Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – I Trimestre de 2011
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado constituida
como sociedad anónima en 1971 que posee participación
de privada de 1.3% (Corporación Andina de Fomento CAF) y se desempeña como banca de desarrollo de
segundo piso principalmente para la ejecución de
proyectos de inversión en infraestructura; además,
desarrolla e implementa labores vinculadas a la asesoría
de gestión empresarial, estructuración de operaciones
financieras, administración de riesgos de mercado,
desarrollo de productos y servicios fiduciarios y
participación en fondos de inversión.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al mes de febrero
están compuestas por 62 entidades.
Al 28 de febrero del 2011, la banca múltiple está
conformada por 15 empresas, las que registran activos
por S/. 175,208 MM, pasivos por S/. 157,579 MM y
patrimonio por S/. 17,659 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
Banca Múltiple
175,208
157,549
Bancos
Estatales
En tanto que el saldo de recursos administrados por
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 1,236.8 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 137.7 con respecto al mismo periodo del 2010
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda en US$ 26.9 MM y Enapu en US$ 18.4
MM.
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre del año 2011, alineado al
plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento
del 81% debido principalmente a que no se realizó una
adecuada programación de los siguientes indicadores,
originando un nivel de ejecución de 0% en cada uno de
ellos:
 Grado de Aceptación del Programa Tabla Mype.
 Avance del Programa de Implementación de
Gerencia Basada en Valor.
 Cumplimiento del Plan de Trabajo de Adecuación
del SICOB a la normativa SBS y de
implementación de aplicativos.
Hecho Relevante
Mediante Junta General de Accionistas de COFIDE, el
14.03.2011 se aprobó la emisión de bonos por hasta
US$ 500 millones en el mercado internacional.
Evaluación Financiera
29,607
22,446
Activo
Pasivo
17,659
7,161
Patrimonio
Operaciones
En relación al I trimestre del año 2011, los activos
(S/. 5,476.2 MM) son mayores en 12% respecto al mismo
período del año anterior debido principalmente a las
mayores colocaciones de créditos de corto plazo.
Activos
(En MM de S/.)
Al I trimestre del año 2011 se acumulan desembolsos
de la cartera intermediada por US$ 162.4 MM, mientras,
que las recuperaciones ascendieron a US$ 78.4 MM, de
acuerdo al siguiente gráfico:
3,456
3,211
2,473
3,186
2,290
Actividad Crediticia
(En MM de US$)
Cooperativas
Edpymes
Cajas Municipales
Cajas Rurales
Arrendadoras
Financieras
Bancos
0.2
0.0
4.4
5.1
10.5
4.2
9.4
4.4
0.6
2.3
1,512
1,802
I Trim 07
I Trim 08
I Trim 09
Corriente
21.1
35.0
32.1
Recuperaciones
111.5
1,697
2,020
I Trim 10
I Trim 11
No Corriente
Los pasivos (S/. 3,309.8 MM) se incrementaron en 20%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a los mayores niveles de deuda para
cubrir los créditos solicitados a COFIDE.
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,013.2 MM, resultando mayor en US$ 242.9 MM
respecto al mismo periodo del año 2010, como resultado
del aumento de las colocaciones de corto plazo y de
comercio exterior.
COFIDE
1,196
El patrimonio (S/. 2,166.4 MM) aumentó en 2%,
producto de la valorización patrimonial de la inversión en
la Corporación Andina de Fomento –CAF–.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – I Trimestre de 2011
Evaluación Presupuestal
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
1,517
1,487
1,351
989
2,129
2,058
1,904
1,646
1,502
1,252
1,051
2,166
1,804
1,505
Los ingresos operativos (S/. 69.1 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 111% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores intereses recibidos por el
incremento de los créditos otorgados.
482
I Trim 07
I Trim 08
P. Corriente
I Trim 09
I Trim 10
P. No Corriente
I Trim 11
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 69.3 MM) aumentaron en
7% respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente al incremento de los intereses captados
por los mayores créditos colocados.
Los gastos financieros (S/. 36.1 MM) se incrementaron
en 2% respecto al I trimestre del 2010 debido al mayor
pago de intereses por un incremento en el nivel de deuda
en el sistema financiero.
