Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A. (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de
julio del año 1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en
nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de
vanguardia, y talento humano comprometido, actuando
con transparencia y aprovechando sinergias corporativas
para la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en
0.86 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (3.36%),
debido principalmente a las menores exportaciones
tradicionales y no tradicionales, dada la menor demanda
externa, el impacto moderado del Fenómeno del Niño
sobre la agricultura así como la caída de la inversión
privada y la paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al II
Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 13.14%
respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 2.794),
debido a las señales de recuperación de la economía
estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo cual a
su vez ha influido en las tasas de interés de los préstamos
en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior en US$ 4,564
MM a lo registrado el mismo periodo del año anterior (US$
64,581 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización de
264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de
14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb más de lo
registrado en el mismo periodo del año anterior (145 pb.),
debido principalmente al estancamiento de las inversiones e
incertidumbre en el clima político nacional
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.69% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Junio 2015
(19,435.0 GWh 1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
92%
8%
Regulado
Libre
Fuente: Data preliminar al mes de Junio.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor
(Cajamarca, La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y
Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al II Trimestre 2015,
fue de 21 MWh y la efectiva de 20 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
803
793
726
I Trim 11
I Trim 12
1,015
982
900
884
I Trim 13
Compra
912
877
805
I Trim 14
I Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,015.09
(+) Energía generada en centrales propias
26.26
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
38.53
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
Duración promedio de interrupciones del sistema – SAIDI
(74%), debido a demoras en actividades de puesta en
servicio de la nueva SET e incremento de las interrupciones
por descargas atmosféricas, averías y fallas de
instalaciones.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito
del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico” y otras.
 Al mes de Junio se concluyó la Remodelación de Redes 21
Sectores Cajamarca – I Etapa; que beneficiará a 4,721
clientes y a 23,605 habitantes aproximadamente.
 Funcionarios de FONAFE y de OSINERGMIN visitaron a
Hidrandina para evaluar los indicadores de interrupción
SAIDI y SAIFI del año 2014.
Evaluación Financiera
1.78
1,001.04
El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al
término del II Trimestre 2015, le representó a la empresa
atender un total de 775,467 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras e
agroindustriales.
Respecto al II Trimestre 2014, los activos
(S/. 1,425.4 MM) aumentaron en 8%, explicado por la
activación de obras de electrificación rural y obras
ejecutadas.
Activos
(En MM de S/.)
1,266
1,185
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
720,000
618,174
662,956
712,341
755,468
775,467
130%
159
140
120%
620,000
II Trim 14
110%
520,000
420,000
86%
88%
90%
91%
92%
II Trim 15
Corriente
100%
No Corriente
90%
320,000
80%
220,000
70%
120,000
60%
2011
2012
Clientes
2013
2014
I Trim 15
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
Los pasivos (S/. 459.9 MM) se incrementaron en 15%,
debido a las obligaciones financieras y el pago de
dividendos del año 2014.
El patrimonio (S/. 965.5 MM) fue mayor en 4%, debido a
las mayores utilidades del periodo e incorporación de las
obras de electrificación rural.
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Reducción de Inventario (0.3%), debido al mayor stock
producto de las compras corporativas de fin de año 2014
e inicios del año 2015.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
343
248
151
117
II Trim 14
P. Corriente
Hidrandina S.A.
966
925
II Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 389.6 MM)
se incrementaron en 10%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 316.3 MM) se incrementó en
8%, explicado por la de compra de energía a
generadoras, y mayor generación propia.
Los gastos de capital (S/. 46.2 MM), se ejecutaron por
encima de su marco en S/. 3.2 MM, debido a la mayor
ejecución de los proyectos de obras de remodelación de
redes de distribución primaria y secundaria; asimismo la
ampliación de sistemas de transmisión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
La utilidad del ejercicio (S/. 33.2 MM) aumentó en 28%,
debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria.
46.2
43.0
40.9
Utilidad Neta
41.0
(En MM de S/.)
390
355
II Trim 14
II Trim 15
Presupuestado
41
56
26
II Trim 14
Ingresos
El resultado económico (S/. 33.6 MM) se ejecutó en
S/. 5 MM por debajo de su marco previsto, debido a no
recibir el aporte de capital que se tenía previsto.
33
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
0.56
0.47

Solvencia
0.43
0.48

El gasto integrado de personal - GIP (S/. 44.7 MM) se
ejecutó en 99% debido a los menores gastos de
personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 677, menor
en 12.8% registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
El saldo final de caja (S/. 6.3 MM), se ejecutó en
S/. 3.1 MM por encima de su marco previsto, producto
del mayor financiamiento de corto plazo, mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 393.3 MM), se ejecutaron
en S/. 27.4 MM por encima de su meta, debido a la
mayor venta de energía al mercado regulado.
Pensionistas: 27
Servicios de
Terceros
38
Planilla
631
Locadores
8
Los egresos operativos (S/. 313.6 MM), se ejecutaron
en S/. 11.9 MM por encima de su meta, debido a la
mayor compra de energía a empresas generadoras.
