Documento 3335352

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A.
(EGESUR)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
11.10.1994. Tiene participación accionaria de 100% de
FONAFE.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
Egesur
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 21,762.8 GWh, del cual
el 52% proviene de centrales hidroeléctricas, el 44% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el II Trimestre
2015 se han producido 1070.9 GWh más que en el
mismo periodo del 2014, principalmente por un
incremento del 11% en generación hidráulica.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,425
3,620
Jun
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
98%
3,539
3,730
May
3,407
3,592
Abr
Spot
2%
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Asimismo, el volumen de venta de energía ascendió a
127.0 GWh, debido principalmente a las mayores ventas
al mercado regulado, siendo sus principales clientes
Electrodunas y Luz del Sur.
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 5,102.3 GWh al II
Trimestre 2015, que representaron el 23% de la energía
generada por el SEIN.
El Plan Operativo
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Cumplimiento del programa de inversiones (27%),
debido a que el consultor encargado de realizar los
estudios de las Centrales Moquegua 1 y 3 se encuentra
en proceso de evaluaciòn.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
798
Jun
873
837
May
948
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Cumplimiento del programa de gastos de capital no
ligados a proyectos (14%), debido a que el monto
programado para la compra de repuestos mecánicos y
eléctricos se encuentran en proceso de evaluación.
817
Abr
870
Hechos Relevantes
695
Mar
696
810
802
Feb
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Operaciones
La empresa cuenta con las CH Aricota I y Aricota II,
además de la CT de Independencia (ex Calana); con una
potencia instalada de 58.6 MW y una potencia efectiva
de 57.9 MW.
Energía
(GWh)
127.11
111.97
134.46 126.95
Evaluacion Financiera
8.98
Producción
Venta
Marco
20.9
Compra
Ejecución
Al II Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 112.0 GWh, logrando cubrir el
88.1% de lo previsto, debido principalmente a una mayor
generación de la C.T Independencia, que representa el
67.7% del total producido, producto de la programación
continua del COES.
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representó el 2% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 1% de la
energía distribuida por el SEIN.
Egesur
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En mayo el ducto de uso propio con el que se
transporta el gas natural para el funcionamiento de los
grupos generadores en la C.T. Independencia fue
transferido a la Empresa CONTUGAS.
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 159.2 MM) se incrementaron en 2%, debido a la
mayor liquidez proveniente del giro de negocio, aunado a
las cuentas pendientes de cobro a la empresa
ADINELSA.
Activos
(En MM de S/.)
110
102
57
46
II Trim 14
Corriente
II Trim 15
No Corriente
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 22.4 MM) aumentaron en 8%, debido a
las obligaciones contraìdas con CONTUGAS.
al incremento de tarifa de peaje de enegía y a la mayor
compra de gas natural para la C.T. Independencia.
El patrimonio (S/. 136.8 MM) aumentó en 1%, debido a
a los mejores resultados acumulados de los años
anteriores.
Los gastos de capital (S/. 0.5 MM) se ejecutaron en
20% con relación a lo presupuestado, debido al retraso
en la adquisicion de equipos de generación eléctrica.
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
137
135
2.4
1.9
0.9
17
14
8
4
II Trim 14
0.5
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
II Trim 14
II Trim 15
Patrimonio
Presupuestado
Ejecutado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 27.0 MM)
aumentaron en 11% explicado por la mayor venta de
energía al mercado regulado e incremento de tarifas
electricas.
El resultado económico (S/. 11.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 9.1 MM respecto a lo
programado, debido a la mayor venta de energía al
mercado regulado.
El costo de ventas (S/. 20.4 MM) aumentó en 16%
debido a la mayor compra de energía y gas natural para
la C.T. Independencia.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 4.1 MM) se
ejecutó en 106% de lo programado, debido a los
mayores gastos de personal y contrataciones de
servicios de auditoría.
La utilidad del ejercicio (S/. 3.3 MM) aumentó en 34%,
debido a la transferencia del ducto de gas natural a
CONTUGAS, aunado a la mayor venta de energía al
mercado regulado e incremento de tarifas eléctricas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 96, igual al
registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Utilidad Neta
Planilla
70
(En MM de S/.)
27
24
3
3
2
II Trim 14
Ingresos
3
Servicios de
Terceros
26
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
13.05
6.82

Solvencia
0.15
0.16

El saldo final de caja (S/. 47.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 102% en relación a su marco, debido a la a
la transferencia del ducto de gas natural a CONTUGAS.
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 29.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 121%, por encima de su marco, debido
al incremento de venta de energía en el mercado
regulado y mayores intereses por depósitos en
instituciones financieras.
