Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 BANCO DE LA NACION (BN) La Empresa El Plan Operativo Es una empresa de derecho público de la Corporación FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y Consignaciones, cuyas actividades empresariales como Banco se iniciaron en 1981. El Plan Operativo al III Trimestre del 2009 alineado al Plan Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 50.3%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: El BN administra por delegación las subcuentas del Tesoro Público y proporciona al Gobierno Central los servicios bancarios para la administración de los fondos públicos. Cuando el MEF lo requiera, el Banco actuará como agente financiero del Estado, atenderá la deuda pública externa y las operaciones de comercio exterior. Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además de otorgar préstamos a trabajadores y pensionistas del Sector Público. Adquisición de Cajeros Automáticos (0%), se debió principalmente a que, en sesión de Directorio de fecha 21.05.2009, se aprobó la exclusión del presente indicador del Plan Operativo, a fin de evitar mantener un elevado stock de equipos en los almacenes del Banco. Cantidad de puntos de atención a través del Multired corresponsal (0%), se debió principalmente a demoras en la definición del tipo de contrato a realizarse. Finalmente se decidió que para aquellas empresas con respaldo bancario se suscriba un contrato bancario, mientras que para las demás empresas realizar un concurso público. Por esta razón, en la sesión de Directorio Nº 1759, se acordó reprogramar las metas de este indicador. Cantidad de Servicios implementados a través del Multired Corresponsal (0%), se debió principalmente a demoras en la definición del tipo de contrato a realizarse. Por esta razón, en la sesión de Directorio Nº 1759 del 21/05/2009, se acordó reprogramar las metas de este indicador. Cantidad de interfases electrónicas entre entidades públicas y privadas (0%), se debió principalmente a que en sesión de Directorio Nº 1759 del 21/05/2009 se modificó el nombre del proyecto (Plataforma Transaccional Multicanal), así como su alcance, siendo necesaria la adquisición de un equipo adicional para ampliar la capacidad de interconexión entre entidades. Esto trajo consigo la demora en los procesos de selección. Cantidad de Departamentos Regionales implementados (0%), se debió principalmente a que éste indicador fue reformulado, de acuerdo al Plan Estratégico Institucional 2009-2013 aprobado en sesión de Directorio de fecha 27.08.2009. El Mercado El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, está compuesto por Empresas de Operación Múltiple (Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco). Según información proporcionada por la SBS, la Banca Múltiple está conformada por 15 empresas, las que registran activos por S/. 137 063 MM. Operaciones BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector público y en menor medida a los clientes del sector privado. Dentro de sus servicios encontramos: Pagaduría (Pago de cheques, depósitos en cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en agencias y ATMs, y Otras operaciones en ATMs, así como también Operaciones de Compra y Venta de moneda extranjera), Recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y ADUANAS), Giros y Transferencias, Depósitos Judiciales y Administrativos, Corresponsalías (servicio a la Banca Comercial para la atención de sus clientes), Servicios de Créditos Municipales, Créditos a Organismos del Gobierno Nacional y Entidades, Servicio de Crédito Multired, Préstamos IFIS, Servicio de Operaciones Externas. El Servicio de Pagaduría registró durante el III Trimestre del 2009 un total de 42.5 millones de operaciones, el cual es mayor en un 5% de lo programado, seguido del Servicio de Recaudación con un total de 7.9 millones de operaciones superior en 2% respecto a lo programado y Servicio de Corresponsalía con 4.5 millones de operaciones, menor en 3% con relación a lo proyectado. Hechos