Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 BANCO DE LA NACION ( BN ) La Empresa Es una empresa de derecho público de la Corporación FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y Consignaciones, cuyas actividades empresariales como banco se iniciaron en 1981. El Banco de la Nación administra por delegación las subcuentas del Tesoro Público y proporciona al Gobierno Central los servicios bancarios para la administración de los fondos públicos. Cuando el Ministerio de Economía y Finanzas lo requiera, el banco actuará como agente financiero del Estado, atenderá la deuda pública externa y las operaciones de comercio exterior. Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además de otorgar préstamos a trabajadores y pensionistas del sector público. El Mercado Durante el I trimestre del 2010, el volumen de operaciones de los principales servicios fue de la siguiente manera: Servicio de pagaduría registró un total de 43.3 MM operaciones, siendo 7% inferior a lo programado en el mismo período. Servicio de recaudación registró 8.3 MM operaciones, lo cual significó un incremento respecto a lo programado de 13%. Corresponsalía con 4.4 MM de operaciones, se incrementó en 1% en relación al estimado para el I trimestre. El Plan Operativo El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se compone por empresas de operación múltiple (banca múltiple, empresas financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes) y por entidades estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco). Al 28 de febrero del 2010, la Banca Múltiple está conformada por 14 empresas, las que registran activos por S/. 149, 040. MM, pasivos por S/. 133,868 MM y patrimonio por S/. 15,172 MM que en comparación a diciembre del 2009, se incrementaron en 3.3%, 3.4% y 3.1% respectivamente. Estructura del Balance (En MM S/.) 149,040 133,868 Banca Múltiple Bancos Estatales 28,618 19% Activo 21,957 16% Pasivo 6,661 15,172 44% Patrimonio Operaciones BN ofrece servicios bancarios principalmente al sector público y en menor medida a los clientes del sector privado. Dentro de sus servicios encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en agencias y ATMs, y otras operaciones en ATMs, así como también se realiza operaciones de compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas), giros y transferencias, depósitos judiciales y administrativos, corresponsalías (servicio a la banca comercial para la atención de sus clientes), servicios de créditos municipales, créditos a BN organismos del gobierno nacional y entidades, servicio de crédito Multired, préstamos IFIS, servicio de operaciones externas. El plan operativo al I trimestre del 2010 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 80%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: Tercerización de la administración de servicios financieros que se brindarán en micro agencias BN a nivel nacional (10%), por la demora en en el desarrollo del diseño operativo de las “Micro Agencias”. Plataforma transaccional multicanal interconexión de entidades públicas y privadas (48%), debido a la incorporación de una nueva actividad referida a la contratación de una consultora que validará el estudio de mercado para adquisición de la plataforma transaccional multicanal. Desarrollo de nuevas modalidades de crédito hipotecario (50%), debido a que se encuentra en proceso de implementación la modalidad de crédito bien futuro, el mismo que se debió culminar el año 2009 y que es predecesora a las nuevas modalidades de crédito planteadas para el año 2010. Hechos Relevantes Mediante D.S. N° 056-2010-EF se autoriza al BN a otorgar una línea de financiamiento a las instituciones del sistema financiero para préstamos hipotecarios. El BN y el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (Mincetur) firmaron un convenio marco de cooperación interinstitucional con la finalidad de desarrollar líneas de trabajo conjuntas que permitan contribuir a impulsar el desarrollo de la actividad artesanal. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 El BN incorpora a la UPC a su programa Universidad Corporativa, mediante el cual los trabajadores de la empresa podrán capacitarse en la mencionada universidad en temas de banca, negocios, finanzas, marketing, liderazgo, entre otras disciplinas. Evaluación Financiera Respecto al I trimestre del año 2010, los activos (S/. 