Informativo Jurídico
Semana del 3 al 13 de noviembre de 2009
I. NORMAS. Leyes, decretos, resoluciones y circulares.
1. Seguro de depósitos a cargo de las entidades financieras.
Fondo de Garantías de Instituciones Financieras. Resolución 4 del 5 de noviembre de
2009.
Mediante esta resolución se unifica, actualiza y modifica el marco regulatorio sobre el seguro de
depósitos a cargo de las entidades financieras. Destacamos las modificaciones incorporadas en el
artículo 4 y 5:
En el artículo 4º, en el tema de acreencias amparadas, se excluyen los títulos de
capitalización y se establece su desmonte según su parágrafo transitorio:
“ARTÍCULO CUARTO. ACREENCIAS AMPARADAS. Deben tomar obligatoriamente el Seguro de
Depósitos, los establecimientos bancarios, las corporaciones financieras, y las compañías de financiamiento inscritas
o que llegaren a inscribirse en el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras.
Únicamente las acreencias, que se mencionan a continuación, constituidas en establecimientos bancarios,
corporaciones financieras, y compañías de financiamiento, están amparadas por el seguro de depósitos:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)
k)
Depósitos en cuenta corriente;
Depósitos simples;
Certificados de Depósitos a Término (CDT´s);
Depósitos de Ahorro,
Cuentas de Ahorro de Valor Real;
Cuentas de Ahorro Especial;
Bonos Hipotecarios;
Documentos por Pagar;
Cuenta Centralizada;
Depósitos Especiales;
Servicios Bancarios de Recaudo;
PARÁGRAFO TRANSITORIO. Los títulos de capitalización emitidos por sociedades de capitalización,
antes del 1 de enero de 2010, mantendrán la cobertura del Seguro de Depósitos, hasta su vencimiento.
PARÁGRAFO. Las acreencias a que hace referencia este artículo, comprenden las acreencias en moneda legal y
extranjera que se posean en Colombia, de acuerdo con la reglamentación cambiaria vigente expedida por la Junta
Directiva del Banco de la República.
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Por su parte, el artículo 5º incorpora modificaciones al cálculo de la prima a cargo de las
entidades, su trámite de devolución y cobro.
Esta resolución rige a partir del próximo 1° de enero de 2010 y deroga la resolución 1 de 2009
de Fogafín.
II. PROYECTOS DE NORMATIVIDAD
1. Derechos fundamentales constitucionales para las personas jurídicas.
Congreso de la República. Proyecto de ley 152 de 2009 Senado “Por la cual se regula la
titularidad de derechos fundamentales constitucionales para las personas jurídicas”.
Esta iniciativa presentada por la Senadora Claudia Rodríguez de Castellanos consta de 4 artículos
y tiene por objeto regular la titularidad de derechos fundamentales constitucionales para las
personas jurídicas. Establece que las personas jurídicas públicas o privadas son titulares de
derechos fundamentales: “en la medida en que según la esencia, atributo o naturaleza de los bienes protegidos
les sean aplicables, sirvan para protegerse directamente y por si mismas los fines para los que han sido
constituidas, o para proteger indirectamente derechos fundamentales de personas naturales asociadas (…)”
Esta iniciativa tiene como ponente en la comisión primera de Senado a Marco Alirio Cortés
2. Reforma Código Penal - Delitos de captación masiva y habitual, omisión
de control y de reporte.
Conciliación al proyecto de ley 154 de 2008 Senado, 380 de 2009 Cámara “Por el cual se
modifica el Código Penal”.
Este proyecto de ley se encuentra pendiente de sanción presidencial al aprobarse el informe de
conciliación el pasado 11 de noviembre por las plenarias del Congreso de la República. La
iniciativa aumenta las penas para los delitos de captación masiva y habitual y de omisión de
control; en relación con este último, se establece la siguiente redacción:
“ARTÍCULO 325. OMISIÓN DE CONTROL. El miembro de junta directiva, representante
legal, administrador ó empleado de una institución financiera o de cooperativas que ejerzan actividades
de ahorro y crédito que, con el fin de ocultar o encubrir el origen ilícito del dinero, omita el cumplimiento
de alguno o todos los mecanismos de control establecidos por el ordenamiento jurídico para las
transacciones en efectivo incurrirá, por esa sola conducta, en prisión de treinta y ocho (38) a ciento
veintiocho (128) meses y multa de ciento treinta y tres punto treinta y tres (133.33) a quince mil
(15.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes.”
Finalmente, realiza una nueva tipificación penal sobre la conducta de omisión de reporte, de la
siguiente manera:
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“325A. OMISIÓN DE REPORTES SOBRE TRANSACCIONES EN EFECTIVO,
MOVILIZACIÓN O ALMACENAMIENTO DE DINERO EN EFECTIVO. Aquellos
sujetos sometidos a control de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) que
deliberadamente omitan el cumplimiento de los reportes a esta entidad para las transacciones en efectivo o
para la movilización o para el almacenamiento de dinero en efectivo, incurrirán, por esa sola conducta, en
prisión de treinta y ocho (38) a ciento veintiocho (128) meses y multa de ciento treinta y tres punto
treinta y tres (133.33) a quince mil (15.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes.
Se exceptúan de lo dispuesto en el presente artículo quienes tengan el carácter de miembro de junta
directiva, representante legal, administrador ó empleado de instituciones financieras o de cooperativas que
ejerzan actividades de ahorro y crédito, a quienes se aplicará lo dispuesto en el artículo 325 del presente
Capítulo”.
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