Relevantes BN FONAFE, mediante Acuerdo de Directorio N° 0012009/009-FONAFE, aprobó la Modificación Presupuestal de Agrobanco. El Banco de la Nación y Sierra Exportadora firmaron un convenio de cooperación mutua para el lanzamiento de “Sierra Card”, que permitirá la bancarización de 18 mil productores de las zonas andinas, mejorando sus niveles de ingreso y asegurando la cobranza como resultado de la venta de sus productos. El BN y Editora Perú suscribieron un Convenio de Colaboración Interinstitucional, mediante el cual los trabajadores y pensionistas de Editora Perú podrán -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 cobrar sus remuneraciones y acceder a diversos productos y servicios bancarios a través de la Red de agencias. en MN en razón a las menores obligaciones a la vista por cuentas corrientes. Ingresos y Gastos Financieros (En MM de S/.) Evaluación Financiera 903 790 713 Respecto al III Trimestre 2008, los Activos (S/.19,657.3 MM) aumentaron en 3%, en razón a mayores depósitos en el BCRP en la cuenta overnight ME y por mayores inversiones negociables disponibles para la venta de valores representativos de deuda en MN, por la mayor inversión en bonos soberanos, que es parcialmente contrarrestado por la menor inversión en certificados de depósitos emitidos por el BCRP. Activos (En MM de S/.) 537 407 20 III Trim 05 31 78 III Trim 06 III Trim 07 Ingresos Financieros 126 III Trim 08 103 III Trim 09 Gastos Financieros La Utilidad Neta (S/. 379.3 MM) fue inferior 20% respecto al III Trimestre del 2008, debido principalmente a las mayores provisiones y a los menores ingresos financieros, en razón de los menores intereses por Disponibles (depósitos a plazo en el BCRP). Utilidad Neta 24,338 18,631 (En MM de S/.) 19,222 6,962 8,926 3,191 2,848 523 347 412 474 435 341 III Trim 05 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 No Corriente Corriente 241 Los Pasivos (S/. 17,887.2 MM) aumentaron en 4% respecto al mismo período del ejercicio anterior, explicado por las mayores obligaciones de las cuentas a plazo, principalmente con el Fondo Consolidado de Reservas, tanto en MN como en ME; asimismo, por mayores obligaciones con el público, restringidas principalmente por depósitos judiciales y administrativos, y por depósitos en garantía en ME. El Patrimonio (S/. 1,770.1 MM) se incrementó en 0.5% respecto al III Trimestre del 2008 principalmente por el mayor resultado acumulado. (En MM de S/.) 20,755 15,443 6,915 1,802 1,540 2,158 1,772 2,403 1,761 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 III Trim 09 Utilidad Neta El Flujo Operativo (S/. 379.3 MM) mostró una disminución de 13% respecto a su marco, debido principalmente a los menores ingresos de operación, generados por los menores ingresos financieros, que fue parcialmente contrarrestado por los menores egresos de operación, en razón al menor gasto en servicios de terceros y tributos, por la reprogramación de las compras. La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguente gráfico: 8,407 1,902 1,303 III Trim 05 El Saldo Final de Caja (S/. 11 478.3 MM) es menor en 6% a la meta prevista, explicado principalmente por los menores Ingresos Financieros. Estructura de Financiamiento 14,880 379 III Trim 09 2,444 1,770 Ratios Financieros III Trim 05 III Trim 06 P. Corriente III Trim 07 P. No Corriente III Trim 08 Patrimonio III Trim 09 12.93 Los Ingresos Financieros (S/. 790.1 MM) fueron inferiores en 13%, como consecuencia de menores intereses por Fondos Disponibles en MN, originados en los menores intereses por depósitos a plazo en MN, contrarrestado parcialmente por los mayores intereses generados por los depósitos en la cuenta Especial MN. Asimismo, por los menores intereses generados por los depósitos Overnight ME y por las cuentas a plazo por depósitos en instituciones financieras del exterior. Los Gastos Financieros (S/. 