Gestión Empresarial al I Trimestre 2011

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2011
BANCO DE LA NACION
( BN )
La Empresa
Es una empresa de derecho público constituida en 1966
como Caja de Depósitos y Consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación administra por delegación las
subcuentas del Tesoro Público y proporciona al Gobierno
Central los servicios bancarios para la administración de los
fondos públicos. De acuerdo a los requerimientos del
Ministerio de Economía y Finanzas, el banco actuará como
agente financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior. Asimismo,
recauda tributos y efectúa pagos, además de otorgar
préstamos a trabajadores y pensionistas del sector público.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas de
operación múltiple (banca múltiple, empresas financieras,
cajas municipales, cajas rurales y edpymes) y por entidades
estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al mes de febrero están compuestas por 62
entidades.
Al 28 de febrero del 2011, la banca múltiple está conformada
por 15 empresas, las que registran activos por S/. 175,208
MM, pasivos por S/. 157,579 MM y patrimonio por S/. 17,659
MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
 Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/. 146 MM, superando en 31% a lo
previsto debido principalmente a los mayores
ingresos por intereses como resultado del
incremento de los depósitos.
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre del 2011, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
79%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Proyecto de Construcción de Agencias (0%), debido
principalmente a los retrasos en el desarrollo del diseño
operativo de las agencias.
Implementación del sistema de Control basado en el
COSO (36%), debido principalmente a retrasos en las
actividades del Comité de Control Interno, pues sus
funciones no han sido establecidas en el Reglamento de
Obligaciones y Funciones ni en el Reglamento Interno de
Trabajo de la empresa.
Banca Múltiple
175,208
157,549
29,607
Activo
Bancos
Estatales
22,446
Pasivo
17,659
7,161
Hecho Relevante
La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
nuevas agencias en Tacna, Apurímac, Ancash, Piura,
Cusco y Lima.
Patrimonio
Operaciones
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público y en menor medida a los
clientes del sector privado. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en agencias y
ATMs, y otras operaciones en ATMs, así como también, se
realiza operaciones de compra y venta de moneda
extranjera), recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder Judicial,
Ministerios y Aduanas), giros y transferencias, depósitos
judiciales y administrativos, corresponsalías (servicio a la
banca comercial para la atención de sus clientes), servicios
de créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired, préstamos
IFIS, servicio de operaciones externas.
Durante el I trimestre del 2011, el volumen de operaciones de
los principales servicios fue de la siguiente manera:
BN
 El servicio de pagaduría registró un total de
S/. 72 MM operaciones, siendo 16% superior a lo
proyectado.
 Los créditos otorgados ascendieron a S/. 112 MM,
lográndose alcanzar la meta prevista para el I
Trimestre del año, en donde la mayor participación la
tuvieron los créditos MultiRed con S/. 89 MM.
Evaluación Financiera
Al I trimestre del 2011, los activos (S/. 21,356.1 MM) se
incrementaron en 5% con respecto al mismo periodo del
año anterior, como consecuencia de la mayor
disponibilidad de efectivo a consecuencia de los mejores
resultados obtenidos al cierre del año 2010 y al
incremento de los depósitos de ahorro.
Activos
(En MM de S/.)
387
438
19,119
18,470
I Trim 08
I Trim 09
525
861
367
19,893
20,495
I Trim 10
I Trim 11
13,525
I Trim 07
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 19,584.1 MM) se incrementaron en 3%
en relación al año anterior, explicado principalmente por
-1-
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los mayores depósitos a la vista y de ahorro colocados en la
empresa.
El patrimonio (S/. 1,771.9 MM) se incrementaron en 27%
respecto al I trimestre del año anterior, debido principalmente
a las mayores utilidades obtenidas al cierre del año 2010, los
que permitieron revertir los resultados acumulados negativos
al cierre del año 2009.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
17,202
16,549
15,315
14,451
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 403.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 116% respecto a lo previsto,
debido principalmente al mayor rendimiento obtenido de
las colocaciones del disponible.
Los egresos operativos (S/. 217.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 92% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por traslado, recuento y
embolsado de valores y a la reducción del Impuesto
General a las Ventas.
10,209
2,258
2,440
1,424
I Trim 07
2,487
I Trim 08
P. Corriente
2,474
1,969
1,750
1,394
I Trim 09
(En MM de S/.)
