Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado constituida
como sociedad anónima en 1971 que posee participación
privada de 1.3% (Corporación Andina de Fomento - CAF)
y se desempeña como banca de desarrollo de segundo
piso principalmente para la ejecución de proyectos de
inversión en infraestructura; además, desarrolla e
implementa labores vinculadas a la asesoría de gestión
empresarial, estructuración de operaciones financieras,
administración de riesgos de mercado, desarrollo de
productos y servicios fiduciarios y participación en fondos
de inversión.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al mes de febrero
están compuestas por 63 entidades.
Al 29 de febrero del 2012, la banca múltiple está
conformada por 15 empresas, las que registran activos
por S/. 201,972 MM, pasivos por S/. 181,492 MM y
patrimonio por S/. 20,480 MM.
respecto al mismo periodo del año 2011, como resultado
del aumento de las colocaciones de corto plazo y de
comercio exterior.
En tanto que el saldo de recursos administrados por
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 1,650.5 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 414 MM con respecto al mismo periodo del 2011
debido al incremento del saldo de los fideicomisos como
el del Fondo Mivivienda (US$ 78 MM).
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre del año 2012, alineado al
plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento
de 90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos (5%), debido
al desfase en la firma de contratos para la formalización
de constitución de los patrimonios fideicometidos.
Avance del programa de implementación de gerencia
basada en valor (61%), como consecuencia del mayor
tiempo requerido en la revisión y ejecución de algunas
actividades del programa.
Hechos Relevantes
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
En febrero de 2012, Cofide realizó con éxito su primera
emisión de deuda en el mercado de capitales
internacional por un monto de US$ 400 MM a un plazo
de 10 años, con un cupón de 4.75% y un rendimiento de
4.95%, lo que equivale a un diferencial de 311 puntos
básicos sobre el bono de 10 años del Tesoro Americano.
Banca Múltiple
201,972
Bancos Estatales
181,492
33,026
25,567
Activo
20,480
Pasivo
7,459
Evaluación Financiera
Patrimonio
Operaciones
Al I trimestre del año 2012 se acumulan desembolsos
de la cartera intermediada por US$ 242.7 MM, mientras,
que las recuperaciones ascendieron a US$ 201 MM, de
acuerdo al siguiente gráfico:
Respecto al I trimestre del año 2012, los activos
(S/. 6,464.4 MM) están conformados principalmente por:
Cartera de Créditos – Neto (38%), Inversiones en
Subsidiarias y Asociadas (37%), Disponible (17%),
Inversiones Negociables y a Vencimiento - Neto (6%),
entre otros. La estructura del activo es como sigue: 42%
activos corrientes y 58% activos no corrientes.
Actividad Crediticia
Activos
(En MM de S/.)
(En MM de US$)
Cooperativas
Edpymes
Cajas Municipales
Cajas Rurales
Arrendadoras
Financieras
Bancos
0.2
0.0
4.4
5.1
10.5
4.2
9.4
4.4
0.6
2.3
Corriente
2,728
21.1
35.0
32.1
Recuperaciones
111.5
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,124.7 MM, resultando mayor en US$ 12 MM
Cofide
No Corriente
3,737
Los pasivos (S/. 4,336.8 MM) están conformados
principalmente por: Adeudos y Obligaciones Financieras
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
(53%), Depósitos de Empresas del Sistema Financiero
(7%), Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
(6%), entre otros. La estructura del pasivo es como
sigue: 30% pasivos corrientes y 70% pasivos no
corrientes.
El saldo final de caja (S/. 1,507.5 MM) alcanzó el 122%
de la meta prevista, debido principalmente al mayor nivel
de recuperación de créditos efectuado en el periodo
(S/. 148 MM), así como por el mayor nivel de ingresos
financieros (S/. 0.3 MM).
El patrimonio (S/. 2,127.7 MM) está conformado
principalmente por: Capital Social (70%), Resultados
Acumulados (17%), Reservas (13%), entre otros.
Evaluación Presupuestal
Conforme a lo expuesto, la empresa al I trimestre de
2012 presenta la siguiente estructura de financiamiento:
33% capital propio y 67% deuda.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.
