Documento 3335236

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(San Gabán)
La Empresa
Operaciones
SAN GABAN, empresa pública de derecho privado, se
constituyó el 06 de diciembre de 1994 como Sociedad
Anónima. De propiedad íntegramente de FONAFE, tiene
por objeto social dedicarse a las actividades propias de
la generación de energía eléctrica para su venta dentro
del país.
La empresa cuenta con la Central Hidroeléctrica San
Gaban y las Centrales Térmicas de Bellavista y
Taparachi.
Su potencia instalada es de 123 MW, mientras que la
potencia efectiva alcanza los 121 MW.
El Mercado
ENERGIA - I TRIMESTRE 2008
(GWh)
El Sector Eléctrico presenta tres grandes actividades:
generación, transmisión y distribución. Además, el
Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –SEIN– cubre
prácticamente 20 departamentos del país.
250
215
235
200
218
200
150
100
50
-
La producción de energía según el COES alcanzó los
7,303 GWh, incrementándose 10.3% respecto al I
Trimestre del año 2007, de los cuales 73% corresponde
a generación hidráulica y 27% a térmica.
ENERGIA PRODUCIDA POR EL SISTEMA
(GWh)
2,323
Mar
2,511
2,062
Feb
2,436
-
500
1,000
1,500
Año 2008
2,000
Producción
Venta
Marco
Ejecución
La producción de energía al I Trimestre del año 2008
ascendió a 235 GWh, de los cuales el 99.98%
corresponde a generación hidráulica, y el 0.02% a
térmica. SAN GABAN contribuye con el 9% del total de
energía producida por la Corporación.
2,500
3,000
Año 2007
VENTA DE ENERGIA POR DESTINO
Spot - COES
5%
Fuente: COES
Las empresas generadoras de la Corporación FONAFE,
al I Trimestre del año 2008, contribuyeron con 2,550
GWh que representan el 35% de total de energía
producida en el sistema, de los cuales SAN GABAN
contribuyó con 235.5 GWh (3.22% del total de energía
producida por el Sistema).
Regulado
45%
Libre
50%
Sus principales clientes entre regulados y libres son:
Minsur, Xstrata Cooper Tintaya, Alicorp, Universal Textil,
Ind. Palma del Espino S.A., Textil Piura y Electro Puno.
ENERGIA PRODUCIDA POR LA CORPORACION FONAFE
(GWh)
802
Mar
852
El Plan Operativo
796
Feb
806
877
Ene
740
Compra
La venta de energía alcanzó los 218 GWh, inferior en tan
solo 0.94% respecto a lo registrado en el mismo periodo
del año 2007.
2,357
2,234
Ene
-
-
892
760
780
800
Año 2008
Fuente: COES
San Gaban
820
840
860
Año 2007
880
Su Plan Operativo alcanzó un cumplimiento del 81%,
siendo los siguientes indicadores los que presentaron las
menores ejecuciones:
900
Rendimiento sobre el Activo – ROA: Debido al
incremento en los costos asociados a las transferencias
en el COES (potencia y energía activa) por las
asignaciones a San Gabán en aplicación de la Ley
29179, mediante la cual la empresa asume parte de los
retiros sin contrato del mercado regulado que efectúan
empresas de distribución eléctrica y por los aportes de la
Ley 28749 "Electrificación Rural".
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
Eficiencia de Inversiones: Debido a que en la zona de
ejecución del proyecto de afianzamiento tres lagunas de
Corani,
se
presentaron
problemas
sociales,
específicamente en las comunidades de Quichu, Corani
Aconsaya y Chimboya, aledañas a la zona del proyecto.
Los pobladores requieren electrificación, mantenimiento
de la carretera de acceso y puente, participar en el
trabajo que va a generar la obra, entre otros.
600
ACTIVOS
(En MM de S/.)
Cumplimiento del Plan Anual de capacitacion: Se han
ejecutado 5 capacitaciones.
Certificacion del sistema gestion ambiental ISO
14001:2004 y del sistema gestion seguridad y salud
ocupacional OHSAS 18001:1999: Debido a la falta de
autorización para la construcción del Relleno Sanitario
por parte de la DGAA y el MEM.
Hechos Relevantes






La apreciación del yen frente al dólar afecta
negativamente a la empresa ya que posee una
deuda en yenes con el JBIC.
La variación del precio spot ocasiona riesgo de
perdida economica por los mayores costos al
comprar energía.
Ejecución S/. 3.5 MM por la medida cautelar
interpuesta por la Municipalidad Distrital de San
Gabán, cuya recuperación esta siendo gestionada.
