Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de
julio del año 1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro
ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia,
y talento humano comprometido, actuando con
transparencia y aprovechando sinergias corporativas para
la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior en US$ 823
MM del registrado en el mismo periodo del año anterior
(US$ 62,308 MM), debido a las intervenciones del BCRP
en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior (52.79
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%, 11.4%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al mes de Diciembre
2015 (39,508.9 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
92%
8%
Regulado
1
Libre
Fuente: Data al mes de Diciembre - OSINERGMIN
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 1293 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Inversión en capacitación (96%), debido a que no se
realizaron todas las capacitaciones previstas.
Operaciones
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas
“Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones
aplicables para la implementación y ejecución del FISE
aplicable al descuento en la compra del balón de gas”,
“Disposiciones complementarias para la operatividad a
nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la
compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio
eléctrico” y otras.
 En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto
dirigido a las empresas distribuidoras de energía
eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento,
conocimientos y mejora en sus procesos.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca,
La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al IV Trimestre 2015,
fue de 21 MWh y la eELEfectiva de 20 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,631
1,764
1,467
IV Trim 11
IV Trim 12
2,001
1,961
1,852
IV Trim 13
Compra
1,792
1,747
1,651
1,580
IV Trim 14
IV Trim 15
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
2,000.51
Hechos Relevantes
(+) Energía generada en centrales propias
52.81
Evaluación Financiera
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
76.45
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
3.52
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 1,457.6 MM) aumentaron en 6%, explicado por la
ejecución de proyectos de inversión y la activación de
obras de electrificación rural.
Energía entregada a distribución
1,973.35
El coeficiente de electrificación de 93% alcanzado al
término del IV Trimestre 2015, le representó a la empresa
atender un total de 798,183 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras e agroindustriales.
Activos
(En MM de S/.)
1,286
1,233
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
720,000
618,174
662,956
712,341
755,468
798,183
130%
171
140
120%
IV Trim 14
620,000
IV Trim 15
110%
520,000
420,000
86%
88%
90%
91%
93%
Corriente
No Corriente
100%
90%
320,000
80%
220,000
70%
120,000
60%
2011
2012
Clientes
2013
2014
IV Trim 15
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Los pasivos (S/ 442.3 MM) se incrementaron en 16%,
debido a las mayores obligaciones financieras y
préstamos para el pago de dividendos.
El patrimonio (S/ 1,015.2 MM) fue mayor en 2%, debido
a las mayores utilidades del actual periodo e incorporación
de las obras de electrificación rural.
Incremento de la venta de energía a clientes (78%),
debido al menor consumo de clientes agroindustriales, de
media tensión y retiro de clientes Tableros Peruanos y
Minera La Zanja y la contracción parcial del sector minero.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
1,015
992
105
90
84
83
316
241
140
126
IV Trim 14
IV Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
IV Trim 14
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 817.6 MM)
se incrementaron en 15%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/ 641.1 MM) se incrementó en 12%,
debido a un mayor costo de compra de energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 83.3 MM) aumentó en 27%,
debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria.
IV Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 101.6 MM) se ejecutó en
S/ 55.6 MM por encima de su marco previsto, debido a los
mayores ingresos por la mejora tarifaria y menor ejecución
en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 86.6 MM) se
ejecutó en 98% debido a los menores gastos de personal
y no se ejecutó el programa de retiro voluntario.
La población laboral de la empresa alcanzó a 705, menor
en 1.1% registrado el IV Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
818
713
Población Laboral
Pensionistas: 27
Planilla
670
88
134
66
IV Trim 14
Ingresos
83
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
0.58
0.54

Solvencia
0.38
0.44

Servicios de
Terceros
27
Locadores
8
El saldo final de caja (S/ 6.9 MM), se ejecutó en
S/ 4.5 MM por encima de lo previsto, debido a la mayor
facturación por venta de energía y mejora tarifaria y
retraso en el programa de inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 832.5 MM), se ejecutaron
en S/ 35.7 MM por encima de su meta, debido a la mejora
tarifaria.