1,772
I Trim 10
P. No Corriente
Ingresos y Gastos Financieros
2,382
I Trim 11
306
296
271
265
184
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 265.0 MM) se incrementaron
en 44% respecto al mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a los mayores rendimientos obtenidos de la
inversión del disponible.
Los gastos financieros (S/. 19.7 MM) aumentaron en 23%
respecto del mismo periodo del 2010, debido principalmente
a las pérdidas por valorización de las inversiones negociables
y a vencimiento.
I Trim 07
214
I Trim 08
I Trim 09
16
20
I Trim 10
I Trim 11
Gastos Financieros
Los gastos de capital (S/. 9.1 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 215% respecto a lo previsto, debido al
adelanto en el proceso de compra de nuevos cajeros
automáticos y sistema de video digital.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
10.5 10.9
9.1
6.7
6.7
4.2
0.0
(En MM de S/.)
40
Ingresos Financieros
La utilidad neta (S/. 138.0 MM) superó en 103% a lo
realizado en el año 2010 debido principalmente a los mayores
ingresos financieros como producto de los mejores
rendimientos por colocación del disponible.
Utilidad Neta
36
12
0.4
0.0
I Trim 07
I Trim 08
0.4
I Trim 09
I Trim 10
I Trim 11
173
Presupuestado
170
138
68
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
I Trim 10
I Trim 11
El saldo final de caja (S/. 12,755.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 144% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores depósitos a la vista y de ahorro
recibidos.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
Ejecutado
El resultado económico (S/. 176.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 163% respecto a lo previsto, explicado
principalmente por los mayores rendimientos obtenidos
de las colocaciones del disponible.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 151.8 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 96% respecto al
presupuesto aprobado, debido principalmente al menor
gasto en el pago a los pensionistas.
Población Laboral
Planilla
4,048
13.64
8.75
11.05
10.14
8.60
Locadores
830
1.32
1.25
1.28
1.20
1.19
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
I Trim 10
I Trim 11
Pensionistas: 6,136
Solvencia
BN
Servicios de
Terceros
1,241
Liquidez
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Anexos
Información Operativa
UN ID A D D E
M E D ID A
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (Gastos no
ligados a proyectos de inversión)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL I TRIM 2010
AL I TRIM 2011
AL I TRIM 2011
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,142,965,410
3,625,565,767
55,910,137
4,824,441,314
23,192,013
85,537,617
4,762,095,710
116,541,667
4,711,179,805
62,210,019
4,889,931,491
40,961,906
197,051,529
4,733,841,868
1,312,471,592
4,666,977,759
67,209,010
6,046,658,361
30,908,700
118,891,618
5,958,675,443
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Número
Número
%
Número
S/.
S/.
%
%
Número
Número
4,597,427,737
26,261,269
12,606,303
126,494,402
61,651,602
4,824,441,313
599,943
57,982,333
1.78
7,888,945,814
83,948,259
67,991,163
0.41
4.02
304
139
4,743,005,308
22,757,154
12,572,563
56,697,606
54,916,242
4,889,948,873
599,943
59,204,767
1.41
9,574,966,842
112,678,170
83,579,916
0.29
5.39
320
196
5,855,483,833
28,019,391
14,386,029
87,222,182
61,546,926
6,046,658,361
536,705
60,626,032
1.33
9,618,419,400
186,012,265
138,035,546
0.87
8.00
318
201
%
11.39
6.21
11.29
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4,015
25
878
318
2,672
122
998
1,207
1,207
6,274
6,274
110
12,604
4,012
25
930
325
2,662
70
968
1,267
1,267
6,071
6,071
200
12,518
4,048
26
906
325
2,636
155
830
1,241
1,241
6,136
6,136
142
12,397
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Grado de Avance de Actividades Implmentación Rol Comercial de las
Divisiones de Soporte Regional
Grado de avance de la implementación de la Responsabilidad Social
Empresarial del Banco de la Nación
ROE
MARCO
AL I TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
%
40.00
96.00
100.00%
%
40.00
64.00
100.00%
%
6.29
9.12
100.00%
Cantidad de Préstamos Multired otorgados en U.O.B.
Número
10,707.00
12,227.00
100.00%
Cantidad de Cuentas de Ahorro U.O.B.
Número
725,000.00
893,894.00
100.00%
MM de S/.
84.00
272.00
100.00%
MM de S/.