La utilidad neta (S/. 16.3 MM) se incrementó en 26%
respecto del mismo periodo del 2010, debido
principalmente a las menores provisiones de
incobrabilidad durante el 2011.
Los egresos operativos (S/. 41.8 MM) lograron un nivel
de ejecución de 96% respecto a su meta debido
principalmente al retraso en la contratación de las
consultorías previstas.
Los gastos de capital (S/. 0.04 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 3% debido principalmente a un retraso en la
convocatoria del proceso para la compra del Data
Warehouse.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.3
1.4
0.2
I Trim 07
20
13
12
I Trim 08
I Trim 09
I Trim 08
I Trim 10
16
I Trim 11
El saldo final de caja (S/. 611.9 MM) alcanzó el 73% de
la meta prevista, debido principalmente a los mayores
desembolsos de créditos otorgados, los mismos que
sobrepasaron en S/. 229.2 MM a lo previsto.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
0.2
I Trim 09
Presupuestado
(En MM de S/.)
I Trim 07
0.2
0.2
Utilidad Neta
12
2.3
0.2
0.2
0.0
I Trim 10
I Trim 11
Ejecutado
El resultado económico (S/. 27.2 MM) presenta un nivel
de ejecución de 153% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a los mayores
ingresos por intereses dado la mayor colocación de
créditos.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 8.9 MM, con ejecución de 84% respecto a su meta,
como consecuencia del retraso en la contratación de
consultorías.
Población Laboral
Planilla
198
Ratios Financieros
2.48
Pensionistas: 3
1.53
1.30
1.71
1.63
1.42
I Trim 07
I Trim 08
Solvencia
COFIDE
1.35
1.29
I Trim 09
I Trim 10
Servicios de
Terceros
39
Locadores
1
1.53
1.34
I Trim 11
Liquidez
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – I Trimestre de 2011
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
Otras colocaciones
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (no ligado a proyectos de
inversión - avance anual)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL I TRIM 2010
AL I TRIM 2011
AL I TRIM 2011
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2,069,083,671
47,726,197
6,574,145
19,721,847
11,508,816
45,665,145
2,200,279,822
527,689,547
29,742,579
1,642,847,696
2,330,476,400
18,441,347
8,884,869
19,566,035
8,413,431
70,249,200
2,456,031,281
489,333,600
21,579,600
1,945,118,081
2,789,521,705
17,048,890
7,906,236
19,091,742
7,447,239
110,569,431
2,951,585,243
604,973,187
7,731,447
2,338,880,610
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,015,005,284
96,568,605
337,354,386
84,215,202
4,630,626
2,069,083,671
1,288,596,348
76,218,768
489,146,226
98,969,352
2,964,622
2,330,476,400
1,650,559,917
126,977,382
571,097,805
102,821,935
1,687,500
2,789,521,705
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
%
S/.
%
%
45,331,497
40,199,508
22,729,930
32,575,751
21,357,124
30,136,984
85,531,005
45,665,145
2,200,279,822
0.53
12,984,970
1.16
2.97
55,305,681
70,249,200
2,456,031,281
0.35
10,319,170
1.06
2.68
51,494,108
110,569,431
2,951,585,243
0.26
16,313,437
1.27
2.97
%
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
7.57
37.68
175
13
34
50
40
38
1
39
39
3
3
21
239
1.15
197
15
49
77
41
15
1
10
10
3
3
20
231
198
14
44
57
48
35
1
39
39
3
3
28
269
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2010
3.50
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2010 CUMPLIMIENTO
3.20
91.43%
EVA
US$ MM
EBITDA
US$ MM
6.10
8.90
100.00%
Ingresos f inancieros por inversiones y colocaciones
US$ MM
19.00
20.70
100.00%
%
48.30
53.91
100.00%
127.90
136.00
100.00%
25.00
25.00
100.00%
US$ MM
153.40
121.30
79.07%
US$ MM
27.00
54.90
100.00%
%
80.00
Margen f inanciero bruto con respecto a los ingresos f inancieros
Ef iciencia operativa
Cumplimiento del Programa de f ortalecimiento patrimonial
Monto aprobado por estructuraciones f inancieras
Aprobaciones a MYPES con cargo a los programas y líneas de
f inanciamiento
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Saldo de nuevos patrimonios f ideicometidos
Veces
%
Veces
US$ MM
-
0.00%
5.70
5.78
100.00%
6.40
15.66
100.00%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
%
100.00
98.55
98.55%
Avance del Programa de implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para implementación de
Basilea II
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la normativa
SBS y de implementación de aplicativos
Estado de avance de los planes de acción programados para el periodo