20,417.2 MM) se incrementaron en 8% con respecto al mismo periodo del año 2009, en razón al incremento de la partida inversiones negociables (40%), por las mayores inversiones negociables disponibles para la venta en valores representativos de deuda, principalmente por la mayor inversión en bonos soberanos. Asimismo, por el incremento de la cartera de créditos, debido a las mayores colocaciones a trabajadores y pensionistas a través de préstamos MULTIRED. La utilidad neta (S/. 68 MM) fue inferior 68%, en razón de las mayores provisiones, menores ingresos financieros, por los menores intereses por el disponible y depósitos a plazo en el Banco Central de Reserva del Perú (reducción de la tasa de referencia) y por los mayores gastos de administración relacionados a los sueldos y salarios, explicado por el Convenio Colectivo 2009 (Cierre de Pliego); así como por el mayor número de personal CAP contratado (incluye incorporación de personal de acuerdo a lo establecido en la Ley de Ceses Colectivos N°27803). Utilidad Neta (En MM de S/.) 214 173 170 112 Activos 68 (En MM de S/.) I Trim 06 8,711 19,119 18,470 19,893 387 438 525 I Trim 08 I Trim 09 I Trim 10 I Trim 07 I Trim 08 I Trim 09 I Trim 10 13,525 3,102 367 I Trim 06 I Trim 07 No Corriente Corriente Los pasivos (S/. 19,023.1 MM) se incrementaron en 12% en relación al año anterior, explicada por obligaciones por cuentas a plazo, principalmente con el Fondo Consolidado de Reservas (fondo de depósitos de la ONP) y por mayores obligaciones a la vista, principalmente por los mayores depósitos en instituciones públicas. El patrimonio (S/. 1,394.2 MM) disminuyó en 29% respecto al I trimestre del año 2009, debido principalmente a los resultados acumulados, dado que al I trimestre 2009 aún no se había realizado la transferencia de utilidades al Tesoro Público. El saldo final de caja (S/. 10,910.7 MM) fue inferior en 1.6% a la meta prevista para dicho periodo, la misma que es explicada principalmente por los menores fondos disponibles en el Banco Central de Reserva del Perú (menores depósitos en la cuenta especial MN), por haberse considerado mejores alternativas de inversión a través de la compra de bonos soberanos y certificados de depósitos negociables emitidos por el Banco Central de Reserva del Perú de largo plazo. La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente gráfico: Ratios Financieros 13.64 10.14 Estructura de Financiamiento 8.75 8.60 7.11 (En MM de S/.) 16,549 15,315 14,451 10,209 1.03 1.32 1.25 I Trim 06 I Trim 07 I Trim 08 1.28 1.20 8,478 1,879 1,456 I Trim 06 2,258 1,424 I Trim 07 P. Corriente 2,440 1,750 I Trim 08 P. No Corriente 2,487 2,474 1,969 I Trim 09 1,394 I Trim 09 I Trim 10 Liquidez I Trim 10 Patrimonio Los ingresos financieros (S/. 183.7 MM) fueron inferiores en 40%, como consecuencia de menores intereses por fondos disponibles en MN, principalmente por los menores intereses percibidos por los depósitos en la cuenta especial MN, dadas las continuas reducciones de la tasa de referencia por el Banco Central de Reserva del Perú. Los gastos financieros (S/. 16 MM) disminuyeron en 60%, debido al menor pago de intereses y comisiones por obligaciones con el público, por la reducción de las tasas pasivas producto de las continuas reducciones de la tasa de referencia, a pesar de registrarse un mayor saldo de obligaciones con el público. BN Solvencia Evaluación Presupuestal Los ingresos operativos (S/. 329.6 MM) fueron mayores en 13% a la meta prevista, explicado principalmente por los mayores ingresos por servicios diversos MN, principalmente por los ingresos por comisiones recibidas por el manejo de la tesorería del estado, transferencias (sistema de telegiro), entre otros. Los egresos operativos (S/. 231.1 MM) resultaron superiores en 3% respecto al formulado, explicado por los mayores egresos por diferencia de cambio y por los gastos extraordinarios de años anteriores, principalmente por el registro del complemento de la provisión de -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 vacaciones y ajustes realizados en pago del año pasado de los trabajadores que cumplen 25 años; así como por el reintegro a ex trabajadores por concepto de colaterales acordados en el laudo arbitral (17.11.2009) suscrito entre BN y SUTBAN, correspondientes al año 2007. El gasto integrado de personal - GIP (S/. 