103.5 MM) disminuyeron en 18% respecto al III Trimestre de 2008, debido a menores intereses por obligaciones con el público, principalmente BN 9.81 10.11 6.63 6.77 1.01 III Trim 05 1.06 III Trim 06 1.25 1.17 III Trim 07 Liquidez III Trim 08 1.24 III Trim 09 Solvencia Evaluación Presupuestal Es preciso indicar que las ejecuciones presupuestales se acercan al 100% de la meta, debido a que en el mes de setiembre se cambió el marco presupuestal, según la -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 modificación presupuestal aprobada mediante Acuerdo de Directorio N° 001-2009/009-FONAFE. Los Ingresos Operativos (S/. 1 195.5 MM) fueron inferiores en 6% en relación a la meta prevista, explicado principalmente por los menores ingresos financieros, destacando los menores ingresos por intereses generados por disponibles y por créditos, ambos en MN; que fue parcialmente contrarrestado por los mayores ingresos extraordinarios de ejercicios anteriores. Gastos de Capital 33.8 (En MM de S/.) 26.9 25.3 25.4 18.2 10.1 3.7 III Trim 05 2.7 III Trim 06 0.3 0.3 III Trim 07 Presupuestado III Trim 08 III Trim 09 Ejecutado El GIP (S/. 430.2 MM) fue menor a lo previsto en 1% principalmente por el menor gasto en Servicios Prestados por Terceros, en los rubros de Servicios de Vigilancia y Guardianía y por menores gastos por Los Egresos Operativos (S/. 728.8 MM) resultaron inferiores en 2% respecto al formulado, debido principalmente a los menores gastos en Tributos, destacando el menor gasto en IGV y Gastos por Servicios de Terceros, por la reprogramación de las compras relacionados a los proyectos del plan operativo. Honorarios Profesionales relacionados al proyecto del Core Bancario. El Resultado Económico (S/. 456.6 MM) fue inferior en 9% respecto a su marco aprobado, debido a los menores ingresos de operación, en razón a los menores ingresos financieros, lo cual fue parcialmente contrarrestando por los menores egresos de operación y gastos de capital. Población Laboral Planilla 3,932 Locadores 813 Los Gastos de Capital (S/. 10.1 MM) se ejecutaron al 45% respecto a su meta, debido a la demora de los procesos de adquisición. Servicios deTerceros 1,225 Pensionistas: 6,356 1.2 1 0.8 0.6 0.4 0.2 0 Anexos 1 Información Operativa RUBROS UNIDAD DE MEDIDA Creditos indirectos Creditos directos Creditos al personal TOTAL CARTERA DE CREDITO + rendimiento devengado - provision para prest. de cobranza dudosa TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO RIESGO DE CARTERA Normal Problema potencial Deficiente Dudoso Perdida TOTAL CARTERA BENEFICIARIOS VOLUMEN DE OPERACIONES PARTICIPACION DEL MERCADO RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. INDICE DE MOROSIDAD UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) ROA (Rentabilidad sobre el Activo) ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Cooperativas Personal de Services Otros Pensionistas Regimen 20530 Regimen ………… Regimen ……….. Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL % S/. S/. % % % BN S/. S/. S/. S/. S/. S/. N° N° % N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° EJECUCION AL III TRIM 2008 192,257,116 2,735,000,734 35,928,382 2,963,186,232 18,414,598 80,179,789 2,901,421,041 MARCO AL III TRIM 2009 2,974,946,833 35,872,316 3,010,819,149 20,842,173 155,572,963 2,876,088,359 EJECUCION AL III TRIM 2009 1,070,062,638 2,862,342,354 39,023,364 3,971,428,356 16,530,186 103,494,174 3,884,464,368 2,823,088,779 112,922 22,406,798 58,854,130 58,729,376 2,963,192,005 642,605 154,234,756 2,867,965,437 97,219 24,265,365 58,461,480 60,029,648 3,010,819,149 688,700 161,579,670 3,820,089,091 20,159,462 23,223,162 46,808,473 61,154,635 3,971,434,823 610,749 163,210,254 338 0.50 591,657,041 473,609,654 3.11 26.90 24.90 384 2.50 548,504,866 481,358,620 3.23 22.50 56.00 1.59 466,687,792 379,291,551 2.37 21.40 11.00 3,817 24 781 205 1,638 1,169 630 1,200 3,820 22 811 222 1,626 1,139 943 1,201 1,200 6,470 6,470 1,201 6,447 6,447 1,225 6,356 137 12,254 140 12,551 117 12,443 3,932 24 875 303 2,600 130 813 1,225 6,356 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES Cantidad de Departamentos Regionales implementados