Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (SEAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A.
(SEAL)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Eléctrica de
Arequipa S.A. el 18.03.1905, cambiando de razón social
a Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (Seal), el
05.08.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 88.72% y de privados de 11.28%, y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de electricidad en
su zona de concesión, comprendida por la región de
Arequipa.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes con innovación tecnológica y mejora
continua; con el permanente compromiso de aprovechar
las sinergias corporativas, buscar la superación de sus
colaboradores y generar valor para empresas y personas
vinculadas con sus servicios, respetando al medio
ambiente y contribuyendo al desarrollo sostenible de la
comunidad y del país.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable, brindando un servicio
de calidad con alternativas energéticas que contribuyen
al desarrollo de la sociedad.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en
0.86 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (3.36%),
debido principalmente a las menores exportaciones
tradicionales y no tradicionales, dada la menor demanda
externa, el impacto moderado del Fenómeno del Niño
sobre la agricultura así como la caída de la inversión
privada y la paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
Banco Central de Reserva
mayor a la registrada en
anterior (2.12%), producto
precios por alojamiento,
electricidad y agua.
previsto, entre 1% y 3%, y
el mismo periodo del año
del comportamiento de los
alimentos, combustibles,
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Seal
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
El Mercado
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II Trimestre 2015, alcanzó
2.5% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales al mes de Junio 2015 (19,435.0 GWh 1).
322,428
97%
2011
Estructura de la Venta de Energía
339,357
354,498
371,155
379,690
98%
98%
98%
98%
2012
2013
2014
II Trim 15
(En porcentaje)
Clientes
Coef. Electrificación
98%
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
78%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
2%
Regulado
Libre
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación en sistemas aislados ubicados en la zona de
Camaná y Chala, a través de sus centrales hidráulicas
de Cotahuasi y Caravelí; y sus centrales térmicas, de
Atico y Caravelí.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al II Trimestre 2015 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía mediante contratos de suministro suscritos con
las empresas Egasa, Edegel, Chinango, Enersur, Kallpa,
Electroperú, Eepsa, Termochilca, Snpower y Duke
Energy, aunado a su producción propia (hidráulica y
térmica).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
414
446
II Trim 11
496
450
II Trim 12
498
531
II Trim 13
Compra
550
480
494
II Trim 14
II Trim 15
450
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
(0%), debido a los retrasos en los resultados de la
encuesta de satisfacción al cliente de servicio de
energía eléctrica realizada en el mes abril.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 El Gerente General de SEAL Leonidas Zavala informó
a la Presidente Regional Yamila Osorio que se tiene
garantizado el suministro de energía ante amenaza de
sequía, debido a contratos de compra de energía
celebrados con 9 empresas generadoras hasta el año
2021. Es necesario indicar, que la energía
suministrada por SEAL es a través del SEIN - Sistema
Eléctrico Interconectado Nacional y ello asegura
cualquier contingencia que pudiera presentarse.
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
Índice de satisfacción de usuarios con el servicio de
energía eléctrica (0%), debido a los retrasos en los
resultados de la encuesta de satisfacción al cliente de
servicio de energía eléctrica realizada en el mes abril.
GWh
549.92
1.91
15.52
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 495.9 MM) aumentaron en 14%, explicado por los
ajustes en los activos fijos por la implementación de las
NIIF.
Activos
0.38
(En MM de S/.)
535.92
El coeficiente de electrificación de 98% alcanzado al
II Trimestre 2015 le representó a la empresa atender un
total de 379,690 clientes.
400
316
120
96
II Trim 14
Corriente
II Trim 15
No Corriente
Fuente: Data preliminar al mes de Junio.
Seal
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 121.2 MM) aumentaron en 11%, debido
a las obligaciones financieras de corto plazo por el
compromiso de pago de los dividendos
Los egresos operativos (S/. 170.2 MM) se ejecutaron
en 97% respecto a su marco, debido al mayor precio de
compra de energía.
El patrimonio (S/. 374.7 MM) aumentó en 15%, debido a
los resultados acumulados de los ajustes por la
implementación de las NIIF.
Los gastos de capital (S/. 18 MM) se ejecutaron en
S/. 21.9 MM por debajo de su marco, debido al retraso
en los trámites logísticos, elaboración de expedientes
que dilatan los procesos de adjudicación de los
proyectos de inversión.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
375
Gastos de Capital
326
(En MM de S/.)
40
109
84
37
18
1
14
II Trim 14
P. Corriente
13
II Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 213.1 MM)
se incrementaron en 12%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 160.3 MM) se incrementó en
11%, debido a la mayor costo de distribución por la
mayor compra de energía y aumento de los costos en los
contratos de mantenimiento y operación del sistema
eléctrico.
La utilidad del ejercicio (S/. 24.2 MM) se incrementó en
16%, debido a los mayores ingresos por venta de
energía en el mercado regulado.
