Presupuesto por resultados

PRESUPUESTO POR RESULTADOS
PpR
Unidad de Planificación Estratégica
Ministerio de Salud Publica y Asistencia Social
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
PpR
• El PpR introduce un cambio en la forma de hacer
el Presupuesto, privilegiando el énfasis de
resultados y productos en cada una de las fases
del ciclo presupuestal.
• Una condición necesaria para el Desarrollo es
contar con un Estado capaz de proveer de manera
eficaz, oportuna, eficiente y con criterios de
equidad, los bienes y servicios públicos que
requiere la población.
• Entre las herramientas más importantes para
lograrlo se encuentra el Presupuesto Público
Elementos Básicos
1. Traducir las Políticas Públicas en “Resultados Finales” centrados
en satisfacer necesidades de los ciudadanos
2. El Programa se diseña a partir de un RESULTADO FINAL
3. Uso intenso de las evidencias para delimitar los bordes del Programa
(resultados finales, intermedios, inmediatos, productos)
4. Un “Programa” es la combinación de intervenciones necesarias y
suficientes para lograr el resultado final con un grado de certeza conocido.
5. El diseño del Programa es independiente de la arquitectura institucional y
y organizacional imperante. (el Estado como un todo: multisectorial e
intergubernamental)
6. El “Producto” se define desde la perspectiva del ciudadano: Bienes
y servicios que el Estado entrega al ciudadano para lograr un cambio en su
vida en un tiempo conocido.
7. Se presupuesta el punto de atención al ciudadano donde se entrega los
“Productos” al ciudadano.
Programas Estratégicos: Presupuesto
1
2
por Resultados
Diagnóstico
Modelo
Conceptual
Modelo
Explicativo
Modelo
Prescriptivo
Diseño
Modelo
Lógico:
Resultados
Modelo
Lógico:
Productos
Modelo
Lógico:
Conectar P->R
Diagnostico:
Resumir y organizar el conocimiento sobre el Problema, Condición de Interés o
Necesidad para tomar decisiones de asignación presupuestal
Estado de Situación de la Política Pública vinculado con
el “problema”, “la condición de interés”, “la necesidad”
1.1
Modelo
Conceptual
1.2
Modelo
Explicativo
1.3
Camino Causal
Critico
1.4
Modelo
Prescriptivo
Condición de interés
Es la identificación de una situación o una característica, que afecta directa o indirectamente
a un grupo objetivo (población, instituciones, comunidades, entre otros). Cabe señalar, que
un problema puede se considerado como una condición de interés siempre que afecte a un
grupo poblacional. Asimismo la condición de interés puede referirse a situaciones negativas
(desnutrición crónica, déficit en aprendizaje, entre otros), como también positivas (mejora de
la competitividad industrial, incremento de productividad agrícola, entre otros)
Diagnostico:
La fase de diagnóstico comprende la aplicación de los siguientes
instrumentos metodológicos :
Modelo Conceptual: Es un conjunto de conceptos y relaciones
entre ellos, vinculados a una condición de interés (o problema
identificado).
Modelo Explicativo: Consiste en la caracterización del problema
y de sus factores causales, así como en identificar caminos
causales críticos (cadena de relaciones entre factores causales) y
jerarquizarlos.
Camino Causal Critico: Se denomina camino causal crítico a una
secuencia de factores causales directos e indirectos asociados a
la ocurrencia de la condición de interés o problema central.
Modelo Prescriptivo: Consiste en la identificación y priorización
de intervenciones que afectan o modifican los caminos causales
determinados en el modelo explicativo.
1
Diagnóstico: Modelo
Conceptual Adoptado
Desnutrición
Crónica
Consumo
Alimentos
inadecuado
Acceso
insuficiente a
los alimentos
Enfermedad
Practicas
inadecuadas
de cuidado del
nino
Agua,
saneamiento y
servicios de
salud
inadecuadas
7
1
Diagnóstico: Modelo
Prácticas
cuidado infantil
Enfermedad
QUE √
QUE √
Lavado de manos
Infección resp
aguda
?
Madres de niños
menores de 24 meses
?
?
QUIENES ?
?
QUE √
Lactancia materna
exclusiva
?
