Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de
julio del año 1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en
nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de
vanguardia, y talento humano comprometido, actuando
con transparencia y aprovechando sinergias corporativas
para la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 7.13% del total de
la venta de energía a los clientes finales al mes de
Febrero 2015 (6,310.5 GWh 1).
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
94%
6%
Regulado
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor
(Cajamarca, La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y
Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al I Trimestre 2015,
fue de 21 MWh y la efectiva de 20 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
394
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
Libre
357
I Trim 11
373
I Trim 12
Compra
501
492
445
431
439
450
398
I Trim 13
I Trim 14
I Trim 15
Venta
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
Fuente: Data preliminar al mes de Febrero.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
501.39
(+) Energía generada en centrales propias
12.14
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
19.41
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
755,468 765,921
712,341
662,956
618,174
577,553
2010
2011
88%
2012
Activos
(En MM de S/.)
493.26
El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al
término del I Trimestre 2015, le representó a la empresa
atender un total de 765,921 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras e
agroindustriales.
86%
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 1,410.3 MM) aumentaron en 7%, explicado por la
activación de obras de electrificación rural y obras
ejecutadas.
0.87
Energía entregada a distribución
85%
Evaluación Financiera
90%
91%
92%
2013
2014
I Trim 15
1,254
1,167
157
155
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 403.7 MM) se incrementaron en 6%,
debido a los préstamos de corto plazo.
El patrimonio (S/. 1,006.6 MM) fue mayor en 7%, debido
a las mayores utilidades del periodo e incorporación de
las obras de electrificación rural.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Clientes
Coef. Electrificación
1,007
943
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Duración promedio de interrupciones del sistema – SAIDI
(88%), debido a demoras en actividades de puesta en
servicio de la nueva SET e incremento de las
interrupciones por descargas atmosféricas, averías y
fallas de instalaciones.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (94%), debido a interrupciones por descargas
atmosféricas y bajo nivel de aislamiento en las UUNN,
entre otras fallas externas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las
normas “Procedimientos, plazos, formatos y
disposiciones aplicables para la implementación y
ejecución del FISE aplicable al descuento en la compra
del balón de gas”, “Disposiciones complementarias para
la operatividad a nivel nacional del FISE aplicable al
descuento en la compra del balón de gas de usuarios
que tienen servicio eléctrico” y otras.
Hidrandina S.A.
230
284
150
120
I Trim 14
I Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 188.3 MM)
se incrementaron en 7%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 152.2 MM) se incrementó en
6%, explicado por la de compra de energía a
generadoras, y mayor generación propia.
La utilidad del ejercicio (S/. 14.8 MM) aumentó en 15%,
debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
188
175
20
13
I Trim 14
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
26
15
I Trim 15
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
0.67
0.55

Solvencia
0.40
0.40

El saldo final de caja (S/. 13.7 MM), se ejecutó en
S/. 9.8 MM por encima de su marco previsto, producto
del mayor financiamiento de corto plazo.
El resultado económico (S/. 8.9 MM) se ejecutó en
S/. 2.2 MM por debajo de su marco previsto, debido al
mejor resultado operativo producto de la mayor venta de
energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 21.2 MM) se
ejecutó en 99% debido a los menores gastos de personal
por cooperativas y services.
La población laboral de la empresa alcanzó a 655, menor
en 29.1% registrado el I Trimestre del año anterior.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 188.4 MM), se ejecutaron
en S/. 8 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía.
Población Laboral
Pensionistas: 27
Planilla
608
Los egresos operativos (S/. 151.7 MM), se ejecutaron
en S/. 3 MM por encima de su meta, debido a la mayor
compra de energía.
Los gastos de capital (S/. 28.2 MM), se ejecutaron por
encima de su marco en S/. 7.5 MM, debido a la mayor
ejecución de los proyectos de obras de remodelación de
redes de distribución en BT y MT; y ampliación de
sistemas de transmisión.
Servicios de
Terceros
40
Locadores
7
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
28.2
20.6
17.0
16.5
I Trim 14
Presupuestado
Hidrandina S.A.
I Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
10,792
13,986
12,138
10,504
13,986
11,951
288
0
187
491,877
492,559
501,393
439,450
446,624
449,779
419,277
417,168
413,207
20,173
29,456
36,572
724,414
763,774
765,921
21
21
21
20
20
20
90%
92%
92%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
386
11
32
124
156
63
7
531
30
30
19
973
560
13
35
165
259
88
7
91
27
27
20
705
608
13
35
180
282
98
7
40
27
27
20
702
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
1.3
1.9
100.0%
Liquidez Ácida
Porcentaje
0.5
0.5
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
6.3
7.5
100.0%
Reduccion de Inventarios
Porcentaje
4.9
58.2
100.0%
Número
1.6
2.4
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.7
12.3
95.1%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
0.2
0.2
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
10.5
12.0
87.5%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
5.0
5.3
94.1%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Inversión Capacitación
Porcentaje
0.029
0.030
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
1.1
1.6
100.0%
98.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
DIFERENCIA
PART %
ANUAL 2015
I Trim 2015
I Trim 2015
EJECUCIÓN
REMODELACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL CENTRO HISTORICO8,614,869
DE TRUJILLO I ETAPA
2,989,869
6,679,146
223%
3,689,277
24%
REMODELACIÓN REDES 21 SECTORES CAJAMARCA IIE (SECTOR SAN MARTIN, MOLLEPAMPA
3,475,654
ALTA,
862,654
SANTA MERCEDES,
1,527,508
LA RAYMINA,
177% LA ALAMEDA,
664,854
CHONTACAPCHA,5%
ETC)
AMPLIACIÓN REDES DE DISTRIBUCIÓN PRIMARIA Y SECUNDARIA DE (07) S. PORVENIR,
2,283,000
(01) S. HUANCHACO
798,000 Y (01)
1,482,242
S. VIRU
186%
684,242
5%
ENLACES DE REDES MT DEL CENTRO HISTORICO TRUJILLO IE
2,486,854
268,854
1,343,360
500%
1,074,506
5%
TRANSFORMADOR SET CHIMBOTE SUR 30 MVA, 138/23/13,8 KV C/INTERRUPTORES
2,229,110
684,110
1,281,340
187%
597,230
5%
OTROS
70,910,513
15,028,156
15,840,557
105%
812,401
56%
TOTAL
90,000,000
20,631,643
28,154,153
136%
7,522,510
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
Hidrandina S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
26,342,939
0
89,494,523
21,931,721
5,853,098
9,734,655
0
0
0
1,923,329
0
155,280,265
0
0
211,150
0
0
4,623,597
0
1,158,701,598
3,906,922
0
0
1,167,443,267
1,322,723,532
79,078,022
0
0
0
52,226,428
103,976,334
47,590,516
13,725,334
7,803,282
0
0
4,832,751
0
230,154,645
0
0
0
60,966
2,987,777
38,131,119
0
4,022,044
0
104,681,194
149,883,100
380,037,745
0
678,277,973
0
199,336,821
0
17,423,428
0
47,656,183
-8,618
942,685,787
1,322,723,532
79,078,022
VAR %
13,748,659
0
103,760,223
11,045,072
10,536,552
15,400,797
0
0
0
2,257,195
0
156,748,498
0
0
12,341
0
0
3,870,907
0
1,246,946,349
2,682,254
0
0
1,253,511,851
1,410,260,349
89,448,302
0
0
0
72,503,075
100,533,662
63,437,202
8,041,318
11,386,477
0
0
6,334,430
21,341,811
283,577,975
0
0
0
67,217
6,443,845
29,953,303
0
3,733,178
0
79,903,626
120,101,169
403,679,144
0
678,277,973
0
227,130,270
0
20,897,227
0
80,606,235
-330,497
1,006,581,208
1,410,260,352
81,294,594
-47.8
0.0
15.9
-49.6
80.0
58.2
0.0
0.0
0.0
17.4
0.0
0.9
0.0
-94.2
0.0
0.0
-16.3
0.0
7.6
-31.3
0.0
0.0
7.4
6.6
13.1
0.0
0.0
0.0
38.8
-3.3
33.3
-41.4
45.9
0.0
0.0
31.1
0.0
23.2
0.0
0.0
10.3
115.7
-21.4
0.0
-7.2
0.0
-23.7
-19.9
6.2
0.0
13.9
0.0
19.9
0.0
69.1
3,735.0
6.8
6.6
2.8
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
212,901,607
221,967,682
104.3
Venta de Bienes y Servicios
175,660,494
179,754,626
102.3
Ingresos Financieros
455,005
167,343
36.8
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
1,536,493
0.0
Retenciones de tributos
32,456,998
33,564,446
103.4
Otros
4,329,110
6,944,774
160.4
EGRESOS DE OPERACION
179,709,016
187,664,573
104.4
Compra de Bienes
129,290,863
128,888,230
99.7
Gastos de personal
6,731,096
6,449,665
95.8
Servicios prestados por terceros
26,792,256
28,003,204
104.5
Tributos
11,988,845
17,806,867
148.5
Por Cuenta Propia
11,988,845
17,806,867
148.5
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
1,875,067
1,918,411
102.3
Gastos Financieros
177,589
164,514
92.6
Otros
2,853,300
4,433,682
155.4
FLUJO OPERATIVO
33,192,591
34,303,109
103.3