3,039
2,128
Los ingresos operativos (S/. 82.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 99% respecto a lo previsto debido
principalmente a los menores intereses por créditos, así
como los menores otros ingresos.
Los egresos operativos (S/. 60.9 MM) lograron un nivel
de ejecución de 98% respecto a su meta debido
principalmente a los menores gastos de personal y
directorio y por menores gastos en servicios recibidos de
terceros.
Los gastos de capital (S/. 2.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 67% debido principalmente al bajo nivel de
ejecución en la compra de servidores, software y
muebles diversos.
1,298
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 115.9 MM) aumentaron
en 67%, como consecuencia de los mayores ingresos
por diferencia en cambio (S/. 35.7 MM), así como los
mayores ingresos por colocaciones asociados a cambios
de la estructura de la cartera y tasas de interés
correspondientes (S/. 9.2 MM).
Los gastos financieros (S/. 85.1 MM) se incrementaron
en 135% respecto al I trimestre del 2011, producto del
mayor gasto por diferencia en cambio (S/. 33.1 MM) y del
mayor gasto por adeudado (S/. 16.2 MM).
La utilidad neta (S/. 16.3 MM) se incrementó en 0.4%
respecto del mismo periodo del 2011, como resultado de
los mayores ingresos por diferencia de cambio, así como,
mayores intereses por colocaciones.
(En MM de S/.)
3.3
2.2
1.4
0.0
I Trim 11
I Trim 2012
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 19.4 MM) presenta un nivel
de ejecución de 109% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a los menores
gastos operativos y de capital.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 9.6 MM, con ejecución de 88% respecto a su meta,
como consecuencia de la menor ejecución en sueldos y
salarios y de honorarios profesionales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
116
Gastos de Capital
Población Laboral
Planilla
197
25
Ingresos Financieros
Resultados de Operación
16
Utilidad Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa,
éstos se muestran en el siguiente gráfico:
Locadores
1
Pensionistas: 3
Ratios Financieros
Cofide
Servicios de
Terceros
31
2.10
2.04
Liquidez
Solvencia
-2-
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Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
Otras colocaciones
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) 2/
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
EJECUCION
AL I TRIM 2011
MARCO
AL I TRIM 2012
EJECUCION
AL I TRIM 2012
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
2,789,521,705
17,048,890
7,906,236
19,091,742
7,447,239
0
110,569,431
2,951,585,243
604,973,187
7,731,447
2,338,880,610
2,995,540,000
11,146,000
5,069,684
12,066,316
1,907,000
0
0
3,025,729,000
605,202,000
6,414,000
2,414,113,000
2,953,353,969
12,888,406
12,881,964
13,144,341
7,229,515
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
1,650,559,917
15,333,022
321,044,143
126,977,382
571,097,805
102,821,935
1,687,500
2,789,521,705
1,695,755,967
18,778,610
295,610,862
119,348,727
748,833,360
102,288,211
14,924,263
2,995,540,000
1,768,889,698
22,422,220
284,601,388
55,680,379
673,101,012
123,991,262
24,668,010
2,953,353,969
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
21,357,124
30,136,984
14,369,962
15,819,038
16,040,235
30,103,992
51,494,108
110,569,431
2,951,585,243
0.26%
1,012,797,533
638,586,382
83,769,144
290,442,008
16,313,437
1.27%
2.97%
30,189,000
0
3,025,729,000
0.06%
659,820,000
596,570,000
4,643,846
58,606,154
13,396,500
1.11%
3.27%
46,144,226
84,931,775
3,084,429,970
0.24%
1,091,864,118
434,866,645
43,648,268
613,349,205
16,347,537
1.31%
3.41%
1.15%
57.59%
38.37%
198
14
44
57
48
35
1
39
39
3
198
15
53
76
39
15
1
38
38
3
197
13
44
65
50
25
1
31
31
3
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (no ligado a proyectos de inversión - avance
