Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.97%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.03%).
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
Su misión es participar activamente en el desarrollo
sostenible e inclusivo del país, a través del
financiamiento de la inversión y del sistema financiero,
así como apoyando al emprendimiento, con productos y
servicios innovadores, y siendo socialmente
responsables.
Su visión es ser reconocido como un banco de inversión
y desarrollo referente, con una cultura innovadora y de
capital humano orientado a la excelencia en la gestión y
comprometido con el desarrollo sostenible e inclusivo del
país.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2013, la economía peruana ha mostrado
una tendencia estable y similar con respecto al año
anterior, asociada a la aceleración de la demanda
interna, en particular de la inversión privada y pública. A
su vez, el crecimiento ha sido liderado por el avance de
los sectores no primarios que se expandieron,
destacando el mayor dinamismo de los sectores
construcción, comercio y servicios.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.28%, menor en 0.63 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado en el año
2012 (6.91%).
La tasa de inflación alcanzó el 2,65%, disminuyendo
con respecto al año anterior (4,74%) y manteniéndose
dentro del rango meta fijado por el BCRP. Este
comportamiento se debió a la caída en los precios de los
alimentos en los últimos meses del año, tanto por una
mayor oferta como por la menor cotización internacional
de los insumos alimenticios importados.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) se situó en
S/. 2.550 por dólar americano, reflejando una apreciación
del nuevo sol de 0.07% respecto al año 2012 (S/. 2.759).
Esta caída del tipo de cambio se debió, no sólo a la
fortaleza de la moneda local, sino a factores externos
como la crisis en Europa y el problema fiscal pendiente
en los Estados Unidos.
Cofide
La tasa de interés interbancaria promedio se ubicó en
4.25%, aumentando ligeramente con respecto al año
2012 (4.24%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 4.20%, superior al año
anterior (2.60%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 63,991 MM, superior en US$ 15 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior
(US$ 48,816 MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 94.16 por barril, disminuyendo en 0.94%
respecto al año 2012 (US$ 95.05 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 117 pbs, 100 pbs menos de lo
registrado al cierre del año 2012 (217 pbs).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del 2013
están compuestas por 65 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
13
Al cierre del 2013, la banca múltiple está conformada por
16 empresas, las que registran activos por
S/. 261,317 MM, pasivos por S/. 235,920 MM y
patrimonio por S/. 25,397 MM, que respecto al año
anterior estos se incrementaron en 17%, 17% y 14%
respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
261,317
235,920
41,201
Activo
Bancos Estatales
33,664
Pasivo
25,397
7,537
Patrimonio
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Operaciones
Evaluación Financiera
Durante el año 2013, Cofide acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 1,032.6 MM, que en
relación al año anterior resultaron menores en
US$ 60.5 MM.
Respecto al año 2012, los activos (S/. 8,043.6 MM) son
mayores en 18%, debido principalmente al mayor saldo
registrado en la cartera de créditos.
Con respecto a las recuperaciones, durante el año 2013
ascendieron a US$ 673.9 MM, que en relación al año
anterior resultaron menores en US$ 8.0 MM.
(En MM de S/.)
Activos
5,035
4,643
3,401
Actividad Crediticia
1,792
(En MM de US$)
Cooperativas
Factoring
Cajas Rurales
Arrendadoras
Edpymes
Cajas Municipales
3.1
3.7
2.6
2.5
12.2
7.6
7.5
12.4
19.5
26.9
2012
83.1
32.8
Financieras
2013
Corriente
208.4
257.3
337.6
Bancos
689.3
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,859.4 MM, resultando mayor en US$ 336 MM
respecto al mismo periodo del año 2012, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,413.2 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 297 MM con respecto al mismo periodo del 2012
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,847.7 MM) se incrementaron en 27%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,195.9 MM) se redujo en 1%, debido
principalmente a los menores ajustes al patrimonio,
producto de los cambios en el valor de mercado de
instrumentos financieros derivados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
4,259
2,957
2,226
2,196
1,589
1,644
El Plan Operativo
2012
El plan operativo al cierre del año 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Adecuación del SICOB a la normativa SBS e
implementación de aplicativos (73%), debido al desfase
en las actividades programadas.