Cantidad de Oficinas Compartidas implementadas Grado de avance del Proyecto de Préstamos Hipotecarios Apertura de agencias nuevas Grado de avance de agencias nuevas en proyecto Apertura de agencias años anteriores Grado de avance de agencias años anteriores en proyecto Construcción de agencias Grado de avance construcción de agencias en proyecto Remodelación de agencias Grado de avance remodelación de agencias en proyecto Instalación de cajeros automáticos Adquisición de cajeros automáticos Puntos de atención de Multired Corresponsal Cantidad de servicios de Multired Corresponsal Cantidad de puntos de pago de Multired Móvil Grado de avance del proyecto Contact Center Grado de avance del proyecto Multired GNV Grado de avance del proyecto Nuevo Core Bancario Cantidad de interfases electrónicas entre entidades públicas y privadas Grado de avance del proyecto Datawarehouse NIVEL DE CUMPLIMIENTO UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL III TRIM 2009 EJECUCIÓN AL III TRIM 2009 NIVEL DE CUMPLIMIENTO Número Número % Número % Número % Número % Número % Número Número Número Número Número % % % Número % 5 235 75 6 48 0 30 0 29 0 35 75 50 400 12 110 24 100 20 16 40 0 191 61 3 36 5 19 1 13 3 23 10 0 0 0 53 14 100 10 0 10 0.00% 81.28% 81.33% 50.00% 75.00% 100.00% 63.33% 100.00% 44.83% 100.00% 65.71% 13.33% 0.00% 0.00% 0.00% 48.18% 58.33% 100.00% 50.00% 0.00% 25.00% 50.30% Balance General Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) RUBRO (En Nuevos Soles) EJECUCION EJECUCION VAR Al III TRIM 2008 Al III TRIM 2009 % RUBRO ACTIVO 11,788,411,931 11,478,281,964 -2.6 166,656,000 86,520,000 -48.1 3,702,848,805 4,293,620,067 16.0 Fondos Interbancarios Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto) Cartera de Créditos (Neto) 2,592,175,541 2,657,934,927 2.5 Cuentas por Cobrar (Neto) 141,023,101 407,043,274 188.6 Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 177,376 29,552 -83.3 53,430,909 113,713,659 112.8 186,555,884 184,973,888 -0.8 18,631,279,547 19,222,117,331 3.2 68,543,771 92,940,365 35.6 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE EJECUCION Al III TRIM 2009 Cartera de Créditos (Neto) Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Inversiones Permanentes (Neto) Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada) 0 0 0.0 10,709,419 0 -100.0 316,714,725 314,994,114 -0.5 0 0 0.0 % 790,123,172 -12.5 Intereses por Disponibles 435,196,047 293,919,485 -32.5 1,438,729 38,748 Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 145,570,041 178,719,919 22.8 0 -100.0 Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables 42,937,925 y a Vencimie Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos -97.3 260,858,762 247,648,152 2,483,643 952,116 -61.7 Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 838,989 0 -100.0 Ingresos de Cuentas por Cobrar Otras Comisiones 0 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados -5.1 0 0.0 0 0 0.0 9,614,658 28,345,068 194.8 0 0 Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros 0 0 0.0 Compra - Venta de Valores 3,865,276 0 -100.0 Otros Ingresos Financieros 3,276 40,499,684 100.0 126,461,692 103,468,290 -18.2 Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público 120,425,988 99,542,923 -17.3 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias Reajuste por Indexación GASTOS FINANCIEROS ACTIVO NO CORRIENTE VAR 902,807,346 Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios ACTIVO CORRIENTE Disponible EJECUCION Al III TRIM 2008 INGRESOS FINANCIEROS Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y5,494,169 a Vencimien 0.0 0 0.0 2,514,699 -54.2 Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0 0 0.0 Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros 600 del 402 -33.0 Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0 0 0.0 Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 0 0 0.0 Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar 0 0 Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0 1,156 1,152 -0.3 0.0 16,259,330 