%
14.00
%
28.00
19.30
%
25.00
%
100.00
125.27
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
%
100.00
66.33
66.33%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
%
100.00
95.00
95.00%
Cumplimiento del Plan de Trabajo para la Certif icación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la
cultura de la excelencia
%
33.00
33.00
100.00%
%
28.00
30.95
100.00%
%
27.00
115.30
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
80.92%
COFIDE
-
0.00%
68.93%
0.00%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – I Trimestre de 2011
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
AL I TRIM 2010
EJECUCION
AL I TRIM 2011
V AR %
RUBRO
ACTIVO
INGRESOS DE OPERACION
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
458,307,189
260,451,415
-43.2
0
0
0.0
Inv ersiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
323,560,410
351,596,243
8.7
Cartera de Créditos (Neto)
890,069,818
1,379,131,334
Cuentas por Cobrar (Neto)
15,596,014
Fondos Interbancarios
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
54.9
Ingresos por participacion o dividendos
21,704,628
39.2
Donaciones
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Ingresos Extraordinarios
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Retenciones de tributos
9,089,505
6,895,604
-24.1
1,696,622,936
2,019,779,224
19.0
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Otros
EGRESOS DE OPERACION
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
752,777,878
959,749,275
27.5
82,524
0.0
2,420,959,956
1.6
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
82,524
Inv ersiones Permanentes (Neto)
2,381,668,773
11,342,664
10,115,233
-10.8
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
40,593,228
65,466,455
61.3
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
3,186,465,067
3,456,373,443
8.5
TOTAL DEL ACTIVO
4,883,088,003
5,476,152,667
12.1
26,233,713,020
23,200,907,483
-11.6
22,445,331
24,809,783
10.5
0
0
0.0
Otros Activ os (Neto de Amortización Acumulada)
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
123,419,527
127,356,172
3.2
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2011
EJEC %
457,282,673
316,870,186
69.3
0
0
0.0
60,350,433
67,719,671
112.2
0
0
0.0
0
0
0.0
2,161,600
1,380,523
63.9
0
0
394,770,640
247,769,992
62.8
269,918,663
500,503,582
185.4
0.0
167,206
139,141
83.2
Gastos de personal
8,248,927
7,905,168
95.8
Servicios prestados por terceros
3,419,218
1,741,515
50.9
Tributos
1,068,110
833,969
78.1
1,068,110
833,969
78.1
0
0
1,463,909
1,105,215
75.5
26,121,133
29,673,194
113.6
Compra de Bienes
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
PASIVO CORRIENTE
MARCO
AL I TRIM 2011
Otros
FLUJO OPERATIVO
0
0.0
446,595
0.0
229,430,160
458,658,785
199.9
187,364,010
-183,633,396
-98.0
921,589,143
1,141,139,327
23.8
0
0
0.0
Cuentas por Pagar
20,616,904
69,497,997
237.1
Aportes de Capital
0
0
0.0
Prov isiones
15,513,682
38,353,538
147.2
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
22,721,386
100,068,797
340.4
Otros
0
0
0.0
0
0
0.0
41,691
125,837,007
4,174,305
-96.7
1,369,329
3.0
1,252,142,980
1,505,399,919
20.2
1,369,329
41,691
3.0
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasiv os
TOTAL PASIVO CORRIENTE
INGRESOS DE CAPITAL
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
1,076,654,879
1,454,804,667
35.1
549
912
66.1
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Prov isiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
289,159,993
263,065,197
-9.0
Otros Pasiv os
136,375,360
86,494,072
-36.6
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
1,502,190,781
1,804,364,848
20.1
TOTAL DEL PASIVO
2,754,333,761
3,309,764,767
20.2
1,204,500,864
1,494,500,864
24.1
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
304,642,912
14,642,912
-95.2
Reserv as
253,696,993
265,084,858
4.5
0
0
0.0
352,928,503
375,845,829
6.5
12,984,970
16,313,437
25.6
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
2,128,754,242
CUENTAS DE ORDEN
2,166,387,900
1.8
4,883,088,003
5,476,152,667
12.1
26,233,713,020
23,200,907,483
-11.6
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
1,369,329
41,691
3.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONOMICO
185,994,681
-183,675,087
-98.8
FINANCIAMIENTO NETO
-20,295,958
266,278,259
-1312.0
Financiamiento Externo Neto
-36,318,294
151,344,743
-416.7
Financiam iento largo plazo