Hidrandina S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
22,540
26,203
26,264
22,112
26,203
26,051
428
0
213
981,761
996,382
1,015,090
876,739
901,899
912,326
831,416
843,046
841,589
45,323
58,853
70,737
733,229
772,973
775,467
21
21
21
20
20
20
91%
92%
92%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
456
10
33
150
184
79
8
312
27
27
12
815
641
14
38
182
309
98
8
91
27
27
20
787
631
15
34
184
299
99
8
38
27
27
20
724
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial – ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa – ROA
Porcentaje
2.51
4.08
Liquidez Acida
Porcentaje
0.46
0.41
89.6%
Margen de ventas
Porcentaje
6.17
8.53
100.0%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
-0.26
82.64
0.0%
Número
2.87
4.06
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía a clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
2.27
3.35
100.0%
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.67
12.24
95.1%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
0.20
0.22
87.4%
Duración promedio de interrupciones del sistema – SAIDI
Porcentaje
18.30
23.03
74.1%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
7.54
8.32
89.7%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Inversión en capacitación
Porcentaje
0.07
0.06
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.4%
86.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REMODELACION REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS CENTRO HISTORICO TRUJILLO
ENLACE 138 KV SE TRUJILLO NOR OESTE - SE TRUJILLO SUR
REMODELACION REDES 21 SECTORES CAJAMARCA
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION PRIMARIA Y SECUNDARIA S. HUANCAYO, S. VIRU
MONTAJE NUEVA S.E MOYOCOCHA Y L.T. ASOCIADA
OTROS
TOTAL
Hidrandina S.A.
MARCO
ANUAL 2015
8,614,869
2,007,750
3,475,654
2,283,000
3,578,143
70,040,584
90,000,000
MARCO
II TRIM 2015
4,474,869
550,000
1,943,654
1,353,000
1,153,010
33,510,714
42,985,247
EJECUCIÓN
II TRIM 2015
7,632,467
4,000,469
3,221,016
2,476,643
2,303,534
26,581,188
46,215,317
NIVEL
EJECUCIÓN
171%
727%
166%
183%
200%
79%
108%
DIFERENCIA
3,157,598
3,450,469
1,277,362
1,123,643
1,150,524
-6,929,526
3,230,070
PART %
17%
9%
7%
5%
5%
58%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
17,593,603
0
94,944,272
11,657,707
4,843,802
10,171,081
0
0
0
447,882
0
139,658,347
0
0
185,812
0
0
4,810,984
0
1,175,879,468
3,645,586
0
0
1,184,521,850
1,324,180,197
80,092,320
0
0
0
33,074,463
102,123,062
50,902,020
47,781,327
7,672,240
0
0
6,732,195
0
248,285,307
0
0
0
60,684
6,192,893
38,131,119
0
3,932,550
0
102,985,790
151,303,036
399,588,343
0
678,277,973
0
199,336,821
0
20,897,227
0
26,032,845
46,988
924,591,854
1,324,180,197
80,092,320
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
6,278,991
0
111,676,593
8,390,137
13,847,686
18,576,691
0
0
0
690,687
0
159,460,785
0
0
0
0
0
3,634,126
0
1,259,695,797
2,611,744
0
0
1,265,941,667
1,425,402,452
88,386,613
0
0
0
125,519,488
93,336,720
71,670,119
8,944,104
13,377,458
0
0
8,997,004
21,070,002
342,914,895
0
0
0
68,996
5,052,924
29,953,303
0
3,657,877
0
78,241,180
116,974,280
459,889,175
0
678,277,973
0
227,130,270
0
27,477,325
0
33,214,843
-587,134
965,513,277
1,425,402,452
88,386,613
VAR %
-64.3
0.0
17.6
-28.0
185.9
82.6
0.0
0.0
0.0
54.2
0.0
14.2
0.0
-100.0
0.0
0.0
-24.5
0.0
7.1
-28.4
0.0
0.0
6.9
7.6
10.4
0.0
0.0
0.0
279.5
-8.6
40.8
-81.3
74.4
0.0
0.0
33.6
0.0
38.1
0.0
0.0
13.7
-18.4
-21.4
0.0
-7.0
0.0
-24.0
-22.7
15.1
0.0
13.9
0.0
31.5
0.0
27.6
-1,349.5
4.4
7.6
10.4
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
107.3
463,084,124
431,674,629
104.5
370,417,343
354,410,936
34.4
327,581
951,153
0.0
0
0
0.0
7,402,934
0
106.1
69,786,193
65,801,479
144.1
15,150,073
10,511,061
110.6
408,940,122
369,664,359
110.4
286,474,386
259,467,008
123.7
17,905,858
14,470,728
98.4
55,938,628
56,848,639
120.2
32,986,124