27,292,775 67.9 412,227,245 435,227,254 5.6 Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras TOTAL DEL ACTIVO 19,043,506,792 19,657,344,585 3.2 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0.0 CUENTAS DE ORDEN 48,945,141,091 58,778,857,460 20.1 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 0 0 0.0 Reajuste por Indexación 0 0 Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0 0 0.0 Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial 539,779 0 -100.0 Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones con el Público 14,670,731,447 14,888,362,526 1.5 0 0 0.0 Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 90,075,749 386,157,512 328.7 0 0 0.0 Fondos Interbancarios Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo Cuentas por Pagar 95,435,274 127,769,075 33.9 Provisiones 0 0 0.0 Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 0 0 0.0 Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE 23,491,073 41,167,612 75.2 14,879,733,543 15,443,456,725 3.8 2,275,904,483 2,292,441,269 0.7 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público 0 0 0.0 Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo 0 0 0.0 126,886,517 151,316,666 19.3 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 0 0 0.0 Otros Pasivos 0 0 0.0 2,402,791,000 2,443,757,935 1.7 17,282,524,543 17,887,214,660 3.5 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Otros Gastos Financieros MARGEN FINANCIERO BRUTO 0.0 Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios 3,852 Ant 0 -100.0 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio 14,170,530 6,094,312 -57.0 1,000,000,000 0.0 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios -9,160,968 Anterio -9,674,418 5.6 771,332,240 690,234,988 -10.5 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 286,505,088 293,381,883 2.4 1,359,980 5,528,027 306.5 Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,818,594 1,800,086 -1.0 Ingresos por Operaciones Contingentes Ingresos Diversos 286,053,770 1.0 2,271,420 3,804,318 67.5 3,115 3,273 5.1 Gastos por Operaciones Contingentes Gastos Diversos MARGEN OPERACIONAL 979,812,553 438,373,449 -8.6 300,293,957 237,965,165 -20.8 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 140,510,154 165,957,149 18.1 Impuestos y Contribuciones 38,613,425 34,451,135 576,148,372 541,439,104 -6.0 131,192,734 332.7 278,492 220.3 Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar Provisiones para Contingencias y Otras Amortización de Gastos. RESULTADO DE OPERACIÓN Ingresos Extraordinarios 0.0 Ingresos de Ejercicios Anteriores -63,303,756 40,161,422 -163.4 Resultado Neto del Ejercicio 473,609,654 379,291,551 -19.9 0.5 3.2 CUENTAS DE ORDEN 48,945,141,091 58,778,857,460 20.1 86,959 Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, 807,756 Adjud. y Resultados Acumulados 1,770,129,925 -7.2 PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION 30,320,676 MARGEN OPERACIONAL NETO 0.0 19,657,344,585 67.8 479,417,536 0 1,760,982,249 -31.5 1,055,565,908 350,000,000 19,043,506,792 3,761 3,797,284 Gasto de Personal y Directorio 0 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 5,488 2,262,817 GASTOS DE ADMINISTRACION 350,000,000 BN 283,326,514 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0.1 TOTAL DEL PATRIMONIO 0 MARGEN FINANCIERO NETO 676,952 Ajustes al Patrimonio 0.0 -11.6 0 676,351 Reservas 1,409,114 686,654,882 Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo 1,000,000,000 0.0 0 776,345,654 Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac. Provisiones 0 0.0 OTROS INGRESOS Y GASTOS Gastos Extraordinarios Gastos de Ejercicios Anteriores Otros Ingresos y Egresos -10.8 151,034 -81.3 1,043,200 96,234,844 9,125.0 23,848,494 27,546,135 15.5 4,534,267 6,982,229 54.0 545,827,696 410,246,370 -24.8 1,338,139 62,469,302 4,568.4 0 0 0.0 6,268,573 60,746,101 869.1 0 0 3,643,540 6,422,192 76.3 -1,286,894 8,145,393 -732.9 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES 547,165,835 E IMPUESTO 472,715,672 A LA