Los egresos operativos (S/ 640.2 MM), se ejecutaron en
S/ 5.6 MM por debajo de su meta, debido a los menores
gastos en servicios de terceros, principalmente en el
aporte para el programa de mantenimiento contra el
Fenómeno del Niño.
Los gastos de capital (S/ 90.4 MM), se ejecutaron por
debajo de su marco en S/ 14.9 MM, debido a los retrasos
en el programa de inversión.
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
42,861
49,902
52,810
1,961,040
2,010,659
2,000,513
1,746,994
1,804,855
1,792,301
755,468
800,012
798,183
381
435
432
206
236
228
86,839
252,332
257,507
9.1
9.2
9.5
21
21
21
20
20
20
91.5
92.7
92.8
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
557
13
35
162
259
88
7
149
27
27
20
760
659
14
34
186
326
99
8
38
27
27
20
752
670
11
36
196
314
113
8
27
27
27
14
746
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
9.08
9.10
100.0%
Liquidez Ácida
Porcentaje
84.6
101.4
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
10.8
10.6
98.7%
Reduccion de inventarios
Porcentaje
27.5
20.2
100.0%
Incremento de la venta de energía de clientes
Porcentaje
3.1
4.8
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.6
11.9
97.1%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
93.0
94.2
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
24.2
23.7
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
12.5
11.5
100.0%
Gestion de reclamos
Porcentaje
2.8
2.5
100.0%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.0
92.5
92.5%
Inversión Capacitación
Porcentaje
0.13
0.10
80.1%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.6%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
10.8
11.0
100.0%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
AL IV TRIM 2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REMODELACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL CENTRO HISTORICO DE TRUJILLO
8,838,782
9,769,216
111%
930,434
11%
ENLACE 138 KV SE TRUJILLO NOR OESTE - SE TRUJILLO SUR
5,458,219
8,210,403
150%
2,752,184
9%
MONTAJE NUEVA S.E. MOYOCOCHA 60/22.9/10KV, 30 MVA Y L.T. ASOCIADA
4,060,115
5,445,759
134%
1,385,644
6%
NUEVA SET HUACA DEL SOL 60/33/10KV, 30 MVA Y LÍNEA DE TRANSMISIÓN ASOCIADA.
4,184,217
4,517,024
108%
332,807
5%
3,621,973
58,872,178
90,436,553
132%
74%
86%
885,331
-21,206,759
-14,920,359
4%
65%
100%
AMPLIACIÓN REDES DE DISTRIBUCIÓN PRIMARIA Y SECUNDARIA DE (07) S. PORVENIR, (01) S. HUANCHACO 2,736,642
Y (01) S. VIRU
OTROS
80,078,937
TOTAL
105,356,912
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
14,602,224
0
91,354,935
10,654,682
8,310,134
11,331,523
0
0
0
3,718,064
0
139,971,562
0
0
24,681
0
0
4,445,309
0
1,225,911,233
2,902,004
0
0
1,233,283,227
1,373,254,789
89,778,142
0
0
0
73,180,887
87,041,620
55,901,620
8,709,037
8,126,113
0
0
8,212,674
0
241,171,951
0
0
0
64,872
6,390,557
29,953,303
0
3,825,424
0
100,019,266
140,253,422
381,425,373
0
678,277,973
0
227,130,270
0
20,897,227
0
65,800,977
-277,031
991,829,416
1,373,254,789
89,778,142
6,874,263
0
118,231,215
10,477,434
10,995,693
18,067,646
0
0
0
6,536,219
0
171,182,470
0
0
0
0
0
2,774,008
0
1,281,431,222
2,164,997
0
0
1,286,370,227
1,457,552,697
89,643,133
0
0
0
92,021,180
101,147,066
78,830,270
12,045,687
16,290,394
0
0
11,878,505
3,765,483
315,978,585
0
0
0
74,075
3,649,388
29,953,303
0
3,469,657
0
89,206,125
126,352,548
442,331,133
0
678,277,973
0
227,157,561
0
27,477,324
0
83,280,795
-972,089
1,015,221,564
1,457,552,697
89,643,133
VAR %
-52.9
0.0
29.4
-1.7
32.3
59.4
0.0
0.0
0.0
75.8
0.0
22.3
0.0
-100.0
0.0
0.0
-37.6
0.0
4.5
-25.4
0.0
0.0
4.3
6.1
-0.2
0.0
0.0
0.0
25.7
16.2
41.0
38.3
100.5
0.0
0.0
44.6
0.0
31.0
0.0
0.0
14.2
-42.9
0.0
0.0
-9.3
0.0
-10.8
-9.9
16.0
0.0
0.0
0.0
31.5
0.0
26.6
250.9
2.4
6.1
-0.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC %
938,452,908
980,562,584
104.5
746,902,369
783,086,629
104.8
539,661
484,840
89.8
36,565
36,565
100.0
16,554,358
16,021,004
96.8
141,592,434
148,017,748
104.5
