Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.00%), Corporación Andina de Fomento CAF (1.00%) y acciones en cartera (1.00%).
(En MM de US$)
Factoring
Arrendadoras
Cajas Rurales
Cooperativas
Cajas Municipales
Edpymes
2.2
0.8
3.5
1.6
8.6
2.8
5.2
3.1
23.1
3.1
3.7
4.0
169.8
Financieras
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de mayo de
2014 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
150.4
183.2
178.4
Bancos
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,802.4 MM, resultando mayor en US$ 264.1 MM
respecto al mismo periodo del año 2013, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,599.2 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 445.8 MM con respecto al mismo periodo del 2013
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
(En Números)
Edpymes
10
El Plan Operativo
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
9
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Al 31 de mayo del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 266,761 MM, pasivos por S/. 240,689 MM y
patrimonio por S/. 26,072 MM.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
240,689
Generación de UNICA (85%), debido a la postergación
de las negociaciones por parte de la minera Río Tinto.
Banca Múltiple
Bancos Estatales
35,454
26,072
7,385
Activo
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña
empresa a través de las líneas y programas (69%),
debido al mayor nivel de liquidez de las instituciones
microfinancieras.
Hechos Relevantes
266,761
42,839
El plan operativo al II trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Pasivo
Patrimonio
En marzo de 2014, la Junta General de Accionistas
aprobó el aporte de capital a favor de COFIDE,
equivalente al 35% de las utilidades del ejercicio 2013
distribuibles a favor de FONAFE, además de la
capitalización del 15% de las utilidades distribuibles en
concordancia con la Política de Dividendos.
Operaciones
Evaluación Financiera
Al II trimestre 2014, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 344.3 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 399.4 MM.
Respecto al II trimestre 2013, los activos
(S/. 8,051.4 MM) son mayores en 12%, debido
principalmente al mayor saldo de la cartera de créditos,
así como al mayor saldo de disponible e inversiones
negociables.
Cofide
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
4.15
3.21

Solvencia
2.33
2.65

Activos
(En MM de S/.)
5,198
5,020
3,032
2,000
II Trim 13
Evaluación Presupuestal
II Trim 14
Corriente
El saldo final de caja (S/. 908.2 MM) alcanzó el 67% de
la meta prevista, debido principalmente al menor nivel de
financiamiento neto dado el retraso de las emisiones.
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,845.1 MM) se incrementaron en 16%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente al incremento del saldo de adeudos y
obligaciones financieras de largo plazo (mayor en
S/. 527.8 MM).
El patrimonio (S/. 2,206.3 MM) se incrementó en 2%,
debido principalmente al mayor capital adicional
asociado a la capitalización de utilidades.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 247.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 96% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los menores ingresos por créditos y
menores ingresos por diferencia de cambio.
Los egresos operativos (S/. 179.7 MM) lograron un
nivel de ejecución de 87% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado dado el
desfase en la emisión de valores.
Los gastos de capital (S/. 0.9 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 53% debido principalmente al desfase de
pagos por el proyecto de Adecuación del SICOB.
4,282
3,788
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2,206
2,158
1.8
1.7
1,563
1,252
1.3
0.9
II Trim 13
II Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 217.4 MM) aumentaron
en 20%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones.
Los gastos por intereses (S/. 117.4 MM) se
incrementaron en 17%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 33.4 MM) aumentó
en 5%, debido principalmente a los mayores ingresos por
intereses del incremento de las colocaciones.
II Trim 13
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 66.7 MM) presenta un nivel
de ejecución de 137% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente los menores
gastos por adeudado y servicios financieros.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 27.1 MM) se
ejecutó en un 100% con respecto al nivel presupuestado.