RENTA Distribución legal de la Renta 0.0 -13.6 0 0 73,556,181 93,424,121 27.0 473,609,654 379,291,551 -19.9 Depreciacion 23,848,494 27,546,135 15.5 Amortización 4,534,267 6,982,229 54.0 Impuesto a la Renta RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 0.0 -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 Presupuesto de Ingresos y Egresos Flujo de Caja (En Nuevos Soles) (En Nuevos Soles) RUBROS MARCO EJECUCION Al III TRIM 2009 Al III TRIM 2009 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 1,267,017,674 1.1 Venta de Bienes 0 1.2 Venta de Servicios 0 1.3 Ingresos Financieros 900,093,961 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 435,704 1.5 Ingresos Extraordinarios 73,349,389 1.5.1 Del ejercicio 7,393,666 1.5.2 De ejercicios anteriores 65,955,723 1.6 Otros 293,138,620 2 EGRESOS 746,945,569 2.1 Compra de Bienes 9,040,734 2.1.1 Insumos y suministros 8,271,078 2.1.2 Combustibles y lubricantes 769,656 2.1.3 Otros 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 376,898,544 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 200,549,186 2.2.1.1 Basica (GIP) 124,886,486 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 10,594,423 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 25,089,579 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 28,138,533 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 11,840,165 2.2.1.6 Otros (GIP) 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 13,451,783 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 12,639,136 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 368,142 2.2.5 Capacitacion (GIP) 906,717 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 143,910,984 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 5,072,596 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 80,994 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2,290,201 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 125,144 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 0 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 0 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 292,716 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 2,283,541 2.3 Servicios prestados por terceros 130,874,906 2.3.1 Transporte y almacenamiento 29,935,729 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 20,795,079 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 4,224,152 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 534,440 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 1,850,081 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 661,036 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 1,178,595 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 15,329,308 2.3.5 Alquileres 11,518,650 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 15,157,391 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 8,503,305 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 0 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 6,654,086 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 8,486,121 2.3.8 Otros 25,428,476 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 943,911 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 14,882,330 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 9,602,235 2.4 Tributos 49,135,355 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 383,473 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 48,751,882 2.5 Gastos diversos de Gestion 30,713,032 2.5.1 Seguros 3,874,353 2.5.2 Viaticos (GIP) 3,758,246 2.5.3 Gastos de Representacion 61,783 2.5.4 Otros 23,018,650 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 18,920,974 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 4,097,676 2.6 Gastos Financieros 2/ 127,189,102 2.7 Egresos Extraordinarios 6,515,012 2.7.1 Del ejercicio 198,829 2.7.2 De ejercicios anteriores 6,316,183 2.8 Otros 16,578,884 RESULTADO DE OPERACION 520,072,105 3 GASTOS DE CAPITAL 18,159,656 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 18,159,656 3.1.1 Proyecto