Madres de niños
menores de6 meses
Explicativo
En niños de
6 a 24 meses
QUIENES ?
e+
QUE √
Diarrea Aguda
?
Niños de
6 a 24 meses
?
QUIENES ?
QUE
e+
QUIENES ?
Desnutrición Crónica
Niños menores de
60 meses
QUE √
Preparación de
alimentos
?
Madres de niños
de6-12 meses
Alimentación
QUE
?
QUIENES ?
Disponibilidad
alimentos
QUE √
Alimentos ricos en
Hierro, Zinc
Madres de niños
de6-12 meses
?
QUIENES ?
√
Calidad de la dieta
de las comidas
?
?
√
Niños de
6 a 12 meses
QUIENES
?
?
?
QUIENES
?
1
Diagnóstico: Camino
QUE √
1
Lactancia materna
exclusiva
Madres de niños
menores de6 meses
QUIENES ?
QUE √
2
Lavado de manos
Madres de niños
menores de 24 meses
QUIENES ?
Actitud de la
madre
Factor Causal
Vulnerable
Lavado de
manos en madre de
niños menores de 24
meses
Factor Causal
Indirecto
Causal Critico
QUE √
Diarrea Aguda
Niños de
6 a 24 meses
QUIENES ?
QUE
√
Desnutrición Crónica
Niños menores de
60 meses
QUIENES
QUE √
Infección respiratoria
aguda
En niños de
6 a 24 meses
QUIENES ?
Diarrea aguda de
niños de 6 a 24
meses de edad
Desnutrición
Crónica
Factor Causal
Directo
Condición de
Interés
?
1
Diagnóstico: Modelo
Identificar las
intervenciones
eficaces
QUE √
Lactancia materna
exclusiva
Madres de niños
menores de6 meses
QUIENES ?
Prescriptivo
QUE √
Diarrea Aguda
Niños de
6 a 24 meses
QUE
√
Desnutrición Crónica
QUIENES ?
Niños menores de
60 meses
QUIENES
?
Intervención = CONSEJERIA
Búsqueda
Sistemática de
Evidencias
[Experimentos]
[Cuasiexperimentos]
Dos a cuatro sesiones de consejeria individual antes del
parto (10-15 minutos cada una); una 48 horas después del
parto; otra 1 semana después del parto y luego 1 vez cada
mes hasta cumplir los seis meses de edad. La consejeria es
realizado por profesionales de salud entrenados y
certificados en consejeria LME por La Liga de la Leche.
Eficacia:
72% de las madres adoptan la practica LME
Diseño:
Esta segunda fase consiste básicamente en la elaboración de un
modelo lógico que presente esquemáticamente los productos y
resultados, basados en la condición de interés delimitada y sus
relaciones causales, factores e intervenciones propuestas,
identificados en la fase de diagnóstico.
Diseño
Formular los
Resultados
Formular los
Productos
[Intervenciones]
[Servicios]
Conectar P->R
[Eficacia]
[Efectividad]
2
Diseño: Modelo
Lógico
QUE √
QUE √
Lactancia materna
exclusiva
QUE
Diarrea Aguda
Desnutrición Crónica
Niños de
6 a 24 meses
Madres de niños
menores de6 meses
Niños menores de
60 meses
QUIENES ?
QUIENES ?
QUIENES
Magnitud del cambio
En que tiempo
Inmediato
Intermedio
Final
RESULTADOS
Formulación del resultado final [considere los cuatro elementos]:
Reducir en ocho puntos la prevalencia de desnutrición crónica en menores de 5 años al finalizar el 2011
2
Cual es el cambio?
3
En qué?
1
En quienes?
√
4
El tiempo
?
2
Diseño: Modelo
Lógico
QUE √
QUE √
Consejeria
LME
Lactancia materna
exclusiva
Diarrea Aguda
Madres de niños
menores de6 meses
QUIENES ?
Niños de
6 a 24 meses
QUIENES ?
QUE
Desnutrición Crónica
Niños menores de
60 meses
QUIENES
Bienes y Servicios a entregar
Beneficiario directo
Insumos
Actividades
PRODUCTOS
Productos
Inmediato
Intermedio
√
Final
RESULTADOS
Producto:
40,000 madres de niños menores de 6 meses recibieron CONSEJERIA en lactancia materna exclusiva
Actividad= sesión consejeria + Beneficiario= madres de niños menor de 6 meses
?
