Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de
julio del año 1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones no tradicionales.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración de la economía
China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150
pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales,
así como incertidumbre en el clima político nacional.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.64% del total de
la venta de energía a los clientes finales al mes de
Setiembre 2015 (29,016.5 GWh1).
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
1
Fuente: Data preliminar al mes de Setiembre.
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El Plan Operativo
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
92%
8%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 1293 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca,
La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al III Trimestre 2015,
fue de 20.71 MWh y la efectiva de 20.71 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,500
1,464
1,346
1,303
803
884
726
III Trim 11
793
III Trim 12
900
805
III Trim 13
Compra
III Trim 14
III Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,538.93
Reducción de Inventario (3.8%), debido al mayor stock
producto de las compras corporativas de fin de año 2014
e inicios del año 2015.
Incremento de la venta de energía a clientes (73%),
debido al menor consumo de clientes agroindustriales, de
media tensión y retiro de clientes Tableros Peruanos y
Minera La Zanja.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico” y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto
dirigido a las empresas distribuidoras de energía
eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento,
conocimientos y mejora en sus procesos.
(+) Energía generada en centrales propias
38.84
Evaluación Financiera
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
57.34
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 1,428.5 MM) aumentaron en 9%, explicado por la
ejecución de proyectos de inversión y la activación de
obras de electrificación rural.
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
2.58
1,517.85
El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al
término del III Trimestre 2015, le representó a la empresa
atender un total de 783,730 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras e agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
720,000
618,174
662,956
712,341
755,468
Activos
(En MM de S/.)
1,271
1,194
157
119
783,730
130%
120%
III Trim 14
Corriente
III Trim 15
No Corriente
620,000
110%
520,000
420,000
86%
88%
90%
91%
92%
100%
90%
320,000
80%
220,000
70%
120,000
60%
2011
2012
Clientes
Hidrandina S.A.
2013
2014
III Trim 15
Los pasivos (S/. 438.6 MM) se incrementaron en 17%,
debido a las mayores obligaciones financieras y el pago
de dividendos.
Coef. Electrificación
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El patrimonio (S/. 990.0 MM) fue mayor en 6%, debido a
las mayores utilidades del periodo anterior e incorporación
de las obras de electrificación rural.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
65.8
65.0
64.6
Estructura de Financiamiento
62.7
(En MM de S/.)
990
938
III Trim 14
324
226
149
115
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
III Trim 15
Presupuestado
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 597.8 MM)
se incrementaron en 13%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 475.5 MM) se incrementó en 10%,
debido a un mayor costo de compra de energía
La utilidad del ejercicio (S/. 58.1 MM) aumentó en 45%,
debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria.
El resultado económico (S/. 73.4 MM) se ejecutó en
S/. 16.7 MM por encima de su marco previsto, debido a
los mayores ingresos por la mayor venta de energía e
ingresos por la comisión de intermediación de compra de
energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 64.8 MM) se
ejecutó en 102% debido al incremento de la participación
de los trabajadores.
La población laboral de la empresa alcanzó a 706, menor
en 7.5% registrado el III Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
Población Laboral
(En MM de S/.)
Pensionistas: 27
Planilla
665
598
530
64
96
40
III Trim 14
Ingresos
Ejecutado
58
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
33
Locadores
8
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
0.53
0.48

Solvencia
0.40
0.44

El saldo final de caja (S/. 6.5 MM), se ejecutó en
S/. 4.6 MM por encima de su marco previsto, producto del
mayor financiamiento, mayor venta de energía y mejora
tarifaria.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 608.5 MM), se ejecutaron
en S/. 53.9 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía al mercado regulado.
Los egresos operativos (S/. 472.6 MM), se ejecutaron en
S/. 21.8 MM por encima de su meta, debido a la mayor
compra de energía a empresas generadoras.
Los gastos de capital (S/. 62.7 MM), se ejecutaron por
debajo de su marco en S/. 2.0 MM, debido a los retrasos
en el programa de inversión.