La potencia y energia que retiran las empresas
concesionarias de distribución que tienen parte de
su demanda sin respaldo de un contrato de
suministro de electricidad son asignados a las
entidades generadoras estatales.
Ley N° 28832. En la duodécima aplicación dispone
que el costo marginal a usarse en caso de falla de
suministro de gas natural será el del mismo dia de
la semana previa. Asimismo, señala que las
unidades térmicas arrancadas por este motivo serán
pagadas por los generadores del SEIN.
Se ha conluido mediante el D.U. N° 046.-2007 que
en la determinación de los costos marginales no se
tomará en cuenta la congestión de los sistemas de
transmisión y que las unidades que se arrancaran
para evitarla seran pagadas mediante un
procedimiento que publicará OSINERGMIN.
Evaluacion Financiera
Los Activos (S/. 571.1 MM) aumentaron en 8%, debido
principalmente al aumento del rubro caja bancos por el
incremento de facturación de las transferencias de
energía activa y potencia. Además, “Otras Cuentas por
Cobrar (Neto)” se incrementaron en 61% y “Gastos
Diferidos” en 945% debido a la provisión de intereses
diferidos correspondiente a la deuda con el JBIC..
84
500
53
68
62
106
516
482
466
465
I Trim 05
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
400
300
461
200
100
-
I Trim 04
No Corriente
Corriente
Los Pasivos (S/. 238.5 MM) aumentaron en 10% debido
principalmente al incremento en 296% de Otras Cuentas
por Pagar que básicamente corresponde a la obligación
del Impuesto Predial por pagar por la Central
Hidroeléctrico San Gabán y a las “Obligaciones
Financieras” que crecieron en 23% referente a la porción
corriente de la deuda a largo plazo generado por el
interés de la deuda.
El Patrimonio (S/. 332.7 MM) aumento en 7% respecto al
mismo periodo del año 2007. Esta variación se produce
principalmente por el aumento del rubro capital social de
la empresa por el aporte realizado por FONAFE el año
2007.
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
(En MM S/.)
600
500
239
246
217
303
311
333
I Trim 07
I Trim 08
308
400
371
300
200
100
260
174
0
I Trim 04
I Trim 05
I Trim 06
Patrimonio
Deuda
Las Ventas (S/. 28.2 MM) se aumentaron en 9%
respecto al I Trimestre del año 2007 debido al mayor
volumen de energía facturada.
La Utilidad del Ejercicio (S/. 4.5 MM) se redujo en 54%
respecto al mismo periodo del año anterior debido al
incremento del costo de ventas, mayores gastos
financieros, y a los menores ingresos financieros.
UTILIDAD
(En MM S/.)
25
24
20
15
10
10
10
1311
11
12
12
10
5
5
0
I Trim 04
I Trim 05
Utilidad Neta
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
Utilidad Operativa
El Saldo Final de Caja (S/. 51.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 109%, explicado por los mayores saldos
inciales de caja.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
San Gaban
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
POBLACION LABORAL
RATIOS FINANCIEROS
2.5
2.50
2.0
2.00
1.5
1.50
1.0
1.00
0.5
0.50
0.0
I Trim 04
I Trim 05
I Trim 06
I Trim 07
Liquidez
I Trim 08
Servicios
deTerceros
53
Practicantes
5
Planilla
73
Locadores
16
Solvencia
El ratio de liquidez es mayor en 19% respecto al mismo
periodo del año 2007. La cobertura al cierre de Marzo
2008 fue de 2.13 veces el pasivo de corto plazo. El
capital de trabajo para este ejercicio es mayor en 108%.
El ratio de solvencia ha incrementado en tres puntos
porcentuales.
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 30.7 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 96% debido al aumento de las
cobranzas, originado por la mayor asignación de
potencia y energía en el 2008 como consecuencia de la
aplicación de la Ley 29179.
Los Egresos Operativos (S/. 13.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 115%, debido principalmente al
incremento en los costos asociados a las tranferencias
en el COES por las asignaciones a San Gabán en
aplicación de la Ley 29179.
Los Gastos de Capital (S/. 0.56 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 8%, debido principalmente a la menor
ejecución del proyecto de Afianzamiento Hídrico Tres
Lagunas de la Cuenca del Río Corani, por problemas
con las comunidades aledañas.
GASTOS DE CAPITAL
(En MM S/.)