658.00
487.00
74.01%
Número
234.00
226.00
96.58%
%
10.00
7.00
70.00%
Número
5.00
3.00
60.00%
Grado de avance de las Actividades del Proyecto (construcción)
%
10.00
0.00
0.00%
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto (remodelación)
Cantidad de Cajeros Automáticos instalados que incrementan la red de
cajeros
Compra de 70 Cajeros Automaticos y 70 Sistemas de Video
%
10.00
10.00
100.00%
Número
20.00
13.00
65.00%
%
20.00
11.00
55.00%
Cantidad de Puntos de Pago
Número
12.00
18.00
100.00%
%
65.00
57.00
87.69%
Número
2.00
7.00
100.00%
92.86%
Monto de Créditos Directos e Indirectos a Empresas Públicas
Monto de Créditos Directos e Indirectos a Ministerios Universidades y
Otras Entidades
Cantidad Acumulada de Oficinas operando bajo la modalidad de
Compartir Locales a las IFIS
Grado de avance de las Actividades del Proyecto (apertura)
Cantidad de Oficinas Especiales Implementadas
Contact Center - Implementación II etapa
Cantidad de Estudios de las Necesidades de los Clientes
BN
UNIDAD DE MEDIDA
Calidad del Servicio de Atención al cliente del canal Agencias
%
4.20
3.90
Implementación del Core Bancario
%
28.00
26.00
92.86%
Portafolio de proyectos PETI 2011
%
10.00
10.00
100.00%
Interconexion de entidades publicas y privadas
%
18.00
18.00
100.00%
Adquisicion del Dataw arehouse
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difución del Código de
Ética de la Función Pública
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
%
18.00
14.10
78.33%
Número
875.00
875.00
100.00%
%
25.00
9.00
36.00%
Avance de la Implementación del Balanced Score Card
Programa de Especialización y Actualización - Cantidad de Personas
Capacitadas
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
%
74.00
46.00
62.16%
Número
60.00
22.00
36.67%
%
40.00
17.00
42.50%
Obtención de una calificación pública de riesgo
Número
2.00
1.00
50.00%
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
%
100.00
100.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.00%
79.30%
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Balance General
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
AL I TRIM 2010
RUBRO
EJECUCION
AL I TRIM 2011
VAR %
ACTIVO
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
10,910,694,881
12,755,497,093
16.9
0
0
0.0
-38.1
Fondos Interbancarios
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2011
AL I TRIM 2011
EJEC %
349,155,121
403,643,567
115.6
0
0
0.0
224,841,161
265,501,193
118.1
187,554
271,409
144.7
0.0
Inv ersiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
4,998,441,321
3,092,710,187
Cartera de Créditos (Neto)
3,328,694,188
4,039,262,262
21.3
Donaciones
0
0
Cuentas por Cobrar (Neto)
379,794,359
303,182,542
-20.2
Ingresos Extraordinarios
0
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 9,221
1,222
-86.7
Retenciones de tributos
0
0
0.0
79,305,129
98,152,191
23.8
124,126,406
137,870,965
111.1
195,779,997
205,943,553
5.2
259,925,667
98.8
19,892,719,096
20,494,749,050
3.0
262,975,207
195,370,790
543,693,049
178.3
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Otros
EGRESOS DE OPERACION
2,543,811
1,746,720
68.7
Gastos de personal
93,680,636
93,970,185
100.3
51,880,087
35,980,944
69.4
15,096,590
9,226,574
61.1
15,096,590
9,226,574
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
10,126,616
10,244,045
101.2
Gastos Financieros
12,779,103
22,643,606
177.2
Compra de Bienes
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Servicios prestados por terceros
Inv ersiones Permanentes (Neto)
0
0
0.0
Tributos
306,228,208
297,236,758
-2.9
0
0
0.0
22,930,986
20,394,024
-11.1
524,529,984
861,323,831
64.2
TOTAL DEL ACTIVO
20,417,249,080
21,356,072,881
4.6
CUENTAS DE ORDEN
64,855,896,681
52,957,101,275
-18.3
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activ os (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PASIVO
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
15,970,933,198
Fondos Interbancarios
4.5
16,696,675,630
0
0
0.0
145,327,675
1,172,445,626
806.8
2,915,331,634
1,280,322,021
43.9
4,242,780
9,104,052
214.6
90,793,735
100,659,157
10.9
Prov isiones
0
0
0.0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Proyecto de Inversion
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
107,071,671
49,901,693
-53.4
16,549,232,633
17,201,765,940
3.9
2,335,719,057
2,225,981,610
-4.7
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
0
0.0
138,132,714
156,396,725
13.2
Prov isiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversi ones - FBK
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transf erencias
Egresos por Transf erencias
FLUJO ECONOMICO
0.0
0
0
0.0
4,242,780
9,104,052
214.6
-198,053,754
0
3,109,142,608
1,271,217,969
40.9
-349,998
-554,000
158.3
0
0.0
0
0.0
349,998
554,000
158.3
-2,684,174,043