anual)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
84,931,775
3,084,429,970
591,764,900
9,559,569
2,483,105,501
Número
3
3
3
Número
Número
28
269
20
260
29
261
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL I TRIM 2012
EJECUCION
AL I TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
EVA
US$ Millones
2.80
2.00
71.4%
EBITDA
US$ Millones
6.50
7.80
100.0%
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
25.80
25.30
98.1%
Porcentaje
38.70
41.90
100.0%
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Veces
123.70
136.80
100.0%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
US$ Millones
135.00
129.40
95.9%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a través de las líneas y programas
US$ Millones
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Generacion de UNICA
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
68.00
135.90
100.0%
Porcentaje
-
-
-
Número
-
16.00
-
6.20
6.40
100.0%
Veces
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
6.00
0.30
5.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
US$ Millones
Porcentaje
100.00
99.30
99.3%
Avance del Programa de implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
15.00
9.20
61.3%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a estándares internacionales
Porcentaje
24.00
22.80
95.0%
Porcentaje
-
-
-
Porcentaje
100.00
138.90
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Plan de Trabajo para la Certificación ISO 9001:2000
Porcentaje
33.30
33.30
100.0%
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las brechas de competencias de personal
Porcentaje
21.10
20.60
97.6%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la excelencia
Porcentaje
20.30
18.50
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la normativa SBS y de implementación de
aplicativos
Estado de avance de los planes de acción programados para el periodo
TOTAL CUMPLIMIENTO
Cofide
91.1%
89.71%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultados No Relaizados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
%
1,106,525,182
0
403,615,759
1,177,235,689
11,658,834
0
0
28,812,663
2,727,848,127
1,305,869,812
82,523
2,385,403,638
11,381,016
0
33,836,507
3,736,573,496
6,464,421,623
27,870,824,865
27,950,409
0
302,866,496
801,459,553
100,678,893
45,687,894
15,463,497
0
4,037,821
1,298,144,563
0
0
1,501,991,566
1,836
264,389,868
1,272,227,536
3,038,610,806
4,336,755,369
1,494,500,864
14,642,912
272,297,140
359,198,429
-29,320,627
16,347,537
2,127,666,254
6,464,421,623
27,870,824,865
RUBRO
17
0
6
18
0
0
0
0
42.2
0
20
0
37
0
0
0
1
57.8
100.0
1
0
7
18
2
1
0
0
0
29.9
0
0
0
35
0
6
29
70.1
100.0
70%
1%
13%
0%
17%
-1%
1%
1.0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valoriz de Inversiones Negociables y a Venc
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Deriv para Negoc
Ganacias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Perdida por Valoriz. De Inver. Negociables y a Venc
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financ del País
Intereses por Adeudos y Obligac con Instituc.Financ. del Exter. y Org. Fin. Inter.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
Pérdida de Operaciones de Cobertura
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Fuera de Uso,Desvaliriz.y Deprec.de Bienes en Capitaliz.inmobiliar.y otros
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
Otros Ingresos Y Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
Distribución legal de la Renta
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Depreciación:
Amortización:
Cofide
Ejecución
AL I TRIM
115,947,969
3,555,705
0
4,557,402
0
62,405,462
9,180
0
0
45,052,569
7,830
0
0
359,821
85,062,787
313,775
0
1,278,902
1,921,152
10,491,694
7,622,822
1,769,808
0
10,729,104
3,141,952
0
0
0
47,552,001
0
0
241,577
30,885,183
-9,847,337