II Trim 14
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 15.3 MM) se
ejecutó en 77% respecto a su meta, debido a los
menores gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 318, mayor
en 0.3% registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
235
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
1.11
1.15

Solvencia
0.34
0.32

El saldo final de caja (S/. 5.9 MM) estuvo por debajo de
su marco en S/. 4.5 MM, debido al pago de dividendos
del año 2014.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 33.8 MM) se ejecutó en
S/. 37.6 MM por encima de su meta prevista, debido al
retraso del programa de inversiones.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
II Trim 15
Presupuestado
Locadores
0
Servicios de
Terceros
83
Pensionistas: 5
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 221.2 MM) se ejecutaron
en S/. 10 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía y mejora tarifaria.
Seal
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Contrato Plazo Fijo
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MW
MW
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
3,216
515
1,908
1,053
0
576
2,163
515
1,332
531,392
279,101
549,915
479,644
250,988
494,309
467,727
244,618
483,532
11,917
6,370
10,777
370,797
375,449
379,690
97.9%
98.2%
97.9%
4
2
3
3
2
2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
234
6
32
53
92
46
5
0
83
6
6
25
348
235
7
34
53
92
46
3
0
83
5
5
20
343
235
7
34
53
92
46
3
0
83
5
5
20
343
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de ventas
Porcentaje
0.11
0.11
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
0.07
0.07
92.7%
Rotación de activos
Porcentaje
0.48
0.43
89.6%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
0.08
0.08
100.0%
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
0.06
0.03
48.6%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Porcentaje
1.00
1.00
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
0.07
0.06
93.8%
Número
750.0
209.0
27.9%
Descarte de la presencia de Bifenilos Policlorados -PCB
Porcentaje
1.00
1.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
1.00
1.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
1.00
1.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema – SAIDI
Horas
13.0
13.3
98.2%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema – SAIFI
Veces
5.3
5.6
94.4%
Porcentaje
0.5
0.0
0.0%
Porcentaje
0.4
0.0
0.0%
Porcentaje
1.0
1.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
77.8%
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Mejora de competencias
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 II TRIM 2015
II TRIM 2015
LINEA EN 138 KV SOCABAYA - PARQUE INDUSTRIAL Y SUBESTACIONES ASOCIADAS
10,454,365
9,154,365
5,637,292
REHABILITACION REDES
10,251,920
6,790,338
2,449,082
LINEA EN 60 KV BELLA UNION - CHALA Y SE CHALA
1,649,996
750,000
1,920,218
REHABILITACION S.E
5,826,547
2,982,435
1,486,295
EQUIPO DE S.E
5,477,494
2,743,093
1,209,105
OTROS
28,364,937
17,499,555
5,302,473
TOTAL
62,025,259
39,919,786
18,004,465
Seal
NIVEL
EJECUCIÓN
62%
36%
256%
50%
44%
30%
45%
DIFERENCIA
-3,517,073
-4,341,256
1,170,218
-1,496,140
-1,533,988
-12,197,082
-21,915,321
PART %
31%
14%
11%
8%
7%
29%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
40,354,017
0
48,874,669
4,837,816
2,062,213
22,985,264
0
0
0
907,210
0
120,021,189
0
0
0
0
0
72,672
0
296,512,214
426,690
18,835,968
0
315,847,544
435,868,733
0
0
0
0
48,386,856
33,100,639
18,217,276
8,192,409
351,742
0
0
256,542
0
108,505,464
0
891,890
0
0
0
0
0
0
0
0
891,890
109,397,354
0
230,410,825
0
30,923,682
0
18,827,707
0
46,309,165
0
326,471,379
435,868,733
0
5,865,960
0
58,248,763
4,652,816
2,325,354
24,197,100
0
0
0
739,884
0
96,029,877
0
0
0
0
0
71,062
0
399,413,539
355,575
0
0
399,840,176
495,870,053
0
0
0
0
18,764,768
37,638,850
22,595,036
2,280,482
2,320,257
0
0
184,084
0
83,783,477
0
20,875,854
0
0
0
16,555,918
0
0
0
0
37,431,772
121,215,249
0
230,410,825
30,923,682
0
0
23,210,279
0
90,110,018
0
374,654,804
495,870,053
0
VAR %
-85.5
0.0
19.2
-3.8
12.8
5.3
0.0
0.0
0.0
-18.4
0.0
-20.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.2
0.0
34.7
-16.7
-100.0
0.0
26.6
13.8
0.0
0.0
-61.2
13.7
24.0
-72.2
559.6
0.0
0.0
-28.2
0.0
-22.8
2,240.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4,096.9
10.8
0.0
