Documento 3335215

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABAN)
La Empresa
Energía
(GWh)
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE. Constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
582.9
572.6 554.7
628.6
41.0
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica para su venta dentro del
país.
El Mercado
Al III trimestre de 2012, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 27,853 GWh, del cual el
56% provienen de centrales hidroeléctricas y el 44%
restante de térmicas. Además, en lo que va del año se
ha producido 3,836.8 GWh más que en el mismo periodo
del 2011 como consecuencia de la temporada de lluvias.
Producción
Por otro lado, la producción representa el 7% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Spot - COES
19%
Regulado
51%
2,668
2,722
sep-12
ago-12
3,066
jul-12
2,703
3,184
3,142
jun-12
2,665
2,714
3,041
may-12
2,768
2,468
500
1,000
1,500
2,000
III Trim 11
3,017
3,218
2,940
2,665
ene-12
Libre
30%
3,140
2,643
abr-12
mar-12
-
2,500
3,104
3,000
I Trim 12
Al III trimestre del 2012, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han tenido
una producción de 7,627.9 GWh, representando el 27%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue
superior en 180.6 GWh debido principalmente a las
mayores precipitaciones ocurridas en el periodo.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
ago-12
jul-12
jun-12
may-12
769
abr-12
mar-12
714
ene-12
-
250
500
III Trim 11
750
778
820
791
804
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
870
907
1,000
I Trim 12
Operaciones
San Gabán cuenta con la CH San Gabán II, las
centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 119.2 MW y
una potencia efectiva de 119.2 MW, debido a que se han
dado de baja tres motores termoeléctricos.
San Gabán
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
628.6 GWh representando el 108% del marco
presupuestado, debido a la mayor demanda del
mercado. Cabe indicar, que sus principales clientes son
Enosa y Elor en el mercado regulado, y Sociedad Minera
El Brocal en el mercado libre.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC (42%), debido principalmente a
demoras en la ejecución de las actividades programadas
para el periodo.
874
834
889
839
877
851
848
857
853
902
sep-12
feb-12
Compra
Ejecución
AI III trimestre 2012, la producción de energía de San
Gabán ascendió a 554.72 GWh, representando el 97%
de lo previsto, debido a las menores precipitaciones
pluviales.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
feb-12
Venta
Marco
96.7
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión (44%), explicado principalmente a las demoras
en la compra de terrenos para la ejecución del proyecto
de regulación del río Pumamayo (los ocupantes de los
terrenos no cuentan con títulos de propiedad) y en razón
de que aún se encuentra en elaboración la actualización
del estudio de factibilidad de regulación del rio Tapurí.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
Hecho Relevante
 Se concretó el financiamiento a largo plazo de S/. 25
MM con FONAFE, el mismo que permitirá cubrir los
déficits de caja para la ejecución de gastos de capital.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 26.1 MM)
se incrementó en 13%, como resultado del incremento
en la venta de energía.
Utilidad Neta
 En el mes de setiembre se recertificaron los siguientes
sistemas de gestión: Sistema de Gestión de Calidad
ISO 9001, Sistema de Gestión Ambiental ISO 14001 y
el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud
Ocupacional OHSAS 18001.
 En el mes de setiembre se concluyó la liquidación de la
indemnización del siniestro del transformador del
Grupo N°1 de la CH San Gabán II.
(En MM de S/.)
104
82
41
30
26
23
III Trim 11
Ingresos
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Evaluacion Financiera
Respecto al III trimestre 2011, los activos (S/. 487.4
MM) se incrementaron en 2%, debido principalmente al
mayor saldo de efectivo en caja en razón al incremento
en ventas.
Ratios Financieros
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
1.23
1.25

Solvencia
0.39
0.40

Activos
(En MM de S/.)
411
401
Evaluación Presupuestal
87
65
III Trim 11
III Trim 12
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 139.9 MM) se incrementaron en 6%,
explicado principalmente por la reducción de las
obligaciones financieras, como consecuencia de la
amortización de la deuda que se tiene con FONAFE.
El patrimonio (S/. 347.5 MM) se incrementó en 1%,
como resultado de las mayores utilidades generadas en
el periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
347
343
80
52
69
III Trim 11
P. Corriente
El saldo final de caja (S/. 29.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 109% respecto a lo programado, como
consecuencia de las mayores ventas de energía; así
como por la menor ejecución de la compra de bienes.
71
Los ingresos operativos (S/. 104 MM) se ejecutaron en
101% respecto a su marco, debido al incremento de las
ventas con Enosa, Elor , Sociedad Minera El Brocal,
Minsur, Elpu y Electro Tocache.
Los egresos operativos (S/. 53.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 111% en relación a su meta, explicado
prinicipalmente por las mayores compras de energía
para atender la mayor demanda.