40,732,520
5,922,283
1,051,447
4,839,445
31,391
1,743,863
627,600
0
1,116,263
44,910,940
14,205,531
9,668,544
3,718,902
818,084
30,705,408
5,559,567
783,705
0
542,268
549,099
-262,592
0
0
3,369,815
577,271
0
25,145,842
-601,991
-601,991
24,543,851
0
8,196,314
16,347,537
%
100
3
0
4
0
54
0
0
0
39
0
0
0
0
73
0
0
1
2
9
7
2
0
9
3
0
0
0
41
0
0
0
27
-8
35
5
1
4
0
2
1
0
1
39
12
8
3
-1
26
5
1
0
0
0
0
0
0
3
0
0
22
-1
0
-1
21
0
7
14
0
0
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
AL I TRIM 2012
462,799,246
0
81,704,250
0
0
0
0
381,094,996
386,104,184
133,992
9,066,128
2,815,505
1,191,461
1,191,461
0
2,369,003
46,732,000
0
323,796,095
76,695,062
0
0
0
0
3,315,139
3,315,139
0
3,315,139
0
0
0
0
0
73,379,923
-128,476,723
-12,347,003
23,402,997
57,200,000
33,797,003
33,797,003
0
-35,750,000
0
35,750,000
35,750,000
0
-116,129,720
-6,629,720
0
6,629,720
6,629,720
0
-109,500,000
0
109,500,000
109,500,000
0
0
0
0
0
0
-55,096,800
1,290,074,800
1,234,978,000
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
611,012,271
0
81,954,724
0
0
0
0
529,057,547
667,424,723
140,479
8,240,075
2,072,077
818,085
818,085
0
1,617,632
46,891,121
0
607,645,254
-56,412,452
0
0
0
0
2,208,461
2,208,461
0
2,208,461
0
0
0
0
0
-58,620,913
1,040,894,598
1,111,208,373
964,205,709
1,004,229,241
40,023,532
40,023,532
0
147,002,664
253,703,264
106,700,600
106,700,600
0
-70,313,775
-1,661,664
0
1,661,664
1,661,664
0
-68,652,111
245,900,000
314,552,111
314,552,111
0
5,675,839
0
0
0
0
976,597,846
530,856,456
1,507,454,302
NIVEL
EJEC %
132.0
0.0
100.3
0.0
0.0
0.0
0.0
138.8
172.9
104.8
90.9
73.6
68.7
68.7
0.0
68.3
100.3
0.0
187.7
-73.6
0.0
0.0
0.0
0.0
66.6
66.6
0.0
66.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-79.9
-810.2
-8,999.8
4,120.0
1,755.6
118.4
118.4
0.0
-411.2
0.0
298.5
298.5
0.0
60.5
25.1
0.0
25.1
25.1
0.0
62.7
0.0
287.3
287.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1,772.5
41.1
122.1
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Cofide
MARCO
AL I TRIM 2012
83,332,250
0
0
81,704,250
0
0
0
0
1,628,000
62,308,089
133,992
121,533
12,459
0
9,066,128
6,368,639
3,932,628
1,584,635
805,191
19,035
27,150
0
417,523
476,319
32,448
151,748
36,015
1,583,436
0
561,748
734,195
16,443
24,999
0
0
0
246,051
2,815,505
56,985
147,045
1,570,695
0
1,398,956
171,739
0
70,578
79,272
251,376
177,648
0
73,728
267,543
372,011
22,457
0
0
349,554
1,191,461
21,547
1,169,914
2,369,003
68,559
25,500
6,285
2,268,659
0
2,268,659
46,732,000
0
0
0
0
21,024,161
3,315,139
3,315,139
0
3,315,139
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,709,022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,709,022
10,936,156
5,886,000
981,000
NIVEL
EJECUCIÓN
EJEC %
AL I TRIM 2012
99.0
82,514,271
0.0
0
0.0
0
100.3
81,954,724
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
34.4
559,547
97.8
60,944,054
104.8
140,479
106.2
129,078
91.5
11,401
0.0
0
90.9
8,237,071
90.4
5,756,509
96.0
3,773,901
77.3
1,225,453
88.1
709,648
100.5
19,132
104.5
28,375
0.0
0
98.5
411,451
95.8
456,217
100.1
32,488
29.4
44,662
93.4
33,630
94.9
1,502,114
0.0
0
98.9
555,740
83.0
609,047
165.5
27,215
251.4
62,838
0.0
0
0.0
0
0.0
0
100.5
247,274
73.6
2,072,077
122.5
69,806
89.1
130,973
68.5
1,076,422
0.0
0
72.0
1,007,300
40.2
69,122
0.0
0
131.0
92,431
67.3
53,371
107.0
268,926
107.3
190,626
0.0
0
106.2
78,300
28.7
76,673
81.6
303,475
154.7
34,736
0.0
0
0.0
0
76.9
268,739
68.7
818,085
8.7
1,875
69.8
816,210
67.3
1,594,434
116.8
80,104
7.4
1,897
76.2
4,791
66.5
1,507,642
0.0
0
66.5
1,507,642
100.3
46,891,121
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,190,787
102.6
21,570,217
66.6
2,208,461
66.6
2,208,461
0.0
0
66.6
2,208,461
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
109.3
19,361,756
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
109.3
19,361,756
88.0
9,619,052
127.3
7,490,572
134.0
1,314,135
-5-