Documento 3335075

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 21,762.8 GWh, del cual
el 52% proviene de centrales hidroeléctricas, el 44% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el II Trimestre
2015 se han producido 1070.9 GWh más que en el
mismo periodo del 2014, principalmente por un
incremento del 11% en generación hidráulica.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
Electroperú
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
Regulado
41%
Spot - COES
39%
3,407
3,592
Abr
Libre
20%
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 5,102.3 GWh,
representando el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
798
Jun
873
837
May
948
Asimismo, el volumen de venta de energía es de
3,473.0 GWh, alcanzando el 103.6% del nivel
presupuestado inicialmente debido a la variabilidad de la
demanda de los clientes finales y distribuidoras,
compensado parcialmente por las mayores entregas en
el mercado regulado.
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
75%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Cumplimiento de Programa de Proyectos de Inversión
(33%), debido al retraso de los equipos mecánicos de la
presa Tablachaca y obra de estabilización del derrumbe.
817
Abr
870
Resultados del programa capital humano (0%), debido al
retraso en la contratación de servicios de consultoría por
parte de la empresa Athanor Consultoría Organizacional
S.A.C.
695
Mar
696
810
802
Feb
878
Ene
897
-
250
500
750
Año 2014
1,000
Hechos Relevantes
Año 2015
Operaciones
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la C.T
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Energía
(GWh)
3,472.4
3,506.6
3,353.1
3,473.0
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En junio se comunica que las tarifas eléctricas no
subirán
por
mantenimiento
del
Complejo
Hidroenergético del Mantaro.
Evaluación Financiera
0.0
Producción
Venta
Marco
0.0
Compra
Ejecución
Al II Trimestre 2015, la producción de energía ascendió a
3,506.6 GWh, representando un 101.0% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídraulica en la C.H
Santiago Antunez de Mayolo .
Respecto al II Trimestre 2014, los activos (3,517.5 MM)
aumentaron en S/. 10. 6 MM, debido a los mayores
ingresos obtenidos por el principal giro de negocio y
facturas pendiente de pago por parte de COELVISAC.
Activos
(En MM de S/.)
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 68% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 16% de la
energía distribuida por el SEIN.
2,862
732
645
II Trim 14
Corriente
Electroperú
2,785
II Trim 15
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 787.5 MM) se incrementaron en 4%,
explicado por una mayor adquisición de equipos y
maquinarias, aunado a las obligaciones contraídas con el
Banco Crédito del Perú por fideicomiso.
El patrimonio (S/. 2,730.1 MM) disminuyó en 0.6%,
debido a los menores resultados acumulados del periodo
anterior.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,746
Los ingresos operativos (S/. 532.8 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103% en relación a su marco,
debido a la devolucion de Sunat, del pago en exceso
efectuado por el impuesto a la Renta de Regularización
de Tercera Categoría correspondiente al año 2009.
Los egresos operativos (S/. 227.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 110% en relación a su marco,
explicado por el mayor costo en peaje por transmisión y
mayor compra de energía y potencia.
Los gastos de capital (S/. 29.6 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 44% en relación a su marco, debido al
retraso en el programa de inversiones.
2,730
Gastos de Capital
619
622
(En MM de S/.)
168
139
68.0
II Trim 14
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 494.9 MM) aumentaron en 2%, debido a las mayores
ventas de energía a empresas distribuidoras y clientes
finales.
El costo de ventas (S/. 259.5 MM) aumentó en 11%,
explicado por el mayor pago por peaje de conexión.
La utilidad del ejercicio (S/. 153.6 MM) disminuyó en
7%, debido al mayor pago por peaje de conexión y a las
menores cobranzas dudosas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
29.6
27.3
25.0
II Trim 14
II Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 275.4 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 114% respecto de su marco, debido a la
devolucion de Sunat, por el pago en exceso del
impuesto a la Renta correspondiente al Año 2009 y al
retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 36.4 MM)
alcanzó el 95% de la meta prevista, debido a que aún no
se realizan las contrataciones previstas.
495
485
La población laboral de la empresa alcanzó a 299, mayor
en 3.5% registrado el II Trimestre del año anterior.
237
212
166
154
Población Laboral
Planilla
297
II Trim 14
Ingresos
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Servicios de
Terceros
2
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
4.65
4.35

Solvencia
0.28
0.29

El saldo final de caja (S/. 608.8 MM) se ejecutó en
S/. 26.9 MM por debajo de los previsto, debido al pago
de dividendos del año 2014.