Población Laboral
Planilla
194
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
217
182
68
46
33
32
Pensionistas: 3
II Trim 13
Ingresos
II Trim 14
Ganancia Operativa
Servicios de
Terceros
16
Locadores
0
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
MARCO
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
4,243,332,613
12,050,154
12,325,910
8,735,403
3,209,570
174,750,243
4,454,403,894
6,295,189,000
9,264,000
5,937,965
3,893,035
3,070,000
433,086,000
6,750,440,000
5,009,618,884
9,588,699
12,387,938
6,321,764
1,624,162
87,862,693
5,127,404,139
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,156,799,990
39,572,632
384,003,594
44,539,265
490,136,176
96,770,768
31,510,188
4,243,332,613
4,892,316,253
50,475,877
435,835,511
53,519,955
676,169,227
148,424,046
38,448,131
6,295,189,000
3,955,862,919
31,994,013
235,012,679
21,455,644
683,010,538
56,929,637
23,116,653
5,007,382,084
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
11,193,229
25,127,808
36,321,037
174,750,243
4,454,403,894
0.07
2,623,727,343
1,498,820,155
21,076,396
1,103,830,792
6,469,167
15,695,833
22,165,000
433,086,000
6,750,440,000
0.05
1,704,724,172
1,098,105,172
9,916,805
596,702,195
5,005,553
27,153,810
32,159,362
87,862,693
5,127,404,139
0.03
2,490,760,313
1,387,868,611
0
1,102,891,703
195
14
47
82
41
11
1
31
31
3
3
22
252
197
14
55
76
41
11
1
32
32
3
3
23
256
194
12
55
75
40
12
0
16
16
3
3
20
233
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
PRINCIPALES INDICADORES
US$ Millones
19.50
27.31
100.0%
Rentabilidad Patrimonial -ROE
Porcentaje
11.40
13.05
100.0%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
11.70
15.33
100.0%
Veces
185.60
216.30
100.0%
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
US$ Millones
480.10
490.30
100.0%
US$ Millones
223.00
153.50
68.8%
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Número
20.00
17.00
85.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
52.60
52.60
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Sociald e la Empresa
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Porcentaje
51.50
49.50
96.2%
Porcentaje
50.00
49.70
99.4%
Porcentaje
52.00
49.10
94.3%
Porcentaje
83.30
79.20
95.0%
Porcentaje
48.00
48.00
100.0%
Porcentaje
39.70
39.70
100.0%
48.40
48.00
99.2%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.6%
Eficiencia operativa
Nivel de cumplimiento del Programa de empoderamiento institucional y
fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Nivel de cumplimiento de los servicios de desarrollo empresarial
Generación de UNICA
Avance del Programa de Implementación de Gerencia Basada en
Valor
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Nivel de cumplimiento del plan de mantenimiento de la Gestión por
Procesos
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Nivel de cumplimiento del plan de trabajo de la certificación ISO
9001:2008
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
10.50
12.82
100.0%
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
197,968,944
0
3,070,157,545
1,863,535,277
48,770,075
191,309,774
0
3,285,202,594
1,521,721,122
6,224,576
-3.4
0.0
7.0
-18.3
-87.2
78,562
78,015
-0.7
0
14,194,290
0
3,313,701
5,198,018,394
0
1,984,721,023
0
10,907,950
0
4,123,115
5,019,567,146
0
3,005,714,308
0.0
-23.2
0.0
24.4
-3.4
0.0
51.4
0
0
0.0
0
11,302,334
3,452,032
0
748,640
2,000,224,029
7,198,242,423
29,596,489,812
0
0
29,967,445
0
0
0.0
12,881,124
5,912,704
0
7,349,297
3,031,857,433
8,051,424,579
33,764,618,276
0
0
93,062,835
0
14.0
71.3
0.0
881.7
51.6
11.9
14.1
0.0
0.0
210.5
0.0
16,012,085
173,688,867
984.7
1,050,169,162
14,328,852
36,373,576
98,195,398
0
0
7,053,581
1,252,100,099
0
0
1,132,329,348
17,591,834
62,372,038
79,945,964
0
0
4,414,935
1,563,405,821
0
0
7.8
22.8
71.5
-18.6
0.0
0.0
-37.4