Los egresos operativos (S/. 21.5 MM) presentaron un
nivel de ejecución en 110% respecto a su meta, debido
Egesur
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
126,078
127,106
111,971
54,670
52,403
36,196
71,409
74,703
75,775
2,988
2,891
3,105
8,270
8,980
20,945
2,498
2,046
428
128,862
134,462
129,383
120,178
131,149
126,945
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
8,684
59
58
3,313
59
58
2,437
59
58
70
5
15
15
32
3
0
26
26
0
0
21
117
73
5
16
17
32
3
0
26
26
0
0
16
115
70
5
14
15
33
3
0
26
26
0
0
13
109
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
0.0
0.0
100.0%
Crecimiento en Ingresos
Porcentaje
0.0
0.1
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
0.1
0.2
100.0%
Eficiencia Operativa
Ratio Gasto Administrativo Producción
Margen de ventas
Porcentaje
0.7
0.8
93.5%
Soles/ MWh
19.3
23.8
76.5%
Porcentaje
0.1
0.1
100.0%
Cumplimiento del programa de proyectos de Inversión
Porcentaje
26.5%
Generación de Energía
Avance en la implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial.
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
GWh
Implementacion del Código de BGC
0.2
0.0
127.1
112.0
88.1%
Porcentaje
0.5
0.5
100.0%
Porcentaje
1.0
1.0
100.0%
Porcentaje
1.0
1.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Cumplimiento del Programa de Gastos de Capital No
Ligados a Proyectos
Disponibilidad promedio de los grupos
Porcentaje
1.0
1.0
100.0%
Porcentaje
1.0
0.1
14.4%
Porcentaje
1.0
1.0
100.0%
Producción de energía
Porcentaje
1.0
0.9
88.1%
1.0
0.5
49.5%
1.0
1.0
100.0%
1.0
0.6
62.8%
1.0
1.0
100.0%
Gestión de Contrataciones
Porcentaje
Cumplimiento de las actividades para el cumplimiento del
Porcentaje
Indice de Clima Laboral
Cumplimiento Programa de Capacitación
Porcentaje
Cumplimiento de implementación de proyectos TIC
Porcentaje
priorizados acorde con el PEI
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA ARICOTA 3
UNIDADES DE TRANSPORTE DE PERSONAL
EQUIPOS DE GENERACION
OTROS
TOTAL
Egesur
MARCO
ANUAL 2015
500,000
148,720
578,000
5,058,261
6,284,981
MARCO
II TRIM 2015
500,000
148,720
578,000
1,180,720
2,407,440
EJECUCIÓN
II TRIM 2015
204,461
136,703
106,250
30,550
477,964
NIVEL
EJECUCIÓN
41%
92%
18%
3%
20%
DIFERENCIA
-295,539
-12,017
-471,750
-1,150,170
-1,929,476
PART %
43%
29%
22%
6%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
22,735,934
13,375,000
4,263,600
1,867,979
2,040
3,850,563
0
84,049
0
83,791
0
47,278,759
0
4,865,890
573,357
519,369
3,899,033
0
84,049
0
196,583
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
46,262,956
0
0
939,481
0
0
0
0
108,785,865
27,561
0
0
57,417,040
0
0
214,660
0
0
0
0
101,536,134
0
0
0
24.1
0.0
0
-77.2
0.0
0.0
0.0
0.0
-6.66
-100.0
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
109,752,907
101,750,794
-7.3
TOTAL ACTIVO
156,015,863
159,167,834
2.0
1,653,930
2,622,500
58.6
0
0
0.0
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
1,893,688
500,791
0
0
0
0
1,151,877
0
0
0
0
4,708,876
1,946,784
0
0
0
484,896
1,278,580
0
0.0
0.0
0.0
148.7
288.7
0.0
0.0
0.0
0.0
11.0
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
3,546,356
8,419,136
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
1,346,827
99,872
15,819,838
0
0
0
0
0
0
0
0
54,540
13,939,480
0
0
0
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
107.9
-100.0
14.1
-69.3
25359.3
1.3
0.0
0.0
0.0
134.6
0.0
137.4
0.0
0.0
0.0
-100.0
-45.4
-11.9
0.0
0.0
0.0
0.0
17,266,537
13,994,020
-19.0
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
20,812,893
0
206,341,813
0
0
0
3,598,133
0
-74,736,976
0
22,413,156
0
132,764,151
0
0
0
717,828
0
3,272,699
0
7.69
0.0
-35.7
0.0
0.0
0.0
-80.0
0.0
-104.4
0.0
TOTAL PATRIMONIO
135,202,970
136,754,678
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
156,015,863
159,167,834
1,653,930
2,622,500
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
MARCO