Implementación del Programa Gerencia Basada en Valor
(92%), debido al mayor tiempo requerido en la revisión y
ejecución de algunas actividades del programa.
Hechos Relevantes
2013
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 389.3 MM) aumentaron
en 23%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones.
Los gastos por intereses (S/. 210.4 MM) se
incrementaron en 13%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 76.4 MM) aumentó
en 3%, debido principalmente a los mayores ingresos por
intereses del incremento de las colocaciones.
Utilidad Neta
 En marzo del 2013 se capitalizó el 15% de las
utilidades distribuibles a favor de FONAFE en el
ejercicio 2012, en virtud de la política de dividendos de
COFIDE.
 En agosto del 2013 la clasificadora de riesgo crediticio
Standard & Poor’s elevó la calificación crediticia de
COFIDE de BBB a BBB+.
(En MM de S/.)
389
318
115
112
76
74
2012
Ingresos
2013
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
2012
2013
Var.
Liquidez
3.06
2.92

Solvencia
2.07
2.66

El saldo final de caja (S/. 999.2 MM) alcanzó el 68% de
la meta prevista, debido principalmente al mayor
desembolso de créditos.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 431.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 102% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores ingresos por créditos, así
como los mayores ingresos por diferencia de cambio y
fluctuación de valor de instrumentos financieros
derivados.
El resultado económico (S/. 103.2 MM) presenta un
nivel de ejecución de 114% con respecto al nivel
presupuestado, debido a los menores gastos por
adeudado y servicios financieros, así como por mayores
ingresos por colocaciones y diferencia en cambio.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 47.1 MM) se
ejecutó en un 99% con respecto al nivel presupuestado,
debido principalmente al desfase en gastos de
honorarios profesionales.
Población Laboral
Planilla
196
En relación al año 2012, se incrementaron en 11%,
debido a los mayores ingresos financieros producto de
mayores ingresos por intereses y por fideicomisos.
Pensionistas: 3
En relación al VI trimestre del 2013 no se presentaron
diferencias.
Los egresos operativos (S/. 321.3 MM) lograron un
nivel de ejecución de 99% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado y servicios
financieros, dado el desfase de la emisión internacional.
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año anterior producto de la
cobertura del plazas CAP.
Planilla
(En número)
195
En relación al año 2012, se incrementaron en 23%,
debido principalmente al incremento de los gastos
financieros en S/. 41.8 MM, producto principalmente del
mayor gasto por adeudados.
En relación al VI trimestre del 2013 no se presentaron
diferencias.