32,827,521
32,915,798
100.3
811,963,955
847,909,831
104.4
560,371,394
591,633,413
105.6
35,329,756
35,294,862
99.9
106,687,506
112,018,317
105.0
73,304,187
73,122,781
99.8
73,304,187
73,122,781
99.8
0
0
0.0
15,866,176
15,319,644
96.6
849,689
864,592
101.8
19,555,247
19,656,222
100.5
126,488,953
132,652,753
104.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
93,150,352
80,290,667
86.2
93,150,352
80,290,667
86.2
93,150,352
80,290,667
86.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
182,082
-378,192
-207.7
2,780,973
2,590,421
93.1
2,598,891
2,968,613
114.2
33,520,683
51,983,894
155.1
13,193,842
-775,312
-5.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
13,193,842
-775,312
-5.9
-2,472,926
-2,472,924
100.0
0
0
0.0
2,472,926
2,472,924
100.0
2,273,668
2,273,667
100.0
199,258
199,257
100.0
15,666,768
1,697,612
10.8
203,826,850
198,126,850
97.2
188,160,082
196,429,238
104.4
184,049,931
192,319,088
104.5
4,110,151
4,110,150
100.0
0
0
0.0
58,936,543
58,936,543
100.0
58,936,543
58,936,543
100.0
0
0
0.0
-12,222,018
-7,727,961
63.2
14,602,224
14,602,224
100.0
2,380,206
6,874,263
288.8
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
0
712,851,323
712,851,323
574,915,723
137,935,600
29,554,211
36,514,040
0
817,630,591
817,630,591
641,084,038
176,546,553
36,036,777
38,050,662
0.0
14.7
14.7
11.5
28.0
21.9
4.2
0
18,937,747
2,759,328
88,045,768
2,900,411
629,372
3,835,312
1,054,842
0
38,124,647
6,633,560
133,950,201
3,422,514
439,247
6,051,774
1,061,255
101.3
140.4
52.1
18.0
-30.2
57.8
0.6
0
0
0
0
86,685,397
20,884,420
130,698,933
47,418,137
65,800,977
83,280,796
0
65,800,977
0
83,280,796
0.0
0.0
0.0
50.8
127.1
26.6
0.0
26.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
1
INGRESOS
796,860,474
832,544,835
1.1 Venta de Bienes
0
0
1.2 Venta de Servicios
746,902,369
783,086,628
1.3 Ingresos Financieros
539,661
484,840
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
36,565
36,565
1.5 Ingresos complementarios
16,554,358
16,021,004
1.6 Otros
32,827,521
32,915,798
2
EGRESOS
645,752,244
640,163,412
2.1 Com pra de Bienes
466,567,259
467,552,626
2.1.1 Insumos y suministros
465,271,329
466,757,178
2.1.2 Combustibles y lubricantes
1,230,320
779,607
2.1.3 Otros
65,610
15,841
2.2. Gastos de personal (GIP)
44,011,927
44,566,136
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
30,471,910
29,129,431
2.2.1.1 Basica (GIP)
20,722,491
20,281,509
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,619,855
1,416,973
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
3,984,483
4,304,682
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
607,124
516,921
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
615,625
621,048
2.2.1.6 Otros (GIP)
1,922,332
1,988,298
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2,260,000
2,308,024
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2,518,539
2,196,365
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
236,700
173,700
2.2.5 Capacitacion (GIP)
700,381
693,660
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
7,824,397
10,064,956
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
0
0
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
250,139
270,712
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
379,323
335,820
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
293,000
251,292
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
4,815
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
500,000
0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
534,907
465,384
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
0
0
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
5,408,230
8,318,971
2.2.7.10
Otros (GIP)
458,798
417,962
2.3 Servicios prestados por terceros
104,822,394
96,195,532
2.3.1 Transporte y almacenamiento
9,346,667
10,034,785
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2,978,055
2,238,985
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