144.5 MM) fue menor a lo previsto en 4%, explicado por el menor gasto de personal, destacando el rubro sueldos y salarios, como consecuencia del Convenio Colectivo 2009 (Cierre de Pliego); así como, por el mayor número de personal CAP contratado que incluye la incorporación de personal de acuerdo a lo establecido en la Ley de Ceses Colectivos N° 27803. Asimismo, el incremento en los beneficios laborales es explicado por lo dispuesto en el laudo arbitral del ejercicio 2009. Los gastos de capital (S/. 10.9 MM) se sobrejecutaron en 25% respecto a su marco, debido principalmente al rubro de mobiliario y equipo, destacándose la adquisición de ordenadores, equipo de transporte y maquinarias, destacándose la adquisición de sistemas de videos CCTV en agencias, y el rubro edificios e instalaciones. Gastos de Capital Población Laboral (En MM de S/.) Planilla 4,015 10.89 8.69 6.69 6.69 0.39 0.39 0.03 0.03 I Trim 06 I Trim 07 Presupuestado 0.43 0.43 I Trim 08 I Trim 09 Locadores 998 I Trim 10 Ejecutado El resultado económico (S/. 87.6 MM) fue mayor en 49% en relación a lo previsto, lo cual se explica por los mayores ingresos de operación, destacándose los ingresos por servicios financieros e ingresos extraordinarios; a pesar de los mayores gastos de operación y de capital. Servicios de Terceros 1,207 Pensionistas: 6,274 Anexos Información Operativa RUBROS Creditos indirectos Creditos directos Creditos al personal TOTAL CARTERA DE CREDITO + rendimiento devengado - provision para prest. de cobranza dudosa TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO RIESGO DE CARTERA Normal Problema potencial Deficiente Dudoso Perdida TOTAL CARTERA BENEFICIARIOS VOLUMEN DE OPERACIONES PARTICIPACION DEL MERCADO RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS INDICE DE MOROSIDAD UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) ROA (Rentabilidad sobre el Activo) ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Cooperativas Personal de Services Otros Pensionistas Regimen 20530 Regimen ………… Regimen ……….. Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL BN UNIDAD DE MEDIDA S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. EJECUCION AL I TRIM 2009 459,782,209 2,582,101,635 35,212,336 3,077,096,180 22,890,259 84,527,839 3,015,458,600 MARCO AL I TRIM 2010 3,058,246,562 42,989,912 3,101,236,474 21,874,547 176,446,873 2,946,664,148 EJECUCION AL I TRIM 2010 1,142,965,410 3,625,565,767 55,910,137 4,824,441,314 23,192,013 85,537,617 4,762,095,710 S/. S/. S/. S/. S/. S/. N° N° % N° % S/. S/. % % % 2,941,232,116 83,304 26,126,126 45,053,498 64,607,065 3,077,102,109 613,067 53,292,536 2,946,391,738 93,037 27,911,128 68,227,202 58,613,369 3,101,236,474 613,067 55,971,677 4,597,427,737 26,261,269 12,606,303 126,494,402 61,651,602 4,824,441,313 599,943 57,977,148 2.1 258,746,696 214,435,396 1.37 10.89 0.352 2.16% 62,790,429 41,608,442 0.36% 2.92% 9.09% 1.78% 98,508,244 67,991,163 0.48% 4.02% 11.39% N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° 3,748 22 839 233 1,676 978 743 0 4,123 26 944 381 2,704 68 1,104 1,242 4,015 25 878 318 2,672 122 998 1,207 1,242 1,207 6,413 6,413 6,519 6,519 6,274 6,274 131 11,035 200 13,188 110 12,604 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL I TRIM. 2010 EJECUCIÓN AL I TRIM. 2010 NIVEL DE CUMPLIMIENTO Número 0 0 0.00% Porcentaje de avance 50 25 50.00% Número 0 1 0.00% Porcentaje de avance 10 13 DESCONCENTRACIÓN Y DESCENTRALIZACIÓN 2DA. ETAPA Cantidad de Departamentos Regionales Implementados DESARROLLO DE NUEVAS MODALIDADES DE CRÉDITO HIPOTECARIO Grado de avance de las actividades del proyecto APERTURA DE AGENCIAS 2010 Número de agencias terminadas Grado de avance de las actividades del proyecto (agencias en proceso) 100.00% APERTURA DE AGENCIAS 2010 (AÑOS ANTERIORES) Número de agencias terminadas Grado de avance de las actividades del proyecto (agencias en proceso) TERCERIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS QUE SE BRINDARÁN EN MICRO AGENCIAS BN A NIVEL NACIONAL Grado de avance de las actividades del proyecto Número 0 0 0.00% Porcentaje de avance 5 7 100.00% Número 10 1 10.00% Número 