Los gastos de capital (S/. 1.6 MM) se ejecutaron en
77% respecto a lo presupuestado, como consecuencia
de las demoras en la compra de terrenos para la
ejecución del proyecto de regulación del río Pumamayo
(los ocupantes de los terrenos no cuentan con títulos de
propiedad) y en razón de que aún se encuentra en
elaboración la actualización del estudio de factibilidad de
regulación del rio Tapurí.
III Trim 12
P. No Corriente
Gastos de Capital
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 104.4
MM) se incrementaron en 27%, debido principalmente al
incremento de las ventas a Enosa, Elor, Sociedad Minera
El Brocal, Minsur, por nuevos contratos con Elpu y
Electro Tocache, asi como por mayores ventas al
mercado spot.
(En MM de S/.)
2.2
1.6
0.9
III Trim 11
El costo de ventas (S/. 58.6 MM) se incrementó en
20%, en razón a mayor compra de energía para atender
la mayor demanda de clientes del mercado libre y
regulado.
San Gabán
2.1
Presupuestado
III Trim 12
Ejecutado
El resultado económico (S/. 48.7 MM) representó el
94% con relación a lo programado, explicado por el
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
menor resultado operativo obtenido por el incremento de
los egresos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 8.1 MM) se
ejecutó en un 98% de su meta programada, al no
haberse cubierto totalmente las plazas CAP vacantes;
así como por la reprogramación de la contratación de
servicios no personales.
Población Laboral
Planilla
75
Locadores
2
Servicios de
Terceros
35
San Gabán
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
542,633
572,601
554,723
542,148
571,263
553,700
485
1,338
1,022
569
2,863
2,839
71,772
41,041
96,660
20,474
27,909
19,984
593,361
582,871
628,559
328,221
253,552
318,215
171,905
189,992
188,231
93,235
139,327
122,113
122
119
119
119
119
119
76
6
18
26
26
0
10
36
36
0
0
7
129
82
6
20
26
30
0
9
36
36
0
0
10
137
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
75
6
17
24
28
0
2
35
35
0
0
9
121
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
6.88
7.53
100.00%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
18.02
18.70
100.00%
Solvencia (1)
Porcentaje
38.19
40.25
94.86%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
96.85
101.74
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
6.77
6.83
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
8.05
7.70
100.00%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad Social Empresarial
Porcentaje
50.00
55.80
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
99.00
100.00
100.00%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
70.93
30.94
43.62%
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos
Porcentaje
7.00
7.57
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
60.00
44.80
74.67%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
92.86
38.89
41.88%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
80.00
88.00
100.00%
Clima Laboral
Porcentaje
72.13
72.13
100.00%
Actividades para reforzar los valores de la empresa
Porcentaje
75.00
75.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
San Gabán
90.3%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
Balance General
En nuevos soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
En nuevos soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
16,398,682
0
8,291,065
19,777,683
3,681,657
12,522,526
0
0
0
3,910,049
0
64,581,662
0
0
0
629,908
0
0
0
0
405,142,534
4,985,929
0
0
0
410,758,371
475,340,033
13,573,495
0
0
0
35,926,323
1,715,636
14,434,212
270,007
0
0
0
0
0
52,346,178
29,320,598
0
5,278,208
25,609,465
10,330,495
11,903,216
0
0
0
4,075,326
0
86,517,308
0
0
0
629,908
0
0
0
0
394,643,695
5,570,781
0
0
0
400,844,384
487,361,692
19,196,709
0
0
0
38,991,056
10,464,857
13,616,438
4,628,446
186,920
0
0
1,442,351
0
69,330,068
78.8
0.0
-36.3
29.5
180.6
-4.9
0.0
0.0
0.0
4.2
0.0
34.0
0.0
8.5
510.0
-5.7
1,614.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
32.4
79,316,616
0
0
0
825,844
0
0
0
0
80,142,460
132,488,638
65,832,065
0
0
0
4,716,106
0
0
0
0
70,548,171
139,878,239
-17.0
0.0
0.0
0.0
471.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-12.0
5.6
307,296,618
0
0
0
12,077,388
0
23,477,389
0
342,851,395
475,340,033
13,573,495
307,296,618
0
0
0
14,492,749
0
25,694,086
0
347,483,453
487,361,692
19,196,709