Las siguientes definiciones son claves para comprender mejor la
construcción del modelo lógico.
El resultado final: (RF) es el cambio logrado en el largo plazo en el estado de la población,
como consecuencia de las intervenciones realizadas por las entidades y otros actores. Por
ejemplo, reducción de la desnutrición crónica.
El resultado intermedio: (RIN) es el cambio obtenido en el mediano plazo, que conduce a
lograr el resultado final. Por ejemplo, la reducción de la diarrea contribuye directamente a
reducir la desnutrición crónica (RF).
El resultado inmediato: (RIM) es el efecto inmediato conseguido gracias a la provisión de
bienes y servicios públicos, y permite el logro del RIN. Por ejemplo, un mayor hábito de
lavado de manos (RIM) contribuye a reducir la diarrea (RIN).
El producto: (P): se obtiene directamente del conjunto de intervenciones priorizadas
sobre la base de evidencias. Éstas pueden ser realizadas por una o más entidades de los
diferentes sectores y niveles de gobierno. Ejemplo de producto: población entrenada en
hábitos de higiene
Las actividades: (Ac) son el conjunto de tareas necesarias para generar productos.
Constituyen las intervenciones. Por ejemplo, las sesiones educativas de lavado de manos
son una acción asociada al producto población entrenada en
hábitos de higiene.
Los insumos: (In) son los recursos físicos, humanos, financieros, etcétera, necesarios para
desarrollar de las acciones
2
Diseño: Modelo
Lógico
Jerarquización de caminos causales críticos
Priorización de intervenciones
Insumos
Actividades
Diseño del Programa
Productos
PRODUCTOS
Diseño de la Implementación
Diseño de Procesos
Diseño de la Estrategia
Inmediato
Intermedio
RESULTADOS
Priorización de poblaciones
Procesos críticos
Final
Una Precisa Expresión Presupuestal del Programa Estratégico
Resultados
Final
Intermedio
Inmediato
Producto
Cadena de Resultados del Programa
Reducir la
desnutrición crónica
Reducir la morbilidad por Infección
Respiratoria Aguda, Diarrea Aguda en
menores de 24 meses
Madres adoptan prácticas
saludables
Niños con Vacunas completas
de acuerdo a su edad
Niños con CRED completo
de acuerdo a su edad
[27 Intervenciones más]
Cadena
Funcional (EFP]
Programa
Estratégico
Función
Programa
SubProgra
Actividad/
Proyecto
Componente
Finalidad
3
IMPLEMENTACION: Como se estima el Presupuesto el PE?
Se presupuesta productos
en base a una estructura
de costos
Recurrente
Indirecto
Diseño
entrega
Producto
Protocolo
atención
Directo
Capital
Niños con CRED
completo
de acuerdo
a su edad
Bienes y Servicios
que recibe el
ciudadano
Estimación de la Brecha (Recursos Adicionales) [ Arriba hacia abajo]
Presupuesto
Costo
Unitario
Beneficiario
Recurrente
Indirecto
[Rec Humano Clinico]
Enfermera 45’ x CRED
Directo
[Materiales/Insumos]
Capital
X
Número de
Beneficiarios
[Meta Física]
Estimación de la Brecha (Recursos Adicionales) [ Arriba hacia abajo]
Presupuesto
Costo
Unitario
Centro Costo
Recurrente
Indirecto
Matenimiento
Personal soporte
Supervision
Servicios Basicos
Directo
Capital
X
Número de
Centros de Costo
[# EESS]
Estimación de la Brecha (Recursos Adicionales) [ Arriba hacia abajo]
Presupuesto
Costo
Unitario
Centro Costo
Recurrente
Indirecto
Directo
Presupuesto
Mobiliario
Equipo Biomedico
Capital
X
Número de
Centros de Costo
[# EESS]
3 IMPLEMENTACION: Cómo se Programa y Ejecuta el Presupuesto del PE?
Necesitamos conectar estas tres personas mediante un lenguaje
común
Técnico
MSPAS
[Protocolo]
Estructura de
costos
Planificador
MINFIN
[Esp. Gasto]
Logístico
Proveedor de Servicios
[Catalogo B/S]