24.9
0.0
0.0
0
3,008,124
0.0
1,476,221,212
0
261,372,359
2,050,089,906
3,787,683,477
5,039,783,576
0
1,498,761,918
0
279,708,121
326,547,811
21,742,116
31,698,880
2,158,458,846
7,198,242,422
29,596,489,812
2,004,050,245
0
259,129,412
2,015,483,486
4,281,671,267
5,845,077,088
0
1,498,761,918
34,100,420
287,346,249
331,024,776
21,742,123
33,372,005
2,206,347,491
8,051,424,579
33,764,618,276
35.8
0.0
-0.9
-1.7
13.0
16.0
0.0
0.0
0.0
2.7
1.4
0.0
5.3
2.2
11.9
14.1
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014
181,748,963
217,377,759
19.6
1,572,491
1,008,686
-35.9
0
0
0.0
0
0
0.0
24,043,291
0
156,133,181
0
0
0
100,500,542
697,365
0
32,703,901
0
183,665,172
0
0
0
117,436,465
1,519,889
0
36.0
0.0
17.6
0.0
0.0
0.0
16.9
117.9
0.0
87,741
4,974,618
5,569.7
0
0
0.0
0
0
0.0
21,029,299
24,343,456
15.8
14,074,963
19,237,380
36.7
2,595,312
2,322,296
-10.5
2,009,503
3,623,915
80.3
48,466,787
0
0
81,248,421
11,777,171
93,025,592
12,997,342
3,883,454
9,080,816
33,072
3,662,504
0
0
0
3,662,504
52,096,045
0
34,284
99,941,294
3,889,139
103,830,433
14,034,064
4,142,563
9,874,439
17,062
2,116,977
0
9,000
0
2,107,977
7.5
0.0
0.0
23.0
-67.0
11.6
8.0
6.7
8.7
-48.4
-42.2
0.0
0.0
0.0
-42.4
102,360,430
115,747,520
13.1
-21,774,891
-204,315
-99.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-1,492,844
0
-54,911,406
0
34,076,336
553,024
80,585,539
30,476,823
19,760,192
8,591,792
2,124,840
-909,923
49,198,793
2,873,363
2,739,742
322,709
0
-259,213
0
19,090,556
0
-19,306,874
271,216
115,543,205
35,293,745
22,580,387
10,193,977
2,519,381
-1,256,613
78,992,847
11,009,318
5,633,192
791,149
0.0
-82.6
0.0
-134.8
0.0
-156.7
-51.0
43.4
15.8
14.3
18.6
18.6
38.1
60.6
283.2
105.6
145.2
0
-1,513,078
0.0
0
0
0.0
-729,136
0
0
135,000
405,048
46,325,430
-4,483,575
0
4,483,575
0
0
0
846,300
5,251,755
67,983,529
-9,952,636
0
9,952,636
-100.0
0.0
0.0
526.9
1,196.6
46.8
122.0
0.0
122.0
41,841,856
58,030,893
38.7
10,142,976
31,698,880
24,658,888
33,372,005
143.1
5.3
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
1,295,843,948
1,127,209,811
87.0
0
0
0.0
257,454,000
234,325,110
91.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,271,948
2,834,728
124.8
1,036,118,000
890,049,973
85.9
2,293,121,094
1,135,567,908
49.5
463,726
341,021
73.5
18,648,729
17,918,221
96.1
8,493,321
7,293,081
85.9
7,138,884
7,447,781
104.3
4,654,116
4,268,162
91.7
2,484,768
3,179,619
128.0
1,742,740
817,182
46.9
167,443,000
122,671,045
73.3
2,089,190,694
979,079,577
46.9
-997,277,146
-8,358,097
0.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,767,204
939,629
53.2
1,767,204
939,629
53.2
0
0
0.0
1,767,204
939,629
53.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-999,044,350
-9,297,726
0.9
835,214,000
-16,829,079
-2.0
385,900,000
-41,283,868
-10.7
-49,300,000
-806,868
1.6
0
49,272,892
0.0
49,300,000
50,079,760
101.6
49,300,000
50,079,760
101.6
0
0
0.0
435,200,000
-40,477,000
-9.3
435,200,000
259,964,500
59.7
0
300,441,500
0.0
0
300,441,500
0.0
0
0
0.0
449,314,000
24,454,789
5.4
506,414,000
-54,470,641
-10.8
560,000,000
0
0.0
53,586,000
54,470,641
101.7
53,586,000
54,470,641
101.7
0
0
0.0
-57,100,000
78,925,430
-138.2
540,000,000
1,590,293,621
294.5
597,100,000
1,511,368,191
253.1
597,100,000
1,511,368,191
253.1
0
0
0.0
5,877,000
6,284,760
106.9
0
54,377,730
54,377,730
0
-224,085,080
1,578,506,754
1,354,421,674
0
58,538,170
58,538,170
0
-90,949,735
999,190,162
908,240,427
0.0
107.7
107.7
0.0
40.6
63.3
67.1
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
257,840,000
247,375,844
95.9
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
257,454,000
234,325,110
91.0
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
386,000
13,050,734
3,381.0
2. EGRESOS
207,176,905
179,698,983
86.7
2.1. Compra de bienes
463,726
341,021
73.5
2.1.1