-36,318,294
-86,797,057
239.0
0
6,440,880
0.0
36,318,294
93,237,937
256.7
36,318,294
93,237,937
256.7
0
0
0.0
0
238,141,800
0.0
Desembolsos
0
335,671,800
0.0
Servicio de la Deuda
0
97,530,000
0.0
Amortizacion
0
97,530,000
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
16,022,336
114,933,516
717.3
51,022,336
45,022,336
88.2
Desembolsos
84,000,000
50,000,000
59.5
Servicio de la Deuda
32,977,664
4,977,664
15.1
32,977,664
4,977,664
0
0
0.0
-35,000,000
69,911,180
-199.7
Desembolsos
50,000,000
153,750,000
307.5
Servicio de la Deuda
85,000,000
83,838,820
98.6
85,000,000
83,838,820
98.6
0
0
0.0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
TRANSFERENCIAS NETAS
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inv ersiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimie
EJECUCION
EJECUCION
AL I TRIM 2010
AL I TRIM 2011
64,717,197
69,317,969
VAR %
7.1
558,809
532,958
-4.6
0
0
0.0
3,905,913
3,625,340
-7.2
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
0.0
15.1
372,984
957,017
156.6
44,441,206
52,836,836
18.9
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Amortizacion
Participaciones Ganadas por Inv ersiones Permanentes
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
490,408
352,468
-28.1
0
0
0.0
11,655,264
7,940,128
-31.9
76,826
42,535
-44.6
2,590,113
2,684,224
3.6
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0
0
0
Otros Ingresos Financieros
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0.0
625,674
346,463
-44.6
35,451,701
36,146,057
2.0
93,018
130,049
39.8
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Index ación
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0.0
19,838
820
-95.9
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
832,961
1,078,456
29.5
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
5,550,336
8,346,584
50.4
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ex t
4,840,479
4,696,803
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Ex terior
2,223,861
2,084,511
Perdida por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimien
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0.0
11.0
780,031
940,485
20.6
9,366,495
8,321,070
-11.2
0
237,380
3.9
8,962,577
7,473,998
-16.6
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
0.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
0
0
0.0
29,265,496
33,171,912
13.3
0
-163,919
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones del Ejercicio
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones de Ejercicios Ant
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Div ersos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0
0.0
31,450,354
-15.6
-34,954,043
-31,185,439
-10.8
26,951,460
33,070,916
22.7
3,467,644
4,974,855
43.5
0
723,527
3,449,139
4,127,847
19.7
18,505
123,481
567.3
13.3
100,290
0
0
0
0.0
88,517
100,290
13.3
MARGEN OPERACIONAL
30,330,587
37,945,481
25.1
GASTOS DE ADMINISTRACION
10,804,203
11,725,007
8.5
Gasto de Personal y Directorio
6,832,257
7,905,169
15.7
Gastos por Serv icios Recibidos de Terceros
3,232,498
2,985,868
-7.6
12.8
Prov isiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Prov isiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Prov isiones para Contingencias y Otras
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
739,448
833,970
26,220,474
1,661,094
1,518,547
-8.6
26,655
99,903
274.8
82,553
0
-100.0
548,649
452,178
-17.6
460,880
-7.4
505,595
505,586
17,865,290
24,701,927
38.3
OTROS INGRESOS Y GASTOS
2,074,707
933,928
-55.0
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Ex traordinarios
0.0
0
0
0.0
2,809,842
1,676,499
-40.3
0
0
0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores
676,481
354,695
-47.6
Otros Ingresos y Egresos
-58,654
-387,876
561.3
RESULTADO DEL EJERCICIO ANT. PART. E IMP.RENTA
19,939,997
25,635,855
28.6
Distribución legal de la Renta
1,038,064
1,472,169
41.8
Impuesto a la Renta
5,916,963
7,850,249
32.7
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
12,984,970
16,313,437
25.6
Depreciacion
23,751,606
24,999,296
5.3
Amortización
0
0
0.0
COFIDE
73.4
34.3
RESULTADO DE OPERACIÓN
Ingresos Ex traordinarios
611,873,294
0.0
19,526,384
497,642
834,121,887
0.0
0
Impuestos y Contribuciones
SALDO FINAL DE CAJA
0.0
0
37,268,079
88,517
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
79.2
0.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