7.4
8.0
7.0
6.0
5.0
4.0
3.0
2.0
1.0
-
-
0.0 0.1
0.6 0.6
0.2 0.2
0.6
I Trim 04
I Trim 05
Marco
I Trim 06
I Trim 07
I Trim 08
Ejecución
El Resultado Económico (S/. 16.9 MM) representó el
130% de lo programado debido a los menores resultados
operativos y la menor ejecución de gasto de capital.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 2 MM)
representó el 76.4% de su meta programada como
consecuencia del bajo gasto en “Sueldos y Salarios”,
“CTS”, “Seguridad y Previsión Social, “Dietas de
Directorio”, “Capacitación” y “Otros Gastos de Personal”.
San Gaban
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
Und. Medida
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWH
MW
MW
En Número
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Real 2007
I Trim
233,537
233,262
276
833
9,911
215,770
59,308
106,447
50,015
74.48
123.0
121.0
7
89.41%
24,827
24,827
7.60
3.50%
0.15%
11,003,848
9,766,638
2.09%
3.14%
1.07%
Marco 2008
I Trim
215,377
215,100
277
845
14,212
200,320
45,527
107,889
46,904
112.29
122.5
120.9
7
89.41%
5,700
5,700
8.36
3.00%
0.13%
17,604,753
1,347,190
3.24%
0.41%
58.32%
Real 2008
I Trim
235,479
235,434
45
870
16,812
217,797
97,690
108,342
11,766
83.70
123.0
121.0
7
89.74%
3,826
3,826
9.02
3.22%
0.13%
11,899,142
4,526,278
2.08%
1.36%
7.51%
74
6
14
26
28
6
23
23
0
6
109
75
4
18
25
28
8
40
40
0
9
132
73
3
17
25
28
16
53
53
0
5
147
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
INDICADORES
Unidad
Meta
Real
Nivel
Medida
Al I Trim 2008
Al I Trim 2008
Cump. %
Utilidad Neta/ Ventas Netas
%
4.69
16.04
Utilidad Operativa / Activos Totales
%
3.24
2.11
65.1%
Utilidad Neta/ Patrimonio
%
0.41
1.38
100.0%
Administracion Eficiente de los Saldos de Caja
%
41.17
39.85
96.8%
Margen Comercial
%
79.61
62.40
78.4%
Ventas por Contratos
%
55.00
60.97
100.0%
Disponibilidad de Unidades de Generación
%
99.42
94.01
94.6%
Índice de fallas en la linea de transmision
falla por cada 100 KM
1.22
0.91
100.0%
Índice de desconexiones forzadas
100.0%
Desconex/mes
0.25
0.05
100.0%
Eficiencia de los Gastos Administrativos
%
4.81
3.34
100.0%
Eficiencia de los costos de generacion de energia
%
31.44
53.62
58.6%
Eficiencia de los gastos de comercializacion
%
2.17
1.04
100.0%
Actividades de implementacion del programa de RSE
Generacion de Energia
N° Actividades
GWh
1.00
0.75
75.0%
215.38
235.48
100.0%
Eficiencia de Inversiones
%
28.23
0.00
0.0%
Horas Hombre de capacitacion
HH
295.00
590.00
100.0%
Cumplimiento del Plan Anual de capacitacion
%
28.00
9.00
32.1%
Certificacion del sistema gestion ambiental ISO 14001:2004
%
60.00
40.00
66.7%
Certificacion del sistema gestion seguridad y salud ocupacional OHSAS 18001:1999
%
60.00
40.00
66.7%
80.74%
San Gaban
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
Balance General
En nuevos soles
RUBRO
Estado de Ganancias y Pérdidas
En nuevos soles
EJECUCION
EJECUCION
Var
I TRIM 2007
I TRIM 2008
%
ACTIVO
EJECUCION
EJECUCION
Var
I TRIM 2007
I TRIM 2008
%
INGRESOS OPERACIONALES
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
RUBRO
Ventas Netas
25,819,371
28,213,492
9.3%
Otros Ingresos Operacionales
0
0
0.0%
TOTAL INGRESOS BRUTOS
25,819,371
28,213,492
9.3%
Costo de Ventas
12,923,166
15,127,116
17.1%
24,566,426
51,979,279
111.6%
0
0
0.0%
13,091,947
16,822,003
28.5%
0
0
0.0%
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
11,874,811
19,087,641
60.7%
0
0
0.0%
Existencias (Neto)
11,664,176
12,426,310
6.5%
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
12,923,166
15,127,116
17.1%
Activos Biológicos
0
0
0.0%
UTILIDAD BRUTA
12,896,205
13,086,376
1.5%
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
0
0
0.0%
Gastos de Ventas
555,236
293,713
-47.1%
567,046
5,924,360
944.8%
1,337,121
942,211
-29.5%
0
0
0.0%
619,502
111,003
-82.1%
32.2%
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0
0
0.0%
61,764,406
106,239,593
72.0%
ACTIVO NO CORRIENTE
Otros Costos Operacionales
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Inversiones Financieras
0
0
0.0%
Otros Gastos
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0.0%
UTILIDAD OPERATIVA
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
0
0
0.0%
Otras Cuentas por Cobrar
0
3,500,653
Existencias (Neto)
0
0
Activos Biológicos
0
0
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
47,151
62,313
11,576,199
11,899,142
2.8%
Ingresos Financieros
5,862,284
861,994
-85.3%
0.0%
Gastos Financieros
7,671,845
8,234,858
7.3%
0.0%
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0%
0.0%
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
0
0.0%
0
0
0.0%
447,880,247
437,039,356
-2.4%
