercicio
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
87,535,026
A LA RENTA
88,812,844
1.5
52,855,170
53,633,424
1.5
Distribución legal de la Renta
5,176,098
5,250,660
1.4
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,823,390,270
1,834,214,329
0.6
Impuesto a la Renta
29,503,758
29,928,760
1.4
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
52,855,170
53,633,424
1.5
Depreciacion
23,233,763
23,459,719
1.0
Amortización
0
0
0.0
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
COFIDE
4,972,432,996
4,851,279,806
-2.4
27,123,755,626
25,874,319,518
-4.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – IV Trimestre de 2009
Flujo de Caja
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
MARCO
EJECUCION
NIVEL
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
2,850,922,513
2,323,930,148
81.5
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
254,230,563
248,018,588
97.6
17,657
0
0.0
0
0
0.0
23,910,364
28,188,218
117.9
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
0
0
0.0
2,572,763,929
2,047,723,342
79.6
3,382,346,283
2,432,568,212
71.9
Compra de Bienes
513,855
377,951
73.6
Gastos de personal
25,146,672
23,853,465
94.9
Servicios prestados por terceros
10,219,212
8,395,058
82.1
2,924,021
3,236,554
110.7
2,924,021
3,236,554
110.7
0
0
0.0
4,651,099
4,640,865
99.8
161,925,043
146,567,180
90.5
0
0
0.0
3,176,966,381
2,245,497,139
70.7
-531,423,770
-108,638,064
20.4
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
2,655,058
2,745,230
103.4
2,655,058
2,745,230
103.4
0
0
0.0
2,655,058
2,745,230
103.4
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
-534,078,828
-111,383,294
20.9
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
350,069,107
-104,284,622
-29.8
161,276,859
-198,263,071
-122.9
-301.0
44,024,429
-132,531,850
Desembolsos
214,978,699
68,699,481
32.0
Servicios de Deuda
170,954,270
201,231,331
117.7
170,954,270
201,231,331
117.7
0
0
0.0
117,252,430
-65,731,221
-56.1
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
186,322,000
68,112,996
36.6
69,069,570
133,844,217
193.8
69,069,570
133,844,217
193.8
0
0
0.0
188,792,248
93,978,449
49.8
-407.0
26,625,361
-108,375,543
Desembolsos
328,466,000
13,465,000
4.1
Servicio de la Deuda
301,840,639
121,840,543
40.4
301,840,639
121,840,543
40.4
0
0
0.0
162,166,887
202,353,992
124.8
Desembolsos
2,306,259,764
2,623,193,252
113.7
Servicio de la Deuda
2,144,092,877
2,420,839,260
112.9
2,144,092,877
2,420,839,260
112.9
0
0
0.0
5,043,022
5,043,022
100.0
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
46,951,988
46,951,988
100.0
46,951,988
46,951,988
100.0
0
0
0.0
-236,004,731
-267,662,926
113.4
SALDO INICIAL DE CAJA
928,812,889
928,812,889
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
692,808,158
661,149,963
95.4
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
RESULTADO PRIMARIO
COFIDE
0.0
MARCO
RUBRO
AL IV TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
278,158,584
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
0
1.3 Ingresos Financieros
254,230,563
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
17,657
1.5 Ingresos Extraordinarios
23,910,364
1.5.1 Del ejercicio
0
1.5.2 De ejercicios anteriores
23,910,364
1.6 Otros
0
2 EGRESOS
205,379,902
2.1 Compra de Bienes
513,855
2.1.1 Insumos y suministros
366,024
2.1.2 Combustibles y lubricantes
52,663
2.1.3 Otros
95,168
2.2. Gastos de personal (GIP)
25,146,672
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
18,010,344
2.2.1.1 Basica (GIP)
12,796,587
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,124,703
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,602,389
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
67,473
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
419,192
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
1,459,161
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
1,410,155
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
83,732
2.2.5 Capacitacion (GIP)
400,000
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
155,890
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
3,627,390
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
664,250
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
1,470,149
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
96,917
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
31,310
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
400,000
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
964,764
2.3 Servicios prestados por terceros
10,219,212
2.3.1 Transporte y almacenamiento
438,633
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
533,175
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
5,399,522
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
592,143
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
4,060,559
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
746,820
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
540,922
2.3.5 Alquileres
81,151
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
655,710
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
364,728
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
16,808
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
274,174
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
705,789
2.3.8 Otros
1,864,310
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 89,992
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
1,774,318
2.4 Tributos
2,924,021
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
52,826
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2,871,195
2.5 Gastos diversos de Gestion
4,651,099
2.5.1 Seguros
673,432
2.5.2 Viaticos (GIP)
157,988
2.5.3 Gastos de Representacion
19,896
2.5.4 Otros
3,799,783
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
3,799,783
2.6 Gastos Financieros
2/
161,925,043
2.7 Egresos Extraordinarios
0
2.7.1 Del ejercicio
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
2.8 Otros
0
RESULTADO DE OPERACION
72,778,682
3 GASTOS DE CAPITAL
2,655,058
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
2,655,058
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
2,655,058
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
70,123,624
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
70,123,624
GIP-TOTAL
31,449,884
Impuesto a la Renta
13,301,542
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
2,270,969
EJECUCION
AL IV TRIM 2009
276,206,806
0
0
248,018,588
0
28,188,218
0
28,188,218
0
187,071,073
377,951
260,591
40,962
76,398
23,853,465
17,065,035
11,967,895
2,084,721
2,527,487
58,355
426,577
0
1,356,757
1,266,437
60,828
326,096
155,890
3,622,422
0
664,250
1,809,918
90,544
31,310
0
0
0
1,026,400
8,395,058
475,360
455,892
3,406,664
532,840
2,232,820
641,004
0
681,585
123,262
727,649
464,630
0
263,019
959,366
1,565,280
78,648
0
0
1,486,632
3,236,554
82,524
3,154,030
4,640,865
608,954
125,845
22,592
3,883,474
0
3,883,474
146,567,180
0
0
0
0
89,135,733
2,745,230
2,745,230
0
2,745,230
0
0
0
0
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0
86,390,503
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NIVEL
EJEC %
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0.0
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0.0
117.9
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94.8
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0.0
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-5-