Evaluación Presupuestal
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
3,283,302
3,280,919
2,382
26,092
0
48,865
3,208,345
1,390,881
681,631
1,135,832
1,027
903
MARCO
AL II TRIM 2015
3,472,358
3,469,467
2,892
32,493
0
86,809
3,353,056
1,353,766
979,845
1,019,445
1,027
903
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
3,506,570
3,506,088
481
25,281
0
8,268
3,473,021
1,408,512
695,095
1,369,414
1,027
903
287
3
12
91
113
68
0
2
2
160
160
30
479
305
5
17
97
115
71
0
2
2
159
159
36
502
297
5
13
95
114
70
0
2
2
158
158
31
488
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
6.9
5.6
81.5%
Margen de ventas
Porcentaje
36.8
31.0
84.4%
Rotación de activos
Porcentaje
14.3
14.1
98.5%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
5.8
2.1
36.4%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
5.5
4.6
82.5%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Indice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de Proyectos de
Inversión
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Resultados del programa del capital humano
Porcentaje
46.1
52.4
86.3%
Porcentaje
50.0
50.0
100.0%
Porcentaje
90.3
90.7
100.0%
Porcentaje
63.4
20.6
32.5%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
65.0
0.0
0.0%
Eficacia del programa de desarrollo de personal
Porcentaje
40.0
73.2
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
75.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICIÓN, PUESTA EN SERVICIO Y SUPERVISIÓN SISTEMA LIMPIAREJAS TOMA PRESA TABLACHACA
DRAGADO EMBALSE TABLACHACA INCLUYE SUPERVISIÓN
SUMINISTRO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE SUPERVISIÓN Y CONTROL Y LOS SERVICIOS AUXILIARES SUB ESTACIÓN CAMPO ARMIÑO
OVERHAUL 36000 HORAS GRUPOS MAK C.T TUMBES REPUESTOS MANTENIMIENTO 36000 HORAS GRUPOS MAK
PROYECTO INTEGRAL DEL EMBALSE TABLACHACA
PANAL PARA RADIADOR - SISTEMA DE REFRIGERACIÓN (RADIADORES AEROREFRIGERANTES) DE LA C.T. TUMBES
DIVERSOS EQUIPOS Y MAQUINARÍAS PARA EL CENTRO DE PRODUCCIÓN MANTARO
OTROS
TOTAL
Electroperú
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
II TRIM 2015
II TRIM 2015
8,071,624
8,071,624
10,196,744
19,461,750
19,236,750
6,120,845
1,775,131
1,775,131
1,735,510
1,197,908
1,197,908
1,678,766
2,631,924
2,577,730
1,256,760
1,139,241
341,772
1,188,050
2,345,270
627,172
1,083,528
86,192,437
34,124,801
6,346,531
122,815,285
67,952,888
29,606,734
NIVEL
EJECUCIÓN
126%
32%
98%
140%
49%
348%
173%
19%
44%
DIFERENCIA
2,125,120
-13,115,905
-39,621
480,858
-1,320,970
846,278
456,356
-27,778,270
-38,346,154
PART %
34%
21%
6%
6%
4%
4%
4%
21%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
524,374,800
0
71,841,298
2,747,194
34,509,930
9,703,351
0
137,447
0
1,644,007
0
608,845,748
0
75,375,069
3,804,527
32,914,599
5,464,374
0
137,447
0
5,582,828
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
644,958,027
0
0
757,030
0
0
29,192
0
2,856,986,130
4,196,015
0
0
732,124,592
0
0
735,077
0
0
28,521
0
2,780,079,299
4,561,575
0
0
13.5
0.0
0
-2.9
0.0
0.0
-2.3
0.0
-2.7
8.7
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,861,968,367
2,785,404,472
-2.7
TOTAL ACTIVO
3,506,926,394
3,517,529,064
0.3
388,761,302
536,067,941
37.9
0
0
0.0
0
0
0
27,857,665
33,262,417
2,352,641
49,919,195
0
4,200,930
21,097,054
0
0
0
0
38,275,596
16,169,946
974,685
93,017,880
0
5,127,095
14,628,652
0
0.0
0.0
0.0
37.4
-51.4
-58.6
86.3
0.0
22.0
-30.7
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
138,689,902
168,193,854
21.3
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
569,043,652
0
52,868,087
0
0
0
0
0
0
0
569,528,744
0
49,733,692
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.1
0.0
-5.9
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
16.1
0.0
4.9
38.5
-4.6
-43.7
0.0
0.0
0.0
239.6
0.0
621,911,739
619,262,436
-0.4
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
760,601,641
0
2,162,645,620
0
0
23,924,810
371,007,984
0
188,746,339
0
787,456,290
0
2,162,645,620
0
0
0
413,811,917
0
153,615,237
0
3.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
11.5
0.0
-18.6
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,746,324,753
2,730,072,774
-0.6
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,506,926,394