Locadores
1
Servicios de
Terceros
23
197
194
196
178
2009
2010
2011
2012
2013
Los gastos de capital (S/. 6.6 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 107% debido principalmente al adelanto de
pagos por implementación del sistema Datawarehouse.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
6.6
6.2
4.9
4.3
2012
Presupuestado
Cofide
2013
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2012
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,849,648,156
11,517,520
11,446,847
10,214,621
3,110,506
138,095,527
4,024,033,177
600,624,647
5,787,292
3,417,621,238
5,214,767,000
13,981,464
8,704,304
5,706,696
3,049,000
330,153,536
5,576,362,000
612,714,000
0
4,963,648,000
5,163,086,840
12,531,251
12,383,508
7,360,635
1,599,363
51,942,162
5,248,903,757
599,096,751
3,796,318
4,646,010,688
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,591,362,075
22,853,982
424,426,514
78,147,438
614,131,436
92,435,241
26,291,469
3,849,648,156
4,052,664,559
41,812,873
361,034,536
44,334,506
560,120,589
122,950,529
31,849,408
5,214,767,000
3,968,536,048
40,347,092
290,982,014
37,621,743
686,229,868
110,263,174
29,106,901
5,163,086,840
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
12,608,109
23,681,385
36,289,494
138,095,527
4,024,033,177
0.08
5,778,906,662
3,518,713,456
252,366,235
2,007,826,971
9,176,634
22,264,830
31,441,464
330,153,536
5,576,362,000
0.06
5,039,397,892
3,379,237,257
28,885,140
1,631,275,495
9,550,151
24,324,605
33,874,756
51,942,162
5,248,903,757
0.03
4,996,649,295
2,576,199,301
39,570,055
2,380,879,939
194
12
49
77
33
23
1
46
46
3
3
30
274
197
14
55
76
41
11
1
34
34
3
3
23
258
197
13
54
76
42
12
1
23
23
3
3
18
244
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
41.10
41.30
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
145.70
138.80
95.3%
Porcentaje
38.30
45.70
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
MARCO
2013
19.70
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
26.40
100.0%
100.0%
Veces
168.00
207.40
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
US$ Millones
657.20
680.70
100.0%
US$ Millones
311.60
386.50
100.0%
Porcentaje
85.00
88.00
100.0%
Generación de UNICA
Número
140
209
100.0%
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Veces
6.60
6.65
100.0%
US$ Millones
40.00
82.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
92.40
92.4%
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Porcentaje
100.00
73.30
73.3%
Porcentaje
100.00
120.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
92.30
92.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.6%
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
EJECUCIÓN
2012
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
258,923,108
0
3,097,452,613
1,641,044,017
25,336,377
EJECUCIÓN
2013
473,786,000
0
3,495,990,000
1,642,040,701
28,777,718
RUBRO
244,733,681
0
3,094,157,129
1,266,639,116
16,019,144
79,649
79,000
78,015
0
7,182,193
0
4,905,493
5,034,923,450
0
1,776,577,221
0
13,561,558
0
5,301,819
5,659,536,796
0
3,321,607,299
0
16,019,242
0
4,888,928
4,642,535,255
0
3,379,371,572
0
0
0
0
0
0
11,518,152
2,872,931
0
738,288
1,791,706,592
6,826,630,042
27,827,336,937
0
0
19,925,360
0
16,032,000
3,138,184
0
26,116,721
3,366,894,204
9,026,431,000
31,076,650,838
0
0
23,092,000
0
13,729,100
5,389,141
0
2,576,483
3,401,066,296
8,043,601,551
32,938,659,998
0
0
72,226,199
