Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros
y eficientes, contribuyendo a la integración de los
pueblos y en armonía con el medio ambiente.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo
del año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
Corpac S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
El Mercado
Indicadores Operativos
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronáuticos:
telecomunicaciones
aeronáuticas,
tránsito aéreo, información de vuelo, alerta,
meteorología, información aeronáutica, aterrizaje y
despegue, seguridad aeroportuaria, salvamento y
extinción de incendios, luches de balizaje, instalación
para carga, infraestructura al pasajero, locales a
compañías aéreas.
 No aeronáuticos: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, playa de estacionamiento de
vehículos, alquiler de salones VIP, otros servicios.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 50 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y
Aeródromos
AAP
8
ADP
12
CORPAC
29
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones están relacionadas al
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al
número de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de
pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 7% con respecto al I
Trimestre 2015, habiéndose registrado 35 MM de
kilómetros volados.
SNAR
(MM de Km volados)
37
38
31
33
I Trim 15
I Trim 16
56,597
60,440
6.8%
A/D Nacional
19,031
19,116
0.4%
10.0%
A/D Internacional
37,566
41,324
1,065,924
1,199,657
12.5%
Uso Aeropuerto Nacional
320,181
383,207
19.7%
Uso Aeropuerto Internacional
745,743
816,450
9.5%
575
468
-18.6%
575.0
467.0
-18.8%
0.2
1.2
500.0%
Pasajeros em barcados
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacional Provincias
Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo- CBGC (60%), debido a los retrasos de
gestión interna en el proceso de implementación, así
como en la emisión de lineamientos corporativos para las
empresas del Estado por parte de FONAFE.
Ejecución de Inversiones (71%), debido a los retrasos en
la ejecución contractual de diversos sistemas adquiridos,
así como las demoras en los procesos de adjudicación
de bienes y obras.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 002-2329-2016, se
aprobó la modificación interna para el año 2016.
 Se firmó convenio de cooperación interinstitucional a
favor del aeropuerto de Andahuaylas, para el nuevo
equipamiento de aeronavegación de la región Apurímac
beneficiando la conectividad e integración nacional.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos
(S/ 960.9 MM) se incrementaron en 4%, debido al
aumento de efectivo por menores ejecuciones de
proyectos de inversión y gastos corporativos; y mayores
anticipos a proveedores por la compra de equipos de
aeronavegación.
Activos
35
(En MM de S/)
619
I Trim 12
I Trim 13
I Trim 14
I Trim 15
I Trim 16
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al I Trimestre 2015, debido al
mayor volumen de operaciones aerocomerciales.
Corpac S.A.
Var. %
Aterrizaje y Despegue
608
353
307
I Trim 15
Corriente
I Trim 16
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Los pasivos (S/ 119.3 MM) disminuyeron en 2%, debido
a las menores provisiones por contingencias de tributos y
laudo arbitrales del año 2012.
El patrimonio (S/ 841.6 MM) se incrementó en 5%,
debido a los mejores resultados acumulados de
ejercicios anteriores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
842
805
62
67
54
Los egresos operativos (S/ 61 MM) se ejecutaron en
86% respecto a su meta, debido al retraso en los
programas de mantenimiento de instalaciones y equipos
a nivel nacional ,no se han realizado el pago de los
seguros patrimoniales y al menor gasto por las prácticas
pro y pre profesionales.
Los gastos de capital (S/ 10.9 MM) se ejecutaron en
71% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
implementación del equipo de sistemas de radioayudas y
el proyecto de “Modernización de sistemas de ayudas
luminosas en los aeropuertos del Perú”; y demoras en el
inicio de las obras del cerco perimétrico del aeropuerto
del Cusco por parte del contratista.
58
Gastos de Capital
I Trim 15
(En MM de S/)
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
24
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 95.8 MM)
aumentaron en 23%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y fluctuación del tipo de
cambio.
El costo de ventas (S/ 67.2 MM) aumentó en 14%,
debido al incremento del gasto de remuneraciones,
provisión de la participación de los trabajadores,
mayores gastos a las primas de seguro y contribuciones
a la DGAC y OSITRAN.
La utilidad del ejercicio (S/ 13.6 MM) aumentó en 27%,
debido al incremento de los ingresos por mayor volumen
de operaciones aerocomerciales y fluctuación del tipo de
cambio.