0 0 0.00% Porcentaje de avance 4 7 100.00% CONSTRUCCIÓN DE AGENCIAS 2010 Número de agencias terminadas Grado de avance de las actividades del proyecto (construcciones en proceso) REMODELACIÓN DE AGENCIAS 2010 Número de agencias terminadas Grado de avance de las actividades del proyecto (remodelaciones en proceso) INSTALACIÓN DE CAJEROS AUTOMÁTICOS Cantidad de Cajeros Automáticos Instalados que incrementan la red de cajeros ADQUISICIÓN DE 100 CAJEROS AUTOMÁTICOS Y 100 SISTEMAS DE VIDEO GRABACIÓN DIGITAL Grado de avance de las actividades del proyecto Número 0 0 Porcentaje de avance 19 22 100.00% Número 20 12 60.00% Porcentaje de avance 20 18 90.00% Número 0 0 0.00% Número 85 86 100.00% Porcentaje de avance 38 33 86.84% Porcentaje a avance 18 18 100.00% Porcentaje de avance 15 15 100.00% Porcentaje a avance 23 11 47.83% Porcentaje de avance 25 14 56.00% Porcentaje de avance 15 15 100.00% 0.00% CAJEROS CORRESPONSAL II ETAPA Número de puntos de atención a través del Cajero Corresponsal MULTIRED MÓVIL Número de Puntos de Pago CONTACT CENTER: CONTACTO CON CLIENTES VÍA WEB Grado de avance de las actividades del proyecto NUEVO CORE BANCARIO Grado de avance de las actividades del proyecto PORTAFOLIO DE PROYECTOS PETI 2010 Grado de avance de las actividades del proyecto PLATAFORMA TRANSACCIONAL MULTICANAL (INTERCONEXIÓN DE ENTIDADES PÚBLICAS Y PRIVADAS) Grado de avance de las actividades del proyecto ADQUISICIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL DATAWAREHOUSE (PLATAFORMA DE INTELIGENCIA DE NEGOCIOS CORPORATIVA PARA EL BANCO DE LA NACIÓN) Grado de avance de las actividades del proyecto PROMOCIÓN DEL CÓDIGO DE ÉTICA DE LA GESTIÓN PÚBLICA Grado de avance de las actividades del proyecto TOTAL CUMPLIMIENTO BN 80.04% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 Balance General Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) (En Nuevos Soles) RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Disponible Fondos Interbancarios Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto) Cartera de Créditos (Neto) Cuentas por Cobrar (Neto) Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cartera de Créditos (Neto) Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Inversiones Permanentes (Neto) Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones con el Público Fondos Interbancarios Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo Cuentas por Pagar Provisiones Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac. Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo Provisiones Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas Otros Pasivos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Reservas Ajustes al Patrimonio Resultados Acumulados Resultado Neto del Ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN BN EJECUCION AL I TRIM 2009 EJECUCION AL I TRIM 2010 12,067,389,283 10,910,694,881 3,578,137,595 2,384,886,526 69,522,021 118,471 113,713,659 255,935,760 18,469,703,315 4,998,441,321 3,328,694,188 379,794,359 9,221 79,305,129 195,779,997 19,892,719,096 87,346,976 195,370,790 328,252,953 306,228,208 22,312,860 437,912,789 18,907,616,104 52,988,272,489 22,930,986 524,529,984 20,417,249,080 64,855,896,681 14,121,251,886 15,970,933,198 91,267,034 380,434,029 123,090,572 90,793,735 115,347,029 14,450,956,521 107,071,671 16,549,232,633 2,334,275,009 2,335,719,057 153,200,213 138,132,714 2,487,475,222 16,938,431,743 2,473,851,771 19,023,084,404 1,000,000,000 676,952 350,000,000 1,000,000,000 676,951 350,000,000 404,072,013 214,435,396 1,969,184,361 18,907,616,104 52,988,272,489 -24,503,438 67,991,163 1,394,164,676 20,417,249,080 64,855,896,681 Var. % -9.6 0.0 39.7 39.6 446.3 -92.2 -30.3 -23.5 7.7 0.0 123.7 0.0 0.0 -6.7 0.0 2.8 19.8 8.0 22.4 0.0 0.0 13.1 0.0 316.8 0.0 -26.2 0.0 0.0 0.0 -7.2 14.5 0.0 0.1 0.0 0.0 -9.8 0.0 0.0 -0.5 12.