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0
0.0
9.4
0.0
1.4
2.5
41.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.6
11.7
0.0
0.0
0.0
-2.4
2.5
41.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
120,972,789
122,064,354
118,917,968
119,190,189
162,261
236,626
0
0
0
0
0
0
0
0
1,892,560
2,637,539
76,420,810
75,963,787
38,059,223
37,262,059
5,341,253
4,859,142
7,992,375
7,426,185
18,436,482
18,851,680
13,494,983
15,077,533
4,941,499
3,774,147
5,843,707
6,779,981
182,126
236,963
0
0
565,644
547,777
44,551,979
46,100,567
0
0
0
0
0
0
0
0
6,346,469
6,162,709
6,346,469
6,162,709
1,094,734
480,886
5,251,735
5,681,823
0
0
0
0
-821,247
-130,000
0
0
821,247
130,000
37,384,263
39,807,858
-4,707,849
-4,707,849
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,707,849
-4,707,849
-4,707,849
-4,707,849
25,000,000
25,000,000
29,707,849
29,707,849
26,438,871
26,438,871
3,268,978
3,268,978
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,058,757
1,058,757
0
0
21,738,245
21,738,245
21,738,245
21,738,245
0
0
9,879,412
12,303,007
17,017,591
17,017,591
26,897,003
29,320,598
Estado de Ganancias y Pérdidas
En nuevos soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
San Gabán
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
82,319,943
0
82,319,943
48,889,828
33,430,115
1,184,988
4,053,299
104,361,457
0
104,361,457
58,640,413
45,721,044
1,186,712
4,319,615
VAR %
26.8
0.0
26.8
19.9
36.8
0.1
6.6
0
0
0.0
1,546,634
0
29,738,462
8,138,973
0
4,525,879
0
302,622
0
40,517,339
197,865
164,766
3,066,173
410,389
-80.4
0.0
36.2
-97.6
0.0
-32.3
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
33,351,556
37,403,408
12.1
10,157,846
11,252,896
10.8
23,193,710
26,150,512
12.7
0
0
0.0
23,193,710
26,150,512
12.7
-5-
NIVEL
EJEC %
100.9
100.2
145.8
0.0
0.0
0.0
0.0
139.4
99.4
97.9
91.0
92.9
102.3
111.7
76.4
116.0
130.1
0.0
96.8
103.5
0.0
0.0
0.0
0.0
97.1
97.1
43.9
108.2
0.0
0.0
15.8
0.0
15.8
106.5
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
100.0
0.0
124.5
100.0
109.0
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
AL III TRIM 2012
102,941,650
104,011,462
101,118,332
0
74,637
0
0
0
0
1,748,681
48,151,134
17,287,509
17,083,714
93,595
110,200
6,023,627
4,343,284
3,499,167
222,360
580,348
41,409
0
0
332,751
332,764
103,446
107,677
0
803,705
268,651
60,000
301,779
72,502
0
0
9,271
0
91,502
17,641,347
12,175,839
389,708
1,087,257
322,264
56,000
277,394
431,599
2,791,772
20,429
963,382
714,957
0
248,425
58,433
154,527
9,702
0
85,616
59,209
2,594,400
12,592
2,581,808
4,358,549
4,119,678
110,529
1,366
126,976
0
126,976
9,213
0
0
0
236,489
54,790,516
2,055,161
2,055,161
842,182
1,212,979
0
0
0
0
0
0
-821,247
0
821,247
51,914,108
-4,261,414
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,261,414
-4,261,414
25,000,000
29,261,414
26,438,871
2,822,543
0
0
0
0
0
0
47,652,694
8,280,113
10,179,465
1,321,939
101,342,342
0
148,977
0
0
0
0
2,520,143
53,552,159
23,704,279
23,352,684
117,306
234,289
5,851,130
4,286,113
3,444,079
222,673
576,842
42,519
0
0
322,855
328,520
102,746
75,572
0
735,324
280,989
0
303,594
71,386
4,591
0
9,271
0
65,493
17,408,144
12,531,567
381,378
1,106,388
322,264
9,237
355,499
419,388
2,192,789
22,327
974,478
730,954
0
243,524
44,781
154,436
10,014
0
85,616
58,806
2,214,248
12,444
2,201,804
4,197,450
3,933,437
112,349
773
150,891
0
150,891
1,944
0
0
0
174,964
50,459,303
1,584,684
1,584,684
282,480
1,302,204
0
0
0
0
0
0
-130,000
0
130,000
48,744,619
-4,261,414
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,261,414
-4,261,414
25,000,000
29,261,414
26,438,871
2,822,543
0
0
0
0
0
0
44,483,205
8,139,975
11,252,896
1,442,350
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
San Gabán
NIVEL
EJEC %
101.0
100.2
0.0
199.6
0.0
0.0
0.0
0.0
144.1
111.2
137.1
136.7
125.3
212.6
97.1
98.7
98.4
100.1
99.4
102.7
0.0
0.0
97.0
98.7
99.3
70.2
0.0
91.5
104.6
0.0
100.6
98.5
0.0
0.0
100.0
0.0
71.6
98.7
102.9
97.9
101.8
100.0
16.5
128.2
97.2
78.5
109.3
101.2
102.2
0.0
98.0
76.6
99.9
103.2
0.0
100.0
99.3
85.3
98.8
85.3
96.3
95.5
101.6
56.6
118.8
0.0
118.8
21.1
0.0
0.0
0.0
74.0
92.1
77.1
77.1
33.5
107.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
15.8
0.0
15.8
93.9
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
93.3
98.3
110.5
109.1
-6-
Corporación FONAFE
San Gabán
Evaluación Financiera y Presupuestaria –III Trimestre 2012
-7-