Utilidad Neta
15
11
8
I Trim 15
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 27.8 MM) se ejecutó en
S/ 19.6 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y al retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 46.4 MM) se
ejecutó en 94% respecto a su meta, debido a los
menores gastos de personal y gastos derivados de las
sentencias judiciales.
(En MM de S/)
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,040,
mayor en 0.7% registrado al I Trimestre del año anterior.
96
78
Población Laboral
23
15
I Trim 15
Ingresos
Locadores
67
14
11
I Trim 16
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
5.65
5.71

Solvencia
0.15
0.14

Planilla
1,388
Servicios de
Terceros
585
El saldo final de caja (S/ 305.8 MM) se ejecutó en
S/ 64.2 MM por encima de su marco, debido a las
mayores operaciones aerocomerciales, así como el
retraso en el programa de inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 99.7 MM) se ejecutaron en
S/ 5 MM por encima de su marco, debido a los mayores
servicios comerciales (aeronavegación y aeroportuarios)
y mayores intereses generados por las colocaciones en
moneda extranjera y nacional.
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016
32,984,083
37,507,546
17,281,815
20,599,815
15,702,268
16,907,731
10,394,740
9,956,313
21,386
23,152
56,597
62,889
19,031
21,523
37,566
41,366
1,065,924
1,206,799
320,181
398,464
5,746
5,190
739,997
803,145
575
597
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,308
1
14
90
148
840
215
102
615
615
85
2,110
1,639
1
16
105
460
831
226
112
555
555
86
2,392
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
35,416,437
18,645,949
16,770,488
10,425,511
21,426
60,440
19,116
41,324
1,199,657
383,207
8,088
808,362
467
1,388
1
14
94
442
632
205
67
585
585
80
2,120
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ventas
Porcentaje
10.5
14.2
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
9.9
10.0
100.0%
Incremento de los Ingresos
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación
Reducción del número de incidentes aéreos ATS
Porcentaje
14.3
22.9
100.0%
Porcentaje
20.0
23.0
100.0%
Ratio
0.7
0.3
100.0%
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
98.0
93.2
95.1%
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
19.3
13.6
70.5%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Porcentaje
25.0
25.0
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Porcentaje
20.0
12.0
60.0%
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Porcentaje
58.0
55.0
94.8%
Capacitación de Personal.
Porcentaje
15.0
25.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.4%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 CUMPLIMIENTO
1.2
1.6
100.0%
Inversiones FBK
Soles
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
9,150,000
AL I TRIM 2016
4,942,336
AL I TRIM 2016
4,298,685
SIMULADOR DE AERÓDROMO
5,481,880
2,541,212
EQUIPOS DE ELECTRICIDAD
4,838,070
EQUIPOS DE TERMINAL AEROPUERTOS DE PROVINCIAS
OTROS
2,920,483
57,731,456
TOTAL
80,121,889
PROGRAMA DE INVERSIONES
RADAR PRIMARIO
Corpac S.A.
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
87%
-643,651
39%
2,508,231
99%
-32,981
23%
1,437,713
791,896
55%
-645,817
7%
691,408
5,850,913
15,463,582
764,949
2,556,168
10,919,929
111%
44%
71%
73,541
-3,294,745
-4,543,653
7%
23%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
149,728,737
127,266,387
16,532,683
4,142,931
223,232
5,824,252
0
0
2,474,472
469,692
0
306,662,386
0
0
0
0
0
0
0
610,746,399
8,619,309
0
0
619,365,708
926,028,094
156,067,998
0
0
127
0
14,557,728
10,673,324
502,567
0
0
5,940,768
22,578,007
0
54,252,521
0
0
0
0
0
48,275,171
18,911,232
0
0
0
67,186,403
121,438,924
0
317,290,321
0
198,784,598
2,629,178
4,534,777
0
281,350,296
0
804,589,170
926,028,094
156,067,998
VAR %
193,961,606
29.5
111,834,660
-12.1
18,365,578
11.1
15,583,690
276.2
213,228
-4.5
6,473,164
11.1
0
0.0
0
0.0
5,830,619
135.6
343,483
-26.9
0
0.0
352,606,028
15.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