0.0
-100.0
0.0
23.3
0.0
94.6
0.0
14.8
13.8
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
254,635,282
254,951,774
100.1
201,270,938
208,830,420
103.8
764,850
708,035
92.6
0
0
0.0
7,991,160
4,099,332
51.3
40,354,510
38,728,797
96.0
4,253,824
2,585,190
60.8
211,824,517
207,850,538
98.1
125,560,571
121,189,537
96.5
13,187,219
11,825,837
89.7
22,419,644
20,585,158
91.8
47,763,853
50,919,567
106.6
15,208,103
17,856,663
117.4
32,555,750
33,062,904
101.6
2,352,002
3,169,243
134.7
75,372
37,060
49.2
465,856
124,136
26.6
42,810,765
47,101,236
110.0
850,000
1,528,991
179.9
750,000
1,528,991
203.9
100,000
0
0.0
0
0
0.0
32,885,062
31,917,348
97.1
32,885,062
31,911,954
97.0
20,118,698
18,318,895
91.1
12,766,364
13,593,059
106.5
0
0
0.0
0
5,394
0.0
325,854
138,251
42.4
465,852
237,530
51.0
139,998
99,279
70.9
11,101,557
16,851,130
151.8
-3,654,893
-3,907,496
106.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,654,893
-3,907,496
106.9
-3,351,200
-3,053,471
91.1
0
0
0.0
3,351,200
3,053,471
91.1
2,758,823
2,425,070
87.9
592,377
628,401
106.1
-303,693
-854,025
281.2
0
0
0.0
303,693
854,025
281.2
303,693
854,025
281.2
0
0
0.0
0
0
0.0
31,111,797
39,443,149
126.8
31,111,797
39,443,149
126.8
0
0
0.0
-26,854,138
-26,499,515
98.7
37,203,444
32,365,475
87.0
10,349,306
5,865,960
56.7
0
0
0.0
7,912,552
16,851,130
213.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Seal
EJECUCIÓN
AL II TRIM
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
190,592,306
0
190,592,306
144,667,750
45,924,556
9,616,989
9,348,680
0
213,143,675
213,143,675
160,311,123
52,832,552
12,056,207
11,026,087
VAR %
-100.0
0.0
11.8
10.8
15.0
25.4
17.9
0
0
0.0
2,722,624
0
29,681,511
1,157,656
0
451,183
71,405
4,153,342
0
33,903,600
1,253,538
0
740,528
64,997
52.5
0.0
14.2
8.3
0.0
64.1
-9.0
0
0
0.0
0
0
0.0
30,316,579
34,351,613
13.3
9,465,125
10,177,133
7.5
20,851,454
24,174,480
15.9
0
0
0.0
20,851,454
24,174,480
15.9
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Seal
MARCO
AL II TRIM 2015
211,206,200
0
198,941,414
1,019,802
0
7,991,160
3,253,824
176,317,595
132,540,233
132,162,145
129,126
248,962
13,891,839
8,740,386
6,267,882
1,041,726
1,044,726
280,500
33,672
71,880
614,964
589,212
75,900
159,498
36,282
3,675,597
0
398,700
1,131,138
97,446
0
250,002
37,000
0
1,645,980
115,331
23,394,414
1,430,424
208,200
3,801,810
246,498
1,137,222
481,314
1,936,776
10,364,460
417,204
1,403,004
1,309,998
0
93,006
229,878
5,539,434
59,250
580,890
0
4,899,294
3,510,221
21,000
3,489,221
2,138,182
3,000
137,928
9,000
1,988,254
0
1,988,254
376,854
465,852
34,888,605
39,919,786
39,919,786
23,879,992
16,039,794
0
0
850,000
750,000
100,000
0
325,854
465,852
139,998
-3,855,327
-3,351,200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,351,200
-3,351,200
0
3,351,200
2,758,823
592,377
0
0
0
0
0
0
-7,206,527
19,874,721
9,797,298
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
221,172,252
0
207,892,791
1,281,180
0
9,720,909
2,277,372
170,212,971
133,399,444
133,154,197
75,777
169,470
11,198,660
6,951,724
5,509,455
23,037
1,006,684
316,568
7,820
88,160
573,343
556,440
72,650
96,385
29,223
2,918,895
0
0
853,246
84,201
0
0
39,000
0
1,813,229
129,219
19,105,547
1,135,322
182,775
1,684,820
338,921
567,992
322,039
455,868
11,436,287
297,714
1,418,772
1,286,262
0
132,510
105,643
2,844,214
6,977
748,877
0
2,088,360
2,696,543
22,567
2,673,976
3,311,831
841,646
263,149
0
2,207,036
0
2,207,036
243,158
257,788
50,959,281
18,004,465
18,004,465
10,367,048
7,637,417
0
0
0
0
0
0
809,367
809,367
0
33,764,183
-3,030,990
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,030,990
-3,030,990
0
3,030,990
2,425,070
605,920
0
0
0
0
0
14,215,684
44,948,877
15,321,255
10,500,758
NIVEL
EJEC %
104.7
0.0
104.5
125.6
0.0
121.6
70.0
96.5
100.6
100.8
58.7
68.1
80.6
79.5
87.9
2.2
96.4
112.9
23.2
122.6
93.2
94.4
95.7
60.4
80.5
79.4
0.0
0.0
75.4
86.4
0.0
0.0
105.4
0.0
110.2
112.0
81.7
79.4
87.8
44.3
137.5
49.9
66.9
23.5
110.3
71.4
101.1
98.2
0.0
142.5
46.0
51.3
11.8
128.9
0.0
42.6
76.8
107.5
76.6
154.9
28,054.9
190.8
0.0
111.0
0.0
111.0
64.5
55.3
146.1
45.1
45.1
43.4
47.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
248.4
173.7
0.0
-875.8
90.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
90.4
90.4
0.0
90.4
87.9
102.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-623.7
77.1
107.2
-6-