5,516,591
5,061,795
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
727,598
318,856
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2,599,589
2,464,921
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2,059,990
2,182,458
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
129,414
95,560
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
37,986,051
35,620,377
2.3.5 Alquileres
4,314,953
4,477,974
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
5,758,248
4,903,654
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
4,148,908
3,499,137
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
1,609,340
1,404,517
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
873,287
698,931
2.3.8 Otros
38,048,542
33,159,031
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
287,132
264,707
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
6,565,152
6,178,818
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
24,744,249
23,737,620
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
6,452,009
2,977,886
2.4 Tributos
10,001,200
11,141,438
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
113,342
115,949
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
9,887,858
11,025,489
2.5 Gastos diversos de Gestion
15,900,438
16,428,905
2.5.1 Seguros
5,251,582
5,546,754
2.5.2 Viaticos (GIP)
1,109,496
1,267,755
2.5.3 Gastos de Representacion
0
0
2.5.4 Otros
9,539,360
9,614,396
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
683,117
636,512
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
8,856,243
8,977,884
2.6 Gastos Financieros
4,449,026
4,278,775
2.7 Otros
0
0
RESULTADO DE OPERACION
151,108,230
192,381,423
3 GASTOS DE CAPITAL
105,356,912
90,436,553
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
105,356,912
90,436,553
3.1.1 Proyecto de Inversion
86,644,581
86,953,486
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
18,712,331
3,483,067
3.2 Inversion Financiera
0
0
3.3 Otros
0
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
17,500,000
0
4.1 Aportes de Capital
17,500,000
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
4.3 Otros
0
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
182082
-378192
5.1
Ingresos por Transferencias
2,780,973
2,590,421
5.2
Egresos por Transferencias
2,598,891
2,968,613
RESULTADO ECONOMICO
63,433,400
101,566,678
6 FINANCIAMIENTO NETO
13,193,844
-59,711,855
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
6.2 Financiam iento Interno Neto
13,193,844
-59,711,855
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
-2,472,926
-2,472,924
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
2,472,926
2,472,924
6.2.1.2.1
Amortizacion
2,273,668
2,273,667
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
199,258
199,257
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
15,666,770
-57,238,931
6.2.2.1
Desembolsos
203,826,850
198,126,850
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
188,160,080
255,365,781
6.2.2.2.1
Amortizacion
184,049,929
251,255,631
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
4,110,151
4,110,150
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
SALDO FINAL
76,627,244
41,854,823
GIP-TOTAL
88,675,912
86,616,997
Im puesto a la Renta
32,985,687
47,418,137
Hidrandina S.A.
NIVEL
EJEC %
104.5
0.0
104.8
89.8
100.0
96.8
100.3
99.1
100.2
100.3
63.4
24.1
101.3
95.6
97.9
54.1
108.0
85.1
100.9
103.4
102.1
87.2
73.4
99.0
0.0
128.6
0.0
108.2
88.5
85.8
0.0
0.0
87.0
0.0
153.8
91.1
91.8
107.4
75.2
91.8
43.8
94.8
105.9
73.8
93.8
103.8
85.2
84.3
0.0
87.3
80.0
87.1
92.2
94.1
95.9
46.2
111.4
102.3
111.5
103.3
105.6
114.3
0.0
100.8
93.2
101.4
96.2
0.0
127.3
85.8
85.8
100.4
18.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-207.7
93.1
114.2
160.1
-452.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-452.6
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
-365.4
97.2
135.7
136.5
100.0
0.0
54.6
97.7
143.8
-6-