AL II TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
28,356,162
27,484,216
656,880
0
0
0
215,066
34,225,833
31,404,193
1,667,494
0
0
0
1,154,146
120.7
114.3
253.9
0.0
0.0
0.0
536.6
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
20,361,975
8,392,317
2,621,601
6,222,773
2,862,965
2,641,481
221,484
240,719
21,600
0
27,806,774
10,424,538
2,435,506
8,729,447
4,516,170
4,076,683
439,487
1,614,467
38,650
47,996
136.6
124.2
92.9
140.3
157.7
154.3
198.4
670.7
178.9
0.0
7,994,187
6,419,059
80.3
0
0
0
0
6,843,975
0
4,843,975
2,000,000
0.0
0.0
0.0
0.0
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
2,106,176
238,980
11.3
2,106,176
471,943
1,634,233
0
0
238,980
93,801
145,179
0
0
11.3
19.9
8.9
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
5,888,011
13,024,054
221.2
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
6,175,230
6,175,230
0
0.0
0.0
0.0
116.3
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
5,888,011
6,848,824
SALDO INICIAL DE CAJA
40,549,268
40,430,089
99.7
SALDO FINAL DE CAJA
46,437,279
47,278,913
101.8
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
0
0
0.0
5,888,011
11,024,054
187.2
1.15
2.0
58.6
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
24,271,235
0
24,271,235
26,995,662
0
26,995,662
11.2
0.0
11.2
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
17,638,594
6,632,641
1,449,578
2,512,601
20,398,843
6,596,819
1,203,037
2,662,891
15.6
-0.5
-17.0
6.0
0
93,531
0
2,763,993
348,955
83,193
49,766
108,972
0
4,596,590
3,968,020
3,359,461
637,449
897,444
41,461
239,964
0.0
4814.5
0.0
21.5
82.7
978.7
-16.7
120.2
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
0
0
0.0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el
Valor Libro
0
0
0.0
3,037,403
4,612,929
51.9
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egesur
598,584
1,340,230
123.9
2,438,819
3,272,699
34.2
0
0
0.0
2,438,819
3,272,699
34.19
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
29,022,082
23,291,709
0
603,993
0
0
182,259
19,604,370
9,569,326
9,509,326
60,000
0
2,925,914
2,133,352
1,732,686
15,405
281,910
103,351
0
0
179,952
157,590
75,900
56,803
0
322,317
9,402
0
25,410
27,000
0
0
4,000
0
195,000
61,505
5,229,946
2,977,458
161,364
338,152
106,783
172,050
38,119
21,200
988,440
25,493
329,556
329,556
0
0
29,200
380,283
4,200
123,000
96,233
156,850
691,000
4,500
686,500
1,004,758
793,998
72,140
9,000
129,620
0
129,620
183,426
0
4,473,591
2,407,440
2,407,440
771,605
1,635,835
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,066,151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26,995,662
0
1,534,893
0
0
491,527
21,459,171
10,062,458
9,995,189
67,269
0
3,102,972
2,070,689
1,609,349
17,661
320,400
123,279
0
0
169,534
161,167
92,600
73,396
52,940
482,646
8,757
0
24,727
24,770
0
0
2,994
0
347,524
73,874
6,554,671
4,626,695
104,600
401,271
235,253
76,394
37,297
52,327
790,848
18,286
296,122
296,122
0
0
976
315,873
7,512
103,332
94,449
110,580
550,485
3,369
547,116
907,161
554,757
95,512
4,409
252,483
0
252,483
281,424
0
7,562,911
477,964
477,964
204,461
273,503
0
0
4,105,064
0
4,105,064
0
0
0
0
11,190,011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120.5
115.9
0.0
254.1
0.0
0.0
269.7
109.5
105.2
105.1
112.1
0.0
106.1
97.1
92.9
114.6
113.7
119.3
0.0
0.0
94.2
102.3
122.0
129.2
0.0
149.7
93.1
0.0
97.3
91.7
0.0
0.0
74.9
0.0
178.2
120.1
125.3
155.4
64.8
118.7
220.3
44.4
97.8
246.8
80.0
71.7
89.9
89.9
0.0
0.0
3.3
83.1
178.9
84.0
98.1
70.5
79.7
74.9
79.7
90.3
69.9
132.4
49.0
194.8
0.0
194.8
153.4
0.0
169.1
19.9
19.9
26.5
16.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
541.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
SALDO FINAL
2,066,151
11,190,011
541.6
GIP-TOTAL
3,889,195
4,101,170
105.5
847,910
1,340,230
158.1
Impuesto a la Renta
Egesur
MARCO
AL II TRIM 2015
24,077,961
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
-6-