27,435,548
120.2
32,986,124
27,435,548
0.0
0
0
97.5
3,853,711
3,953,619
96.4
389,140
403,791
160.8
11,392,275
7,085,026
87.3
54,144,002
62,010,270
0.0
0
17,500,000
0.0
0
17,500,000
0.0
0
0
0.0
0
0
113.5
47,850,326
42,170,821
113.5
47,850,326
42,170,821
113.5
47,850,326
42,170,821
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
128,955
0
77.3
1,218,379
1,575,348
69.2
1,089,424
1,575,348
17.2
6,422,631
37,339,449
44,180,892 1,168.7
3,780,327
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
44,180,892 1,168.7
3,780,327
346.3
-1,621,431
-468,266
0.0
0
7,000,000
21.7
1,621,431
7,468,266
21.9
1,504,038
6,853,839
19.1
117,393
614,427
45,802,323 1,078.1
4,248,593
299.8
117,726,850
39,272,123
205.4
71,924,527
35,023,530
207.9
69,990,748
33,671,603
143.0
1,933,779
1,351,927
0.0
0
0
159.3
58,926,756
37,000,000
159.3
58,926,756
37,000,000
0.0
0
0
-8,323,233 -5,646.0
147,417
488.7
14,602,224
2,988,116
200.3
6,278,991
3,135,533
0.0
0
0
19.2
6,422,631
33,367,090
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
0
354,851,158
354,851,158
292,259,060
62,592,098
14,459,138
17,419,613
0
389,553,345
389,553,345
316,329,856
73,223,489
16,073,279
19,728,159
0.0
9.8
9.8
8.2
17.0
11.2
13.3
0
10,304,464
114,299
40,903,512
1,416,960
380,221
1,752,481
344,782
0
18,589,179
36,436
55,974,794
1,652,195
283,372
3,002,076
579,937
80.4
-68.1
36.8
16.6
-25.5
71.3
68.2
0
0
0
0
40,603,430
14,570,585
54,328,348
21,113,504
26,032,845
33,214,844
0
26,032,845
0
33,214,844
0.0
0.0
0.0
33.8
44.9
27.6
0.0
27.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
365,873,150
393,297,931
107.5
0
0
0.0
354,410,936
370,417,342
104.5
951,153
327,582
34.4
0
0
0.0
0
7,402,934
0.0
10,511,061
15,150,073
144.1
301,771,720
313,641,783
103.9
217,377,355
225,381,834
103.7
216,808,284
224,987,406
103.8
554,314
391,889
70.7
14,757
2,539
17.2
20,731,342
22,147,799
106.8
14,283,370
15,177,267
106.3
9,429,043
9,582,708
101.6
1,621,842
2,172,500
134.0
1,842,171
1,887,560
102.5
314,276
290,319
92.4
140,514
301,855
214.8
935,524
942,325
100.7
1,116,660
1,080,511
96.8
1,354,773
1,204,831
88.9
91,800
101,700
110.8
256,574
172,087
67.1
0
0
0.0
3,628,165
4,411,403
121.6
0
0
0.0
138,352
108,608
78.5
233,199
166,431
71.4
144,881
139,392
96.2
0
4,815
0.0
350,000
0
0.0
295,187
61,751
20.9
0
0
0.0
2,296,478
3,704,123
161.3
170,068
226,283
133.1
49,298,909
50,926,766
103.3
3,556,822
4,520,707
127.1
2,141,579
1,300,664
60.7
2,466,532
2,644,625
107.2
589,361
298,993
50.7
1,078,169
1,279,223
118.6
740,574
970,849
131.1
58,428
95,560
163.6
16,780,932
19,436,298
115.8
1,897,430
2,116,010
111.5
2,754,902
2,548,204
92.5
2,010,441
1,875,933
93.3
0
0
0.0
744,461
672,271
90.3
396,151
292,951
73.9
19,304,561
18,067,307
93.6
140,615
120,494
85.7
6,186,469
4,784,393
77.3
11,982,365
11,646,779
97.2
995,112
1,515,641
152.3
4,703,560
4,919,887
104.6
52,054
55,569
106.8
4,651,506
4,864,318
104.6
8,206,201
8,102,180
98.7
3,284,480
2,624,405
79.9
439,402
543,680
123.7
0
0
0.0
4,482,319
4,934,095
110.1
324,161
283,261
87.4
4,158,158
4,650,834
111.8
1,454,353
2,163,317
148.7
0
0
0.0
64,101,430
79,656,148
124.3
42,985,247
46,215,317
107.5
42,985,247
46,215,317
107.5
42,837,247
44,953,343
104.9
148,000
1,261,974
852.7
0
0
0.0
0
0
0.0
17,500,000
0
0.0
17,500,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
128,955
0.0
1,575,348
1,218,379
77.3
1,575,348
1,089,424
69.2
38,616,183
33,569,786
86.9
-46,283,329
-14,745,864
31.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-46,283,329
-14,745,864
31.9
-468,266
-1,621,431
346.3
7,000,000
0
0.0
7,468,266
1,621,431
21.7
6,853,839
1,504,038
21.9
614,427
117,393
19.1
-45,815,063
-13,124,433
28.6
39,272,123
117,726,850
299.8
85,087,186
130,851,283
153.8
83,735,259
128,917,504
154.0
1,351,927
1,933,779
143.0
0
0
0.0
-7,667,146
18,823,922
-245.5
45,025,788
44,719,235
99.3
11,169,072
21,113,504
189.0
-6-