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -106.1 -68.3 -29.2 8.0 22.4 EJECUCION EJECUCION RUBRO Var. % AL I TRIM 2009 AL I TRIM 2010 INGRESOS FINANCIEROS 306,431,135 183,712,435 -40.0 Intereses por Disponibles 153,187,321 24,482,911 -84.0 Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 14,586 98,046 572.2 Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 52,824,557 61,921,994 17.2 Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie 7,696,832 3,157,811 -59.0 Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos 84,993,792 91,072,161 7.2 Ingresos de Cuentas por Cobrar 473,009 0 -100.0 Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 0 0 0.0 Otras Comisiones 0.0 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0.0 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 7,238,659 1,970,913 -72.8 Reajuste por Indexación 0.0 Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros 0.0 Compra - Venta de Valores 0 0.0 Otros Ingresos Financieros 2,379 1,008,599 42,295.9 GASTOS FINANCIEROS 39,823,698 16,038,664 -59.7 Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público 39,823,611 11,775,773 -70.4 Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0.0 Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 0 0.0 Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan 0.0 Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del 0.0 Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext 0.0 Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 0.0 Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar 0.0 Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0.0 Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras 0 0.0 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0.0 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 0 0.0 Reajuste por Indexación 0.0 Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado 0.0 Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial 0 0.0 Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 0.0 Otros Gastos Financieros 87 4,262,891 4,899,774.7 MARGEN FINANCIERO BRUTO 266,607,437 167,673,771 -37.1 Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio 0.0 Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant 0.0 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio 2,796,357 6,070,226 117.1 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio -8,299,850 -3,759,605 -54.7 MARGEN FINANCIERO NETO 272,110,930 165,363,150 -39.2 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 97,532,296 114,633,070 17.5 Ingresos por Operaciones Contingentes 2,500,009 1,453,575 -41.9 Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 531,400 1,084,760 104.1 Ingresos Diversos 94,500,887 112,094,735 18.6 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 1,172,126 1,775,040 51.4 Gastos por Operaciones Contingentes 3,244 2,628 -19.0 Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 3,761 1,870 -50.3 Gastos Diversos 1,165,121 1,770,542 52.0 MARGEN OPERACIONAL 368,471,100 278,221,180 -24.5 GASTOS DE ADMINISTRACION 161,207,557 177,431,721 10.1 Gasto de Personal y Directorio 98,485,937 110,461,262 12.2 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 51,522,690 54,821,893 6.4 Impuestos y Contribuciones 11,198,930 12,148,566 8.5 MARGEN OPERACIONAL NETO 207,263,543 100,789,459 -51.4 PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION 15,151,476 18,959,331 25.1 Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 34,556 22,792 -34.0 Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y 62,115 10,165 -83.6 Provisiones para Contingencias y Otras 3,727,939 6,742,776 80.9 Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo 9,495,911 9,521,138 0.3 Amortización de Gastos. 1,830,955 2,662,460 45.4 RESULTADO DE OPERACIÓN 192,112,067 81,830,128 -57.4 OTROS INGRESOS Y GASTOS 48,686,796 7,309,993 -85.0 Ingresos Extraordinarios 0.0 Ingresos de Ejercicios Anteriores 52,227,613 14,802,218 -71.7 Gastos Extraordinarios 0.0 Gastos de Ejercicios Anteriores 3,646,477 7,459,682 104.6 Otros Ingresos y Egresos 105,660 -32,543 -130.8 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO240,798,863 A LA RENTA 89,140,121 -63.0 Distribución legal de la Renta 0.0 Impuesto a la Renta 26,363,467 21,148,958 -19.8 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 214,435,396 67,991,163 -68.3 Depreciación 9,495,911 9,521,138 0.3 Amortización 1,830,955 2,662,460 45.4 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2010 Flujo de Caja Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) (En Nuevos Soles) RUBRO INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Donaciones Ingresos Extraordinarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA BN MARCO AL I TRIM 2010 292,118,960 