35,287,505
-1.3
0
0
0.0
0
0
0.0
Fi nanci ami ento Externo Neto
0
0
0.0
2,473,851,771
2,382,378,335
-3.7
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
19,023,084,404
19,584,144,275
2.9
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0.0
1,000,000,000
0.0
0
1,000,000,000
676,951
676,951
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
350,000,000
350,000,000
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
0
Otros Pasiv os
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
0.0
0
806.8
1,172,445,626
0.0
Obligaciones con el Público
166.8
0
0
PASIVO NO CORRIENTE
112.0
143,717,900
0
0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0.0
86,113,593
86,179,914
145,327,675
0.0
-6.8
Otros Pasiv os
0
76,868,364
Ventas de activo f ijo
0
354,529,460
Cuentas por Pagar
0
61.1
Aportes de Capital
INGRESOS DE CAPITAL
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
380,434,029
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
0.0
0.0
0
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reserv as
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
283,216,109 -1,255.8
-24,503,438
Resultado Neto del Ejercicio
67,991,163
138,035,546
103.0
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,394,164,676
1,771,928,606
27.1
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
20,417,249,080
21,356,072,881
4.6
CUENTAS DE ORDEN
64,855,896,681
52,957,101,275
-18.3
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento corto plazo
Fi nanci ami ento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inv ersiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimie
Financiam iento Corto Plazo
EJECUCION
EJECUCION
AL I TRIM 2010
AL I TRIM 2011
VAR %
0.0
0.0
183,712,435
265,007,625
44.3
24,482,911
77,492,731
216.5
98,046
234,259
138.9
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
2,250,000
5,128,354
227.9
61,921,994
42,887,042
-30.7
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
3,157,811
0
-100.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0.0
91,072,161
112,479,052
23.5
0
0
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
Participaciones Ganadas por Inv ersiones Permanentes
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Comisiones
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-2,686,424,043
30,159,151
-1.1
1,970,913
25,580,809
1,197.9
SALDO INICIAL DE CAJA
11,538,059,286
12,725,337,942
110.3
Reajuste por Index ación
0
0
0.0
8,851,635,243
12,755,497,093
144.1
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
1,008,599
6,333,732
528.0
16,038,664
19,725,052
23.0
11,775,773
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0.0
12,115,431
2.9
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Perdida por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimien
0
6,737,776
0.0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
0
0
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ex t
0
0
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Ex terior
0
0
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
0.0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0
Reajuste por Index ación
0
0
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Deriv ado
0
0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
4,262,891
871,845
-79.5
167,673,771
245,282,573
46.3
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones del Ejercicio
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones de Ejercicios Ant
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
0.0
0.0
0
0
6,070,226
6,464,380
0.0
6.5
-3,759,605
-24,591,626
554.1
MARGEN FINANCIERO NETO
165,363,150
263,409,819
59.3
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
114,633,070
131,335,806
14.6
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Div ersos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Operaciones Contingentes
1,453,575
1,368,137
-5.9
1,084,760
693,413
-36.1
112,094,735
129,274,256
15.3
1,775,040
1,692,226
-4.7
0
-100.0
1,870
0
-100.0
1,770,542
1,692,226
-4.4
MARGEN OPERACIONAL
278,221,180
393,053,399
41.3
GASTOS DE ADMINISTRACION
177,431,721
181,334,439
110,461,262
120,833,143
9.4
54,821,893
51,225,406
-6.6
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Gastos Div ersos
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Serv icios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
2,628
2.2
12,148,566
9,275,890
-23.6
100,789,459
211,718,960
110.1
18,959,331
60,026,085
216.6
Prov isiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
22,792
1,880,031
8,148.6
Prov isiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
10,165
367
-96.4
Prov isiones para Contingencias y Otras
6,742,776
46,316,588
586.9
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
9,521,138
9,408,358
Amortización de Gastos.