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
32,316
36,723
38,837
1,464,036
1,505,008
1,500,088
65,951
180,058
190,323
1,303,462
1,359,614
1,346,025
743,871
785,218
783,730
20.71
20.71
20.71
19.77
19.77
19.77
91.07
92.28
92.30
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
519
10
34
157
233
85
8
236
27
27
13
803
572
11
35
175
259
92
8
91
27
27
20
718
665
14
34
190
323
104
8
33
27
27
20
753
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
4.31
7.00
Liquidez Ácida
Porcentaje
0.45
0.42
94.8%
Margen de ventas
Porcentaje
7.00
9.72
100.0%
Reduccion de Inventarios
Porcentaje
6.97
184.99
3.8%
Número
4.50
3.27
72.7%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
3.91
5.86
100.0%
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.68
12.73
91.8%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
0.19
0.20
95.6%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
27.64
32.27
85.7%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
10.39
11.16
93.1%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Inversión Capacitación
Porcentaje
0.09
0.07
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
87.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
ANUAL 2015
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REMODELACION REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS CENTRO HISTORICO TRUJILLO
8,614,869
6,309,869
9,230,454
146%
2,920,585
15%
ENLACE 138 KV SE TRUJILLO NOR OESTE - SE TRUJILLO SUR
2,007,750
870,000
6,548,639
753%
5,678,639
10%
REMODELACION REDES 21 SECTORES CAJAMARCA
3,475,654
2,974,654
3,471,737
117%
497,083
6%
MONTAJE NUEVA S.E MOYOCOCHA Y L.T. ASOCIADA
3,578,143
2,138,010
2,944,096
138%
806,086
5%
4,460,632
67,862,952
90,000,000
3,133,607
49,219,474
64,645,614
2,888,131
37,594,150
62,677,207
92%
76%
97%
-245,476
-11,625,324
-1,968,407
5%
60%
100%
NUEVA SET HUACA DEL SOL 60/33/10KV, 30 MVA Y LÍNEA DE TRANSMISIÓN ASOCIADA.
OTROS
TOTAL
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
4,356,213
0
88,654,360
10,468,064
4,677,338
10,735,556
0
0
0
354,360
0
119,245,891
0
0
86,385
0
0
4,551,560
0
1,186,612,569
3,138,915
0
0
1,194,389,429
1,313,635,320
78,201,418
0
0
0
36,037,868
94,996,264
56,392,391
20,664,302
9,263,463
0
0
8,429,434
0
225,783,722
0
0
0
62,767
6,326,996
38,131,119
0
3,813,816
0
101,141,468
149,476,166
375,259,888
0
678,277,973
0
199,336,821
0
20,897,227
0
39,978,958
-115,547
938,375,432
1,313,635,320
78,201,418
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
6,488,816
0
110,654,499
8,516,036
11,357,698
19,859,498
0
0
0
170,227
0
157,046,774
0
0
0
0
0
2,532,925
0
1,266,566,906
2,379,571
0
0
1,271,479,402
1,428,526,176
82,463,567
0
0
0
106,023,998
86,267,860
73,800,521
12,307,527
14,565,244
0
0
11,089,032
19,943,664
323,997,846
0
0
0
69,951
3,464,107
29,953,303
0
3,502,870
0
77,574,405
114,564,636
438,562,482
0
678,277,973
0
227,157,561
0
27,477,324
0
58,108,471
-1,057,635
989,963,694
1,428,526,176
82,463,567
VAR %
49.0
0.0
24.8
-18.6
142.8
85.0
0.0
0.0
0.0
-52.0
0.0
31.7
0.0
-100.0
0.0
0.0
-44.4
0.0
6.7
-24.2
0.0
0.0
6.5
8.7
5.5
0.0
0.0
0.0
194.2
-9.2
30.9
-40.4
57.2
0.0
0.0
31.6
0.0
43.5
0.0
0.0
11.4
-45.2
-21.4
0.0
-8.2
0.0
-23.3
-23.4
16.9
0.0
14.0
0.0
31.5
0.0
45.3
815.3
5.5
8.7
5.5
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
654,336,099
716,691,359
109.5
536,080,204
571,580,315
106.6
1,411,176
393,181
27.9
41,375
36,565
88.4
0
11,567,306
0.0
99,717,276
108,144,136
108.5
17,086,068
24,969,856
146.1
567,552,958
624,068,802
110.0
396,519,245
439,552,774
110.9
23,372,651
26,382,349
112.9
83,122,820
82,044,841
98.7
43,056,055
53,381,943
124.0
43,056,055
53,381,943
124.0
0
0
0.0
10,112,650
6,057,138
59.9
587,470
609,914
103.8
10,782,067
16,039,843
148.8
86,783,141
92,622,557
106.7
17,500,000
0
0.0
17,500,000