0
0
17,161,000
188,634,366
1,527,047,724
26,485,723
31,007,215
34,111,351
0
0
4,945,542
1,643,522,914
0
0
1,425,695,222
76,355,000
36,616,000
92,000,974
0
0
8,770,710
1,679,690,906
0
0
1,123,919,981
19,380,994
48,238,397
131,802,398
0
0
5,034,824
1,589,237,159
0
0
0
0
0
808,414,539
0
271,974,488
1,876,263,105
2,956,652,133
4,600,175,047
0
1,504,500,864
14,642,912
272,297,140
346,761,073
14,143,204
74,109,803
2,226,454,995
6,826,630,042
27,827,336,937
2,423,913,867
0
304,336,533
2,486,721,694
5,214,972,094
6,894,663,000
0
1,498,762,000
0
279,708,000
260,474,000
21,742,000
71,082,000
2,131,768,000
9,026,431,000
31,076,650,838
1,983,768,215
0
256,003,930
2,018,736,193
4,258,508,338
5,847,745,497
0
1,498,761,918
0
279,708,120
319,262,612
21,742,123
76,381,281
2,195,856,054
8,043,601,551
32,938,659,998
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2012
317,637,751
11,318,435
0
MARCO
2013
385,803,000
2,764,000
0
EJECUCIÓN
2013
389,271,605
2,378,303
0
0
0
0
33,433,763
0
272,864,449
0
0
21,104
186,285,938
916,894
0
48,717,000
0
334,322,000
0
0
0
218,538,000
1,140,000
0
50,199,411
0
336,693,891
0
0
0
210,419,742
1,300,182
0
3,993,234
2,380,000
2,342,455
158,137,000
0
0
0
0
0
41,683,517
48,327,000
43,219,800
29,611,886
29,013,295
31,997,147
6,642,019
5,006,151
5,172,518
10,247,111
4,277,554
4,934,450
69,952,467
0
0
23,238,810
0
131,351,813
5,101,934
126,249,879
27,334,439
5,523,860
21,800,767
9,812
3,217,601
180,000
0
0
3,037,601
106,265,000
0
0
22,129,000
0
167,265,000
6,712,000
173,977,000
27,066,000
7,731,000
19,302,000
33,000
8,678,000
0
0
0
8,678,000
100,467,339
0
0
20,985,851
0
178,851,863
15,804,722
194,656,585
26,570,677
7,287,509
19,228,180
54,988
4,978,365
0
9,000
0
4,969,365
150,366,717
192,365,000
216,248,897
12,615,178
-21,320,000
-21,977,940
0
0
0
0
0
0
0
623,151
0
-68,903,338
0
80,527,569
367,796
162,981,895
59,698,347
38,072,413
17,758,615
3,867,319
4,408,164
98,875,384
-12,794,829
-10,164,541
-2,825,869
0
-1,444,000
0
-49,589,000
0
28,689,000
1,024,000
171,045,000
63,845,311
39,267,820
20,384,335
4,193,156
-1,129,648
106,070,041
4,455,041
4,923,399
131,859
0
-1,419,900
0
-88,458,442
0
66,855,149
1,045,253
194,270,957
62,911,777
39,722,921
18,733,450
4,455,406
-1,854,956
129,504,224
14,386,270
14,262,828
599,071
-2,390,224
0
569,484
0
0
0
2,108,596
0
0
0
477,209
111,670,213
6,299,183
8,226,913
1,927,730
-783,648
0
0
37,011
146,420
101,615,000
-4,591,000
0
4,591,000
-1,853,872
0
0
132,711
676,048
115,117,954
-7,103,379
0
7,103,379
117,969,396
97,024,000
108,014,575
43,859,593
74,109,803
25,942,000
71,082,000
31,633,294
76,381,281
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2012
2,257,467,375
0
375,623,796
0
0
0
0
1,881,843,579
3,106,771,986
559,603
32,118,102
11,792,702
3,895,813
3,895,813
0
7,012,278
207,480,621
2,843,912,867
-849,304,611
10,000,000
10,000,000
0
0
4,342,012
4,342,012
0
4,342,012
0
0
0
0
0
-843,646,623
1,421,567,316
1,081,379,441
1,140,914,277
1,259,229,241
118,314,964
118,314,964
0
-59,534,836
297,440,764
356,975,600
356,975,600
0
340,187,875
239,447,653
340,000,000
100,552,347
100,552,347
0
100,740,222
1,555,700,000
1,454,959,778
1,454,959,778
0
MARCO
2013
1,935,057,152
0
420,404,000
0
0
0
4,397,693
1,510,255,459
3,479,482,791
687,925
33,390,820
12,825,937
12,009,564
7,279,187
4,730,377
3,784,444
256,072,000
3,160,712,101
-1,544,425,638
0
0
0
0
6,162,868