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
23,111,727
22,427,233
97.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
23,111,727
22,427,233
97.0
Proyecto de Inversion
23,111,727
22,427,233
97.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
387,845
0.0
Ingresos por Transferencias
788,249
819,562
104.0
Egresos por Transferencias
788,249
431,717
54.8
SALDO ECONOMICO
10,080,864
12,263,721
121.7
FINANCIAMIENTO NETO
-5,159,256
-8,583,286
166.4
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-5,159,256
-8,583,286
166.4
Financiam iento Largo PLazo
3,265,867
-810,716
-24.8
Desembolsos
7,000,000
0
0.0
Servicio de la Deuda
3,734,133
810,716
21.7
Amortizacion
3,406,846
747,518
21.9
Intereses y comisiones de la deuda
327,287
63,198
19.3
Financiam iento Corto Plazo
-8,425,123
-7,772,570
92.3
Desembolsos
4,122,123
19,626,850
476.1
Servicio de la Deuda
12,547,246
27,399,420
218.4
Amortizacion
11,921,228
26,594,751
223.1
Intereses y comisiones de la Deuda
626,018
804,669
128.5
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
785
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
785
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
949,249
-853,564
-89.9
SALDO INICIAL DE CAJA
2,988,116
14,602,224
488.7
SALDO FINAL DE CAJA
3,937,365
13,748,660
349.2
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
0.0
RESULTADO PRIMARIO
6,108,505
7,730,507
126.6
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
3,972,359
4,533,214
114.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
0
175,463,285
175,463,285
144,212,097
31,251,188
6,817,264
8,408,079
0
188,285,933
188,285,933
152,192,976
36,092,957
7,825,154
10,608,549
0.0
7.3
7.3
5.5
15.5
14.8
26.2
0
4,327,981
114,299
20,239,527
585,547
99,364
790,969
215,253
0
7,884,669
0
25,543,923
745,387
241,596
1,565,516
386,447
82.2
-100.0
26.2
27.3
143.1
97.9
79.5
0
0
0
0
19,918,216
7,000,020
24,578,943
9,773,682
12,918,196
14,805,261
0
12,918,196
0
14,805,261
0.0
0.0
0.0
23.4
39.6
14.6
0.0
14.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
180,444,609
188,403,236
104.4
0
0
0.0
175,660,494
179,587,596
102.2
455,005
334,373
73.5
0
0
0.0
0
1,536,493
0.0
4,329,110
6,944,774
160.4
148,699,852
151,700,107
102.0
108,046,816
108,017,002
100.0
107,742,826
107,818,679
100.1
293,486
195,784
66.7
10,504
2,539
24.2
10,157,065
11,241,596
110.7
7,164,319
7,915,205
110.5
4,640,840
4,837,355
104.2
825,079
1,266,984
153.6
950,797
981,593
103.2
203,394
185,126
91.0
35,880
134,093
373.7
508,329
510,054
100.3
623,972
559,305
89.6
772,438
620,751
80.4
45,900
45,900
100.0
51,786
41,212
79.6
0
0
0.0
1,498,650
2,059,223
137.4
0
0
0.0
89,787
52,511
58.5
124,187
88,740
71.5
77,097
70,032
90.8
0
4,815
0.0
0
0
0.0
18,329
790
4.3
0
0
0.0
1,103,277
1,714,681
155.4
85,973
127,654
148.5
23,465,731
25,725,086
109.6
1,513,620
2,123,653
140.3
1,012,640
617,893
61.0
908,321
1,280,580
141.0
283,914
287,766
101.4
281,848
444,033
157.5
284,131
453,221
159.5
58,428
95,560
163.6
8,787,305
10,981,039
125.0
807,973
973,182
120.4
1,355,130
1,241,226
91.6
984,058
887,002
90.1
0
0
0.0
371,072
354,224
95.5
200,023
152,735
76.4
8,880,719
8,354,778
94.1
63,558
61,749
97.2
2,788,299
1,648,216
59.1
5,644,932
5,317,888
94.2
383,930
1,326,925
345.6
2,373,891
2,448,706
103.2
17,647
22,975
130.2
2,356,244
2,425,731
102.9
3,995,920
2,813,255
70.4
1,614,161
1,309,618
81.1
184,417
267,451
145.0
0
0
0.0
2,197,342
1,236,186
56.3
172,652
132,460
76.7
2,024,690
1,103,726
54.5
660,429
1,454,462
220.2
0
0
0.0
31,744,757
36,703,129
115.6
20,631,643
28,154,153
136.5
20,631,643
28,154,153
136.5
20,631,643
28,152,794
136.5
0
1,359
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
387,845
0.0
788,249
819,562
104.0
788,249
431,717
54.8
11,113,114
8,936,821
80.4
-17,158,218
-8,583,287
50.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-17,158,218
-8,583,287
50.0
3,265,867
-810,716
-24.8
7,000,000
0
0.0
3,734,133
810,716
21.7
3,406,846
747,518
21.9
327,287
63,198
19.3
-20,424,085
-7,772,571
38.1
4,122,123
19,626,850
476.1
24,546,208
27,399,421
111.6
23,920,190
26,594,751
111.2
626,018
804,670
128.5
0
0
0.0
-6,045,104
353,534
-5.8
21,274,374
21,191,166
99.6
5,608,725
7,694,752
137.2
-6-