0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
9,766,638
PARTICIPACIONES
4,526,278
E IMPUEST -53.7%
2,401,931
2,560,860
6.6%
Participaciones
0
0
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
0
0
0.0%
Impuesto a la Renta
0
0
0.0%
Crédito Mercantil
0
0
0.0%
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
9,766,638
4,526,278
-53.7%
Activos Intangibles (Neto)
0.0%
15,400,121
21,858,646
41.9%
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
0
0
0.0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
465,682,299
464,959,515
-0.2%
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
9,766,638
4,526,278
-53.7%
TOTAL ACTIVO
527,446,705
571,199,108
8.3%
Depreciacion
3,206,670
3,227,520
0.7%
0
0
0.0%
Amortización
52,934
98,859
86.8%
Otros Activos
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0%
27,899,486
34,292,530
22.9%
3,914,949
4,591,985
17.3%
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0%
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
0
0
0.0%
Otras Cuentas por Pagar
2,751,045
10,904,126
296.4%
Provisiones
0
0
0.0%
Pasivos mantenidos para la Venta
0
0
0.0%
34,565,480
49,788,641
44.0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
167,390,167
173,838,771
3.9%
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0%
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0%
14,660,915
14,888,569
1.6%
Otras Cuentas por Pagar
0
0
0.0%
Provisiones
0
0
0.0%
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0.0%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
182,051,082
188,727,340
3.7%
TOTAL PASIVO
216,616,562
238,515,981
10.1%
242,478,661
285,544,579
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
17.8%
0
0
0.0%
43,065,918
21,752,039
-49.5%
0
0
0.0%
5,864,284
8,013,066
36.6%
0
0
0.0%
19,421,280
17,373,443
-10.5%
0
0
0.0%
TOTAL PATRIMONIO
310,830,143
332,683,127
7.0%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
527,446,705
571,199,108
8.3%
0
0
0.0%
Cuentas de Orden
San Gaban
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - I Trimestre de 2008
Flujo de Caja
En nuevos soles
RUBRO
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
MARCO
EJECUCION
Nivel
I TRIM 2008
I TRIM 2008
Ejecución
RUBROS
MARCO- 2008
EJEC - 2008
Nivel
I TRIM
I TRIM
Ejecución
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
INGRESOS DE OPERACION
34,240,703
32,685,895
95.5
1 INGRESOS
31,926,653
30,698,161
Venta de Bienes y Servicios
34,190,723
32,232,975
94.3
1.1. Venta de Bienes
28,731,700
27,126,258
0
0
0.0
37,500
349,769
932.7
0
0
Ingresos Financieros
37,500
Ingresos por participacion o dividendos
0
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
349,769
932.7
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
0.0
0
0
0.0
1.5 Donaciones
0
0
0.0
0
51,570
0.0
1.6 Ingresos Extraordinarios
3,144,973
3,170,553
100.8
1.6.1 Del ejercicio
1,244,973
2,075,353
166.7
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
51,581
413.3
1.7 Otros
11,322,281
18,384,923
162.4
2 'EGRESOS
Compra de Bienes
6,547,372
11,861,921
181.2
Gastos de personal
1,867,072
970,275
52.0
Servicios prestados por terceros
1,387,595
1,985,404
Tributos
1,305,186
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
EGRESOS DE OPERACION
94.4
0
12,480
Otros
96.2
1.6.2 De ejercicios anteriores
1,900,000
2.1 Compra de Bienes
0.0
1,095,200
57.6
12,480
51,581
413.3
11,468,177
13,222,492
115.3
1,162,814
3,354,321
288.5
2.1.1 Insumos y suministros
403,248
3,328,746
825.5
2.1.2 Combustibles y lubricantes
648,539
10,423
1.6
143.1
2.1.3 Otros
111,027
15,152
13.6
2,255,287
172.8
2.2. Gastos de personal (GIP)
1,867,072
1,601,691
85.8
993,320
1,899,273
191.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
1,202,276
1,142,485
95.0
999,081
963,584
96.4
311,866
356,014
114.2
'2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
83,199
41,368
49.7
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
184,725
163,797
88.7
Gastos Financieros
31,857
985,249
3,092.7
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
18,470
15,104
81.8
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
0
29,536
0.0
100,000
255,883
255.9
22,918,422
14,300,972
62.4
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0.0
0
0
0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
107,757
91,260
84.7
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
103,830
92,787
89.4
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
27,000
26,100
96.7
2.2.5 Capacitacion (GIP)
30,000
10,355
0
0
0.0
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
396,209
238,704
60.2
Otros
0
0
0.0
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