-1.2
2,662,460
2,420,741
-9.1
RESULTADO DE OPERACIÓN
81,830,128
151,692,875
85.4
OTROS INGRESOS Y GASTOS
7,309,993
9,733,128
33.1
0
0
0.0
14,802,218
18,848,507
27.3
0
0
7,459,682
9,773,039
31.0
-32,543
657,660
-2,120.9
89,140,121
161,426,003
Ingresos Ex traordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Ex traordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
RESULTADO DEL EJERCICIO ANT. PART. E IMP.RENTA
Distribución legal de la Renta
0
0
0.0
81.1
0.0
Impuesto a la Renta
21,148,958
23,390,457
10.6
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
67,991,163
138,035,546
103.0
Depreciacion
9,521,138
9,408,358
-1.2
Amortización
2,662,460
2,420,741
-9.1
BN
SALDO FINAL DE CAJA
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2011
EJEC %
403,643,567
1.1. Venta de Bienes
0
0
1.2 Venta de Servicios
0
0
0.0
224,841,161
265,501,193
118.1
187,554
271,409
144.7
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
0
0.0
1.5.1 Del ejercicio
0
0
1.5.2 De ejercicios anteriores
0
0
0.0
1.6 Otros
124,126,406
137,870,965
111.1
2 EGRESOS
236,476,951
217,631,302
92.0
2.1 Com pra de Bienes
2,543,811
1,746,720
68.7
2.1.1 Insumos y suministros
2,325,064
1,566,422
67.4
218,747
180,298
82.4
0
0
137,162,723
134,199,125
97.8
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
78,818,841
82,280,040
104.4
2.2.1.1 Basica (GIP)
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
115.6
0.0
0.0
0.0
49,615,005
52,662,714
106.1
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
4,349,943
4,367,078
100.4
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
8,997,369
8,743,852
97.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
12,307,851
12,688,253
103.1
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
3,548,673
3,818,143
107.6
0
0
0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
5,207,328
4,941,707
94.9
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
5,624,361
4,663,365
82.9
75,732
63.7
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
118,920
408,750
63,949
43,482,087
40,228,940
92.5
3,502,436
1,945,392
55.5
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
49,719
5,566
11.2
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
816,114
816,928
100.1
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
110,076
5,177
4.7
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
125,001
120,744
96.6
0
0
0.0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
15.6
0.0
2,401,526
996,977
41.5
2.3 Servicios prestados por terceros
51,880,087
35,980,944
69.4
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.2.7.9 Otros (GIP)
13,370,211
8,707,858
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
7,860,519
6,768,773
86.1
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2,519,870
605,785
24.0
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
547,997
0
0.0
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
982,239
128,589
13.1
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
701,844
161,337
23.0
65.1
109.8
287,790
315,859
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
4,659,089
3,486,692
2.3.5 Alquileres
4,137,925
3,668,118
88.6
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
5,135,907
4,164,353
81.1
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2,961,396
2,512,271
84.8
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
74.8
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2,174,511
1,652,082
76.0
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
3,541,569
1,521,351
43.0
10,654,997
7,058,014
66.2
441,827
393,036
89.0
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
5,544,380
4,806,752
86.7
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
4,668,790
1,858,226
39.8
15,096,590
9,226,574
61.1
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.4 Tributos
105,000
84,928
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
14,991,590
9,141,646
61.0
2.5 Gastos diversos de Gestion
10,126,616
10,244,045
101.2
1,251,342
1,614,310
129.0
892,401
100.9
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
884,033
80.9
27,348
7,632
27.9
2.5.4 Otros
7,963,893
7,729,702
97.1
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
6,746,667
6,700,839
2.5.3 Gastos de Representacion
99.3
1,217,226
1,028,863
84.5
12,779,103
22,643,606
177.2
2.7 Egresos Extraordinarios
0
0
0.0
2.7.1 Del ejercicio
0
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
0
0.0
6,888,021
3,590,288
52.1
112,678,170
186,012,265
165.1
3 GASTOS DE CAPITAL
4,242,780
9,104,052
214.6
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
4,242,780
9,104,052
214.6
0
0
0.0
4,242,780
9,104,052
214.6
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
4.3 Otros
0
0
0.0
-349,998
-554,000
158.3
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3.1.1
Proyecto de Inversion
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
0.0
0.0
349,998
554,000
158.3
108,085,392
176,354,213
163.2
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
0.0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0.0
SALDO FINAL
108,085,392
176,354,213
163.2
GIP-TOTAL
158,435,407
151,762,291
95.8
16,750,038
23,390,457
139.6
2,250,000
5,128,354
227.9
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
BN
MARCO
AL I TRIM 2011
349,155,121
1 INGRESOS
0.0
-5-