MARGEN OPERACIONAL NETO
49.9
529,270,122
0.0
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Div ersos
82,603,172
668,423,164
-6.3
0
2,835,901
0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Deriv ado
165,698,723
SALDO INICIAL DE CAJA
-3.0
0
2,553,725
228,380
Reajuste por Index ación
FLUJO NETO DE CAJA
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – I Trimestre de 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2011
EJEC %
69,100,194
1.1. Venta de Bienes
0
0
1.2 Venta de Servicios
0
0
0.0
60,350,433
67,719,671
112.2
0
0
0.0
2,161,600
1,380,523
63.9
0
0
0.0
2,161,600
1,380,523
63.9
0
0
0.0
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
110.5
0.0
43,397,003
41,844,797
96.4
2.1 Com pra de Bienes
167,206
139,141
83.2
2.1.1 Insumos y suministros
2 EGRESOS
137,527
126,235
91.8
2.1.2 Combustibles y lubricantes
12,033
12,906
107.3
2.1.3 Otros
17,646
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
8,248,927
7,905,168
95.8
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
5,629,932
5,213,445
92.6
2.2.1.1 Basica (GIP)
3,757,926
3,430,752
91.3
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,084,413
1,085,189
100.1
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
745,353
644,700
86.5
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
16,005
16,672
104.2
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
26,235
36,132
137.7
0
0
0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
372,363
381,997
102.6
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
468,867
412,059
87.9
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
32,448
16,260
50.1
2.2.5 Capacitacion (GIP)
93,750
84,046
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
37,500
33,405
89.1
1,614,067
1,763,956
109.3
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
689,500
647,500
93.9
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
691,509
668,107
96.6
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
89.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
24,784
27,542
111.1
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
175,029
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
0
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
208,274
245,778
118.0
3,419,218
1,741,515
50.9
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
85,406
73,590
0.0
86.2
158,643
73,237
46.2
2,001,261
770,359
38.5
315,500
128,571
40.8
1,387,276
567,522
40.9
298,485
74,266
0
0
0.0
70,659
86,984
123.1
2.3.5 Alquileres
130,671
53,686
41.1
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
189,552
149,467
78.9
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
108,402
95,684
88.3
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
3,000
0
0.0
78,150
53,783
68.8
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
354,662
123,410
34.8
2.3.8 Otros
428,364
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
24.9
410,782
95.9
24,707
4,882
19.8
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
403,657
405,900
100.6
1,068,110
833,969
78.1
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
38,044
229.3
1,051,520
795,925
75.7
2.5 Gastos diversos de Gestion
1,463,909
1,105,215
75.5
233,613
55,444
27,087
25,327
93.5
6,285
6,554
104.3
1,196,924
1,017,890
85.0
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
16,590
0.0
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
0
23.7
0.0
1,196,924
1,017,890
85.0
29,029,633
29,673,194
102.2
2.7 Egresos Extraordinarios
0
446,595
0.0
2.7.1 Del ejercicio
0
0
0.0
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
446,595
2.8 Otros
0
0
0.0
19,115,030
27,255,397
142.6
3 GASTOS DE CAPITAL
1,369,329
41,691
3.0
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
1,369,329
41,691
3.0
0
0
0.0
1,369,329
41,691
3.0
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
17,745,701
27,213,706
153.4
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
RESULTADO DE OPERACION
3.1.1
Proyecto de Inversion
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
RESULTADO ECONOMICO
0.0
0.0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
0.0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0.0
SALDO FINAL
17,745,701
27,213,706
153.4
GIP-TOTAL
10,491,534
8,855,203
84.4
5,734,509
8,391,365
146.3
955,751
1,472,169
154.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
COFIDE
MARCO
AL I TRIM 2011
62,512,033
1 INGRESOS
0.0
-5-