Insumos y suministros
256,098
278,015
108.6
2.1.2
Combustibles y lubricantes
38,136
31,735
83.2
2.1.3
Otros
169,492
31,271
18.4
2.2. Gastos de personal (GIP)
21,488,515
22,580,384
105.1
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
12,059,154
11,529,174
95.6
2.2.1.1 Básica (GIP)
8,236,118
8,029,134
97.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,072,152
1,763,426
85.1
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,692,762
1,681,230
99.3
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
45,900
42,825
93.3
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
12,222
12,559
102.8
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
913,332
967,426
105.9
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
945,465
898,600
95.0
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
127,500
72,250
56.7
2.2.5. Capacitación (GIP)
302,136
223,300
73.9
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
67,710
67,710
100.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
7,073,218
8,821,924
124.7
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,463,000
1,443,194
98.6
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,618,506
1,670,639
103.2
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
245,148
223,557
91.2
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
367,508
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
439,326
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
57,000
48,705
85.4
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2,839,786
4,662,163
164.2
2.2.7.10 Otros (GIP)
410,452
406,158
99.0
2.3. Servicios prestados por terceros
8,493,321
7,293,081
85.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
156,800
195,643
124.8
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
363,608
384,788
105.8
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,907,556
3,765,230
76.7
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
315,657
623,780
197.6
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,091,772
2,888,756
70.6
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
500,127
252,694
50.5
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
656,604
514,995
78.4
2.3.5 Alquileres
229,332
171,735
74.9
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
553,212
607,216
109.8
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
396,612
442,342
111.5
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
156,600
164,874
105.3
2.3.7 Publicidad y publicaciones
844,281
436,205
51.7
2.3.8 Otros
781,928
1,217,269
155.7
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
64,578
52,296
81.0
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
717,350
1,164,973
162.4
2.4. Tributos
2,283,900
2,519,383
110.3
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
3,900
5,919
151.8
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2,280,000
2,513,464
110.2
2.5. Gastos diversos de gestión
4,112,956
2,565,961
62.4
2.5.1. Seguros
84,063
86,122
102.4
2.5.2. Viáticos (GIP)
48,000
71,593
149.2
2.5.3. Gastos de representación
10,500
11,964
113.9
2.5.4 Otros
3,970,393
2,396,282
60.4
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,970,393
2,396,282
60.4
2.6. Gastos financieros
167,443,000
122,671,045
73.3
2.7 Otros
2,891,487
21,728,108
751.5
RESULTADO DE OPERACIÓN
50,663,095
67,676,861
133.6
3. GASTOS DE CAPITAL
1,767,204
939,629
53.2
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
1,767,204
939,629
53.2
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
1,767,204
939,629
53.2
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
48,895,891
66,737,232
136.5
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
48,895,891
66,737,232
136.5
GIP - TOTAL
27,061,861
27,076,719
100.1
Impuesto a la Renta
11,288,000
26,574,333
235.4
-5-