131,034
83,180
63.5
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
34.5
8,822,249
1,274,064
14.4
55,000
0
0.0
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
73,050
59,716
81.7
8,822,249
1,274,064
14.4
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
17,925
14,628
81.6
8,064,057
548,358
6.8
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
758,192
725,706
95.7
100,000
66,033
66.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
0
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
19,200
15,147
78.9
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
2.3 Servicios prestados por terceros
6,772,154
7,216,258
106.6
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
2.3.1 Transporte y almacenamiento
5,384,559
6,322,014
117.4
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
14,096,173
13,026,908
92.4
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
98,688
77,818
78.9
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
513,779
218,727
42.6
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
218,100
4,752
2.2
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
117,167
82,931
70.8
89,894
31,341
34.9
112.5
6,625,187
-91,341
-1.4
Financiamiento Externo Neto
0
-91,341
0.0
Financiamiento largo plazo
0
-91,341
0.0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
0
0
0.0
2.3.5 Alquileres
Desembolsos
Servicios de Deuda
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
88,618
99,703
534,026
412,412
77.2
4,749
8,988
189.3
166,350
126,224
75.9
0
91,341
0.0
Amortizacion
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
95,601
81,654
85.4
0
0
0.0
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
12,000
13,922
116.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
91,341
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
58,749
30,648
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
38,980
11,431
29.3
2.3.8 Otros
31,023
38,644
124.6
4,500
3,787
Financiamiento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
84.2
0
0
0.0
18,000
26,055
144.8
8,523
8,802
103.3
2.4 Tributos
993,320
552,211
55.6
2.4.1 Impuesto a la Renta
457,259
0
60,000
46,009
76.7
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
0
0
0.0
6,625,187
0
0.0
6,625,187
0
0.0
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
7,122,029
0
0.0
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
476,061
506,202
106.3
2.5 Gastos diversos de Gestion
540,960
427,199
79.0
2.5.1 Seguros
457,761
374,974
81.9
54,999
28,919
2,400
344
14.3
25,800
22,962
89.0
0
0
0.0
496,842
0
0.0
Amortizacion
201,854
0
0.0
2.5.2 Viaticos (GIP)
Intereses y comisiones de la deuda
294,988
0
0.0
2.5.3 Gastos de Representacion
Financiamiento Corto Plazo
52.2
0
0
0.0
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0.0
52.6
Desembolsos
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
25,800
22,962
89.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
2.6 Gastos Financieros
31,857
8,265
25.9
Amortizacion
0
0
0.0
2.7 Egresos Extraordinarios
0
62,312
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
2.7.1 Del ejercicio
0
61,367
0.0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
945
0.0
0
0
0.0
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
2.9 Otros
100,000
235
0.2
20,458,476
17,475,669
85.4
3 GASTOS DE CAPITAL
7,443,655
559,281
7.5
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
7,443,655
559,281
3.1.1 Proyecto de Inversion
6,806,519
199,132
2.9
637,136
360,149
56.5
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
13,014,821
16,916,388
130.0
6 FINANCIAMIENTO NETO
6,625,187
0
0.0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0
20,721,360
12,935,567
62.4
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
26,771,067
38,674,695
144.5
SALDO FINAL DE CAJA
47,492,427
51,610,262
108.7
RESULTADO PRIMARIO
14,096,173
13,026,908
92.4
2/
RESULTADO DE OPERACION
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
7.5
0.0
0.0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
0.0
6.2 Financiamiento Interno Neto
6,625,187
0
0.0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6,625,187
0
6.2.1.1
Desembolsos
7,122,029
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
496,842
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
201,854
0
0.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
294,988
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
0.0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0.0
19,640,008
16,916,388
86.1
2,624,700
2,005,403
76.4
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
San Gaban
0.0
0.0
-6-