3,517,529,064
0.3
388,761,302
536,067,941
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
617,126,620
515,496,514
1,083,573
0
557,160
92,789,373
7,200,000
629,274,885
486,161,010
1,391,514
0
45,268,283
87,472,601
8,981,477
102.0
94.3
128.4
0.0
8124.8
94.3
124.7
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
359,821,681
8,985,284
16,468,419
144,362,175
180,695,428
177,616,916
3,078,512
2,067,499
42,876
7,200,000
383,061,813
8,480,373
33,486,812
150,935,043
178,415,484
176,398,522
2,016,962
1,679,321
399,109
9,665,671
106.5
94.4
203.3
104.6
98.7
99.3
65.5
81.2
930.8
134.2
FLUJO OPERATIVO
257,304,939
246,213,072
95.7
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
41,762,790
26,931,133
64.5
41,762,790
6,228,695
35,534,095
0
0
26,931,133
4,700,285
22,230,848
0
0
64.5
75.5
62.6
0.0
0.0
-900,000
0
900,000
-81,300
0
81,300
9.0
0.0
9.0
214,642,149
219,200,639
102.1
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
331,891,181
0
331,891,181
385,235,401
385,235,401
0
116.1
0.0
0.0
-139,182,607
-166,034,762
119.3
SALDO INICIAL DE CAJA
774,880,510
774,880,510
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
635,697,903
608,845,748
95.8
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
635,692,903
608,836,262
95.8
RESULTADO PRIMARIO
192,708,574
-166,034,762
-86.2
37.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
0
484,603,736
0
494,881,919
0.0
2.1
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
484,603,736
232,862,589
251,741,147
8,830,198
20,974,465
494,881,919
259,490,623
235,391,296
9,568,333
20,584,446
2.1
11.4
-6.5
8.4
-1.9
0
19,145,504
3,767,661
237,314,327
665,155
876,417
118,053
952,812
0
8,200,976
1,146,166
212,293,327
949,883
663,575
398,837
0
0.0
-57.2
-69.6
-10.5
42.8
-24.3
237.8
-100.0
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
0
0
0.0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el
Valor Libro
0
0
0.0
237,785,034
213,507,948
-10.2
72,016,732
59,892,711
-16.8
165,768,302
153,615,237
-7.3
0
0
0.0
165,768,302
153,615,237
-7.3
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
Electroperú
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
517,137,247
532,820,807
0
515,496,514
1,083,573
0
557,160
0
207,202,960
6,129,565
5,851,475
278,090
0
31,638,359
11,919,504
8,181,108
1,229,022
1,640,760
427,614
300,330
140,670
957,108
865,710
153,000
621,224
2,662,396
14,459,417
314,866
0
2,401,134
80,568
0
0
230,400
0
10,732,449
700,000
141,970,195
123,737,980
979,286
2,466,505
295,828
923,249
967,400
280,028
7,814,235
671,000
3,260,547
2,564,137
0
696,410
66,512
2,974,130
27,290
64,178
508,050
2,374,612
12,488,636
12,000
12,476,636
14,464,651
12,397,152
285,220
5,500
1,776,779
0
1,776,779
42,876
468,678
309,934,287
67,952,888
67,952,888
7,571,258
60,381,630
0
0
0
0
0
0
-900,000
0
900,000
241,081,399
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
486,161,010
1,391,514
0
45,268,283
0
227,691,053
7,837,699
7,680,427
157,272
0
30,277,713
11,347,187
8,000,600
915,330
1,475,294
398,169
425,603
132,191
893,490
767,532
183,000
617,550
2,568,486
13,900,468
276,966
33,102
2,011,283
40,087
0
0
76,274
0
11,052,886
409,870
160,611,927
145,030,158
705,043
2,382,391
270,828
782,713
893,771
435,079
5,237,758
542,351
3,218,219
2,503,520
0
714,699
45,463
3,450,544
4,869
35,037
407,447
3,003,191
12,312,763
6,961
12,305,802
14,054,430
12,784,287
70,321
1,823
1,197,999
0
1,197,999
398,837
2,197,684
305,129,754
29,606,734
29,606,734
2,457,632
27,149,102
0
0
0
0
0
0
-81,300
0
81,300
275,441,720
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103.0
0.0
94.3
128.4
0.0
8,124.8
0.0
109.9
127.9
131.3
56.6
0.0
95.7
95.2
97.8
74.5
89.9
93.1
141.7
94.0
93.4
88.7
119.6
99.4
96.5
96.1
88.0
0.0
83.8
49.8
0.0
0.0
33.1
0.0
103.0
58.6
113.1
117.2
72.0
96.6
91.5
84.8
92.4
155.4
67.0
80.8
98.7
97.6
0.0
102.6
68.4
116.0
17.8
54.6
80.2
126.5
98.6
58.0
98.6
97.2
103.1
24.7
33.1
67.4
0.0
67.4
930.2
468.9
98.4
43.6
43.6
32.5
45.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.0
0.0
9.0
114.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
SALDO FINAL
114.3
241,081,399
275,441,720
GIP-TOTAL
38,250,149
36,395,997
95.2
Impuesto a la Renta
57,356,638
59,892,711
104.4
-6-