de Inversion 0 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 18,159,656 3.2 Inversion Financiera 0 3.3 Otros 0 4 INGRESOS DE CAPITAL 0 4.1 Aportes de Capital 0 4.2 Ventas de activo fijo 0 4.3 Otros 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 5.2 Egresos por Transferencias 0 RESULTADO ECONOMICO 501,912,449 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0 6.1.1.1 Desembolsos 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 6.1.1.2.1 Amortizacion 0 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 SALDO FINAL 501,912,449 GIP-TOTAL 434,785,548 Impuesto a la Renta 87,117,539 Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 0 BN 1,195,471,433 0 0 823,203,735 0 78,885,815 8,465,296 70,420,519 293,381,883 728,783,641 7,145,197 6,568,011 577,186 0 378,945,208 203,226,293 126,910,589 10,225,385 25,871,699 27,948,618 12,270,002 0 13,639,514 12,822,972 309,016 798,325 143,314,926 4,834,162 96,768 2,291,208 60,520 0 61,443 0 264,659 0 2,059,564 118,570,682 31,505,359 18,607,049 2,244,772 253,800 779,525 507,286 704,161 13,318,866 10,684,739 12,720,907 7,227,582 0 5,493,325 8,416,527 21,072,463 748,018 0 13,757,407 6,567,038 34,451,135 391,876 34,059,259 29,109,866 3,726,440 2,882,620 38,682 22,462,124 18,888,969 3,573,155 140,353,171 6,680,652 258,460 6,422,192 13,527,730 466,687,792 10,064,606 10,064,606 0 10,064,606 0 0 0 0 0 0 0 0 0 456,623,186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 456,623,186 430,187,901 93,424,121 0 RUBRO NIVEL EJEC. % -5.6 0.0 0.0 -8.5 -100.0 7.5 14.5 6.8 0.1 -2.4 -21.0 -20.6 -25.0 0.0 0.5 1.3 1.6 -3.5 3.1 -0.7 3.6 0.0 1.4 1.5 -16.1 -12.0 -0.4 -4.7 19.5 0.0 -51.6 0.0 0.0 0.0 -9.6 0.0 -9.8 -9.4 5.2 -10.5 -46.9 -52.5 -57.9 -23.3 -40.3 -13.1 -7.2 -16.1 -15.0 0.0 -17.4 -0.8 -17.1 -20.8 0.0 -7.6 -31.6 -29.9 2.2 -30.1 -5.2 -3.8 -23.3 -37.4 -2.4 -0.2 -12.8 10.3 2.5 30.0 1.7 -18.4 -10.3 -44.6 -44.6 0.0 -44.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -9.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -9.0 -1.1 7.2 0.0 INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Donaciones Ingresos Extraordinarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION MARCO EJECUCION Al III TRIM 2009 Al III TRIM 2009 1,267,017,674 NIVEL EJEC. % 1,195,471,433 94.4 0 0 0.00 900,093,961 823,203,735 91.46 435,704 0 0.00 0 0 0.00 73,349,389 78,885,815 107.55 0 0 0.00 293,138,620 293,381,883 100.08 98.34 829,969,596 816,179,882 Compra de Bienes 9,040,734 7,145,197 79.03 Gastos de personal 232,987,560 235,630,282 101.13 Servicios prestados por terceros 130,874,906 118,570,682 90.60 49,135,355 34,451,135 70.11 49,135,355 34,451,135 70.11 0 0 0.00 30,713,032 29,109,866 94.78 127,189,102 140,353,171 110.35 6,515,012 6,680,652 102.54 243,513,895 244,238,897 100.30 437,048,078 379,291,551 86.78 2,055,299,235 3,035,348,150 147.68 Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera 0 0 0.00 0 0 0.00 2,055,299,235 3,035,348,150 147.68 2,192,316,434 3,820,975,639 174.29 18,159,656 10,064,606 55.42 0 0 0.00 18,159,656 10,064,606 55.42 -241,590,867 751,900,772 -311.23 2,415,747,645 3,059,010,261 126.63 TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.00 Ingresos por Transferencias 0 0 Otros Egresos por Transferencias 0.00 0 0 0.00 300,030,879 -406,335,938 -135.43 0 0 0.00 Financiamiento Externo Neto 0 0 0.00 Financiamiento largo plazo FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicios de Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda Financiamiento corto plazo 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0.00 PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 0 0 0.00 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0.00 PAGO DE DIVIDENDOS 0 0 0.00 Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0.00 Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 0 0 0.00 300,030,879 -406,335,938 -135.43 SALDO INICIAL DE CAJA 11,884,617,902 11,884,617,902 100.00 SALDO FINAL DE CAJA 12,184,648,781 11,478,281,964 94.20 Financiamiento Corto Plazo FLUJO NETO DE CAJA -5-