0 191,812,696 197,601 0 2,031,650 0 98,077,013 250,510,518 2,450,518 88,335,483 50,643,893 10,509,078 10,509,078 0 11,342,402 16,307,381 0 70,921,763 41,608,442 500,433,350 0 0 500,433,350 391,281,438 8,693,701 0 8,693,701 -1,336,976,889 1,719,564,626 0 0 0 150,760,354 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150,760,354 10,936,780,335 11,087,540,689 EJECUCION AL I TRIM 2010 329,627,074 0 196,241,564 189,116 0 18,563,324 0 114,633,070 261,635,911 2,000,998 82,442,646 39,311,628 12,148,566 12,148,566 0 9,868,577 30,531,949 7,467,894 77,863,653 67,991,163 1,071,905,787 0 0 1,071,905,787 583,224,639 10,889,658 0 10,889,658 -442,147,340 1,014,482,321 0 0 0 556,672,311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 556,672,311 10,354,022,570 10,910,694,881 RUBROS Var. % 12.8 0.0 2.3 -4.3 0.0 813.7 0.0 16.9 4.4 -18.3 -6.7 -22.4 15.6 15.6 0.0 -13.0 87.2 0.0 9.8 63.4 114.2 0.0 0.0 114.2 49.1 25.3 0.0 25.3 -66.9 -41.0 0.0 0.0 0.0 269.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 269.2 -5.3 -1.6 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos Extraordinarios 1.5.1 Del ejercicio 1.5.2 De ejercicios anteriores 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Compra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 2.2. Gastos de personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Basica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos diversos de Gestion 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2/ 2.7 Egresos Extraordinarios 2.7.1 Del ejercicio 2.7.2 De ejercicios anteriores 2.8 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de activo fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONOMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiamiento Externo Neto 6.1.1. Financiamiento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortizacion 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.1.2. Financiamiento corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2 Financiamiento Interno Neto 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Impuesto a la Renta Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 MARCO AL I TRIM 2010 292,118,960 0 0 191,812,696 197,601 2,031,650 0 2,031,650 98,077,013 224,752,954 2,450,518 2,182,537 267,981 0 130,056,144 76,036,965 46,537,464 4,195,950 9,593,982 11,534,658 4,174,911 0 5,046,975 4,756,275 159,060 507,789 41,720,661 1,828,419 40,968 763,398 110,073 0 0 0 124,998 0 788,982 50,643,893 10,873,583 8,445,917 3,003,583 402,000 1,796,388 219,132 586,063 5,030,758 4,816,498 3,203,998 1,662,649 0 1,541,349 3,725,343 11,544,213 427,677 0 6,019,671 5,096,865 10,509,078 135,000 10,374,078 11,342,402 1,574,238 1,451,234 27,051 8,289,879 6,655,587 1,634,292 16,307,381 0 0 0 3,443,538 67,366,006 8,693,701 8,693,701 0 8,693,701 0 0 0 0 0 0 0 0 0 58,672,305 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 58,672,305 150,817,894 23,211,987 0 EJECUCION AL I TRIM 2010 329,627,074 0 0 196,241,564 189,116 18,563,324 1,501 18,561,823 114,633,070 231,118,830 2,000,998 1,844,910 156,088 0 125,343,330 71,710,616 42,882,651 4,199,525 8,840,130 12,163,169 3,625,141 0 4,658,778 4,355,876 73,290 120,384 42,900,684 1,523,702 6,474 763,400 4,589 0 25,832 0 32,676 0 690,731 39,311,628 10,621,827 5,888,276 2,319,681 997,000 1,008,745 168,323 145,613 3,716,132 3,661,856 4,051,539 2,305,965 0 1,745,574 1,968,273 7,084,044 293,768 0 5,051,300 1,738,976 12,148,566 109,641 12,038,925 9,868,577 1,267,396 924,021 9,703 7,667,457 6,508,493 1,158,964 30,531,949 7,467,894 8,212 7,459,682 4,445,888 98,508,244 10,889,658 10,889,658 0 10,889,658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87,618,586 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87,618,586 144,492,132 21,148,958 0 Var. % 12.8 0.0 0.0 2.3 -4.3 813.7 0.0 813.6 16.9 2.8 -18.3 -15.5 -41.8 0.0 -3.6 -5.7 -7.9 0.1 -7.9 5.4 -13.2 0.0 -7.7 -8.4 -53.9 -76.3 2.8 -16.7 -84.2 0.0 -95.8 0.0 0.0 0.0 -73.9 0.0 -12.5 -22.4 -2.3 -30.3 -22.8 148.0 -43.8 -23.2 -75.2 -26.1 -24.0 26.5 38.7 0.0 13.2 -47.2 -38.6 -31.3 0.0 -16.1 -65.9 15.6 -18.8 16.0 -13.0 -19.5 -36.3 -64.1 -7.5 -2.2 -29.1 87.2 0.0 0.0 0.0 29.1 46.2 25.3 25.3 0.0 25.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 49.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 49.3 -4.2 -8.9 0.0 -6-