6,162,868
0
6,162,868
0
0
0
0
0
-1,550,588,506
2,063,990,231
1,298,225,666
1,355,078,026
2,558,982,701
1,203,904,675
1,203,904,675
0
-56,852,360
983,443,560
1,040,295,920
1,040,295,920
0
765,764,565
531,007,838
542,000,000
10,992,162
10,992,162
0
234,756,726
1,726,139,221
1,491,382,494
1,491,382,494
0
EJECUCIÓN
2013
2,075,966,912
0
427,771,579
0
0
0
4,480,351
1,643,714,982
3,200,947,691
768,952
33,438,924
11,788,209
13,223,329
8,417,664
4,805,665
2,286,244
249,305,343
2,890,136,690
-1,124,980,779
0
0
0
0
6,597,887
6,597,887
0
6,597,887
0
0
0
0
0
-1,131,578,666
1,165,654,954
672,119,091
603,150,531
1,293,077,832
689,927,301
689,927,301
0
68,968,560
1,044,933,560
975,965,000
975,965,000
0
493,535,863
91,608,004
100,000,000
8,391,996
8,391,996
0
401,927,859
2,061,152,516
1,659,224,657
1,659,224,657
0
5,675,839
0
64,909,000
64,909,000
0
507,335,854
530,856,456
1,038,192,310
6,368,475
6,368,475
0
66,698,822
66,698,822
0
440,334,427
1,038,181,171
1,478,515,598
0
66,698,822
66,698,822
0
-38,991,009
1,038,181,171
999,190,162
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Compra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Impuesto a la Renta
EJECUCIÓN
2012
389,775,442
0
0
375,623,796
0
0
14,151,646
262,332,778
530,340
452,967
77,373
0
31,555,269
21,153,838
15,206,809
2,608,573
3,161,411
81,870
95,175
0
1,687,671
1,635,984
151,488
548,280
156,940
6,221,068
0
1,241,276
2,552,413
315,843
136,151
664,102
0
0
0
1,311,283
11,191,481
352,747
591,993
6,094,904
557,796
5,096,290
440,818
0
445,684
321,599
1,257,171
949,350
0
307,821
918,275
1,209,108
104,909
0
0
1,104,199
3,867,318
7,091
3,860,227
6,198,236
136,284
127,101
26,749
5,908,102
0
5,908,102
207,480,621
1,509,513
127,442,664
4,342,012
4,342,012
0
4,342,012
0
0
10,000,000
10,000,000
0
0
0
0
0
133,100,652
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
133,100,652
39,139,354
36,300,309
MARCO
2013
422,219,435
0
0
420,404,000
0
0
1,815,435
325,700,285
687,925
529,286
73,893
84,746
39,267,820
21,909,490
15,748,749
2,771,986
3,274,583
87,975
26,197
0
1,785,042
1,699,339
181,900
592,423
157,990
12,941,636
0
1,409,700
2,524,985
404,385
487,789
878,655
0
0
5,877,000
1,359,122
12,825,936
299,612
719,626
6,834,629
569,902
5,410,017
854,710
0
773,646
321,610
1,328,591
1,016,832
0
311,759
1,042,661
1,505,561
130,402
0
0
1,375,159
4,193,156
7,769
4,185,387
6,870,474
174,538
89,370
21,187
6,585,379
0
6,585,379
256,072,000
5,782,974
96,519,150
6,162,868
6,162,868
0
6,162,868
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,356,282
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,356,282
47,650,812
31,646,000
EJECUCIÓN
2013
431,130,619
0
0
427,771,579
0
0
3,359,040
321,303,610
768,952
608,565
75,641
84,746
39,722,924
21,703,752
15,571,181
2,787,059
3,238,619
81,938
24,955
0
1,769,900
1,683,890
161,500
581,358
158,089
13,664,435
0
1,409,700
2,581,544
405,991
463,464
1,190,861
0
0
6,284,000
1,328,875
11,788,209
311,828
668,319
5,880,309
386,853
4,729,481
763,975
0
826,697
339,585
1,263,456
949,598
0
313,858
1,057,578
1,440,437
105,556
0
0
1,334,881
4,455,406
9,335
4,446,071
6,248,502
187,802
118,462
18,385
5,923,853
0
5,923,853
249,305,343
9,014,274
109,827,009
6,597,887
6,597,887
0
6,597,887
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,229,122
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
103,229,122
47,090,707
35,818,797
-6-