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
57,578,163
62,454,621
108.5
57,578,163
62,454,621
108.5
57,578,163
62,454,621
108.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
157,858
0.0
2,381,797
2,137,446
89.7
2,381,797
1,979,588
83.1
46,704,978
30,325,794
64.9
-6,845,809
20,497,341
-299.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-6,845,809
20,497,341
-299.4
-4,202,399
-1,656,505
39.4
7,000,000
0
0.0
11,202,399
1,656,505
14.8
10,348,855
1,504,038
14.5
853,544
152,467
17.9
-2,643,410
22,153,846
-838.1
61,272,123
151,126,850
246.6
63,915,533
128,973,004
201.8
62,159,377
125,836,609
202.4
1,756,156
3,136,395
178.6
0
0
0.0
37,000,000
58,936,543
159.3
37,000,000
58,936,543
159.3
0
0
0.0
-1,113,190
-8,113,408
728.8
2,988,116
14,602,224
488.7
1,874,926
6,488,816
346.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
0
529,505,323
529,505,323
432,354,785
97,150,538
21,791,611
27,067,464
0
597,796,833
597,796,833
475,535,367
122,261,466
26,261,575
27,607,872
0.0
12.9
12.9
10.0
25.8
20.5
2.0
0
15,404,180
115,824
63,579,819
2,262,725
534,973
2,432,169
532,460
0
27,784,980
71,504
96,105,495
2,417,088
329,294
4,814,807
739,254
80.4
-38.3
51.2
6.8
-38.4
98.0
38.8
0
0
0
0
63,412,888
23,433,930
93,297,816
35,189,345
39,978,958
58,108,471
0
39,978,958
0
58,108,471
0.0
0.0
0.0
47.1
50.2
45.3
0.0
45.3
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
554,618,823
608,547,223
0
0
536,080,204
571,580,314
1,411,176
393,182
41,375
36,565
0
11,567,306
17,086,068
24,969,856
450,815,706
472,635,522
329,440,488
342,863,328
328,532,713
342,268,713
857,945
592,076
49,830
2,539
29,403,068
33,450,244
21,015,359
22,222,852
13,986,660
14,500,341
2,177,339
2,411,817
2,695,013
3,038,392
408,907
399,437
351,294
459,297
1,396,146
1,413,568
1,431,398
1,635,719
1,641,773
1,676,205
137,700
119,700
348,450
406,265
0
0
4,828,388
7,389,503
0
0
138,560
176,527
312,574
248,762
192,683
192,586
0
4,815
500,000
0
409,769
243,677
0
0
3,012,370
6,173,569
262,432
349,567
71,036,182
74,129,449
5,354,995
6,726,361
2,918,136
1,794,653
3,152,420
3,881,802
612,749
501,832
1,396,985
1,798,089
1,084,257
1,486,321
58,429
95,560
24,076,883
30,101,232
2,910,960
3,306,829
4,122,081
3,814,261
2,959,289
2,754,438
0
0
1,162,792
1,059,823
630,339
474,943
27,870,368
24,029,368
215,859
188,089
9,424,481
6,750,867
16,137,419
15,445,224
2,092,609
1,645,188
7,087,024
7,465,202
75,334
85,910
7,011,690
7,379,292
11,438,993
11,207,626
4,884,673
3,924,958
715,597
869,128
0
0
5,838,723
6,413,540
522,920
430,760
5,315,803
5,982,780
2,409,951
3,519,673
0
0
103,803,117
135,911,701
64,645,614
62,677,207
64,645,614
62,677,207
64,437,614
60,882,068
208,000
1,795,139
0
0
0
0
17,500,000
0
17,500,000
0
0
0
0
0
0
157,858
2,381,797
2,137,446
2,381,797
1,979,588
56,657,503
73,392,352
-56,561,302
-38,439,202
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-56,561,302
-38,439,202
-4,202,399
-1,656,505
7,000,000
0
11,202,399
1,656,505
10,348,855
1,504,038
853,544
152,467
-52,358,903
-36,782,697
61,272,123
151,126,850
113,631,026
187,909,547
111,874,870
184,773,152
1,756,156
3,136,395
0
0
96,201
34,953,150
63,693,845
64,830,375
19,187,331
35,189,345
NIVEL
EJEC %
109.7
0.0
106.6
27.9
88.4
0.0
146.1
104.8
104.1
104.2
69.0
5.1
113.8
105.7
103.7
110.8
112.7
97.7
130.7
101.2
114.3
102.1
86.9
116.6
0.0
153.0
0.0
127.4
79.6
99.9
0.0
0.0
59.5
0.0
204.9
133.2
104.4
125.6
61.5
123.1
81.9
128.7
137.1
163.5
125.0
113.6
92.5
93.1
0.0
91.1
75.3
86.2
87.1
71.6
95.7
78.6
105.3
114.0
105.2
98.0
80.4
121.5
0.0
109.8
82.4
112.5
146.0
0.0
130.9
97.0
97.0
94.5
863.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
89.7
83.1
129.5
68.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
68.0
39.4
0.0
14.8
14.5
17.9
70.3
246.6
165.4
165.2
178.6
0.0
36,333.5
101.8
183.4
-6-