599,640,516
-1.8
8,683,183
0.7
0
0.0
0
0.0
608,323,699
-1.8
960,929,727
3.8
165,787,524
6.2
0
0
77,952 61,279.5
266,906
0.0
11,018,837
-24.3
13,363,552
25.2
339,073
-32.5
0
0.0
0
0.0
15,401,771
159.3
21,239,566
-5.9
0
0.0
61,707,657
13.7
0
743,711
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
43,652,800
-9.6
13,236,626
-30.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
57,633,137
-14.2
119,340,794
-1.7
0
317,290,321
0.0
0
0.0
195,288,543
-1.8
0
-100.0
4,534,777
0.0
0
0.0
324,475,292
15.3
0
0.0
841,588,933
4.6
960,929,727
3.8
165,787,524
6.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
AL I TRIM 2016
106,404,290
61,942,579
715,860
0
3,281,675
11,740,366
28,723,810
85,610,025
1,412,503
42,938,032
14,069,898
23,228,877
15,266,641
7,962,236
3,859,515
101,200
0
20,794,265
0
0
0
0
15,463,582
15,463,582
1,647,696
13,815,886
0
0
0
0
0
5,330,683
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36,982,289
0
36,982,289
-31,651,606
273,216,700
241,565,094
NIVEL
EJECUCIÓN
EJEC %
AL I TRIM 2016
114.8
122,112,513
104.3
64,591,196
1,091.7
7,814,860
0.0
0
78.4
2,573,738
145.8
17,120,738
104.5
30,011,981
106.8
91,447,765
113.3
1,600,916
77.8
33,416,333
125.5
17,652,810
127.7
29,656,827
115.6
17,642,516
150.9
12,014,311
17.6
677,932
8,342.8
8,442,947
0.0
0
147.5
30,664,748
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
68.0
10,512,088
68.0
10,512,088
25.8
425,210
73.0
10,086,878
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
378.1
20,152,660
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
-63.7
20,152,660
104.5
285,643,605
126.6
305,796,265
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
0
77,994,435
77,994,435
58,760,451
19,233,984
0
7,888,463
0
95,846,478
95,846,478
67,171,990
28,674,488
0
8,365,319
0.0
22.9
22.9
14.3
49.1
0.0
6.0
0
3,172,253
0
14,517,774
920,130
1,597,248
19,718
732,740
0
2,467,495
0
22,776,664
784,428
1,303,687
16,190
4,313,716
-22.2
0.0
56.9
-14.7
-18.4
-17.9
488.7
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
16,282,694
5,604,893
20,534,873
6,968,632
10,677,801
13,566,241
0
10,677,801
0
13,566,241
26.1
24.3
27.1
0.0
27.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gas tos de Pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Se rvicios Pre s tados por Te rce ros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honora ri os Profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l a nci a , Gua rdi a ní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos Dive rs os de Ge s tión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam ie nto Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Corpac S.A.
M ARCO
AL I TRIM 2016
94,663,924
0
61,942,579
715,860
0
3,281,675
28,723,810
71,098,432
1,847,658
1,471,167
376,491
0
42,938,032
26,308,272
12,606,919
3,701,395
3,432,748
2,988,587
3,578,623
0
1,940,744
2,144,249
82,500
750,000
0
11,712,267
24,948
2,495,900
1,842,717
132,746
0
0
375
0
0
7,215,581
15,783,306
1,027,011
2,286,885
866,349
77,499
475,626
148,974
164,250
3,395,859
1,289,325
4,890,942
4,181,691
0
709,251
272,241
1,754,694
0
0
0
1,754,694
6,568,721
10,619
6,558,102
3,859,515
3,129,372
710,943
1,674
17,526
12,402
5,124
101,200
0
23,565,492
15,463,582
15,463,582
1,647,696
13,815,886
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,101,910
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,101,910
49,418,668
4,014,848
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
99,662,329
0
64,591,196
2,485,414
0
2,573,738
30,011,981
60,990,822
1,357,263
1,158,765
198,498
0
40,229,435
27,357,518
13,256,520
4,190,400
3,448,575
2,474,671
3,987,352
0
1,710,821
2,680,283
77,500
177,039
0
8,226,274
21,315
2,206,738
599,898
128,763
0
0
0
0
0
5,269,560
11,908,359
902,784
1,797,254
795,994
142,500
284,223
62,745
306,526
1,052,800
1,617,711
4,826,540
4,181,691
0
644,849
37,615
877,661
0
0
0
877,661
6,812,074
13,113
6,798,961
604,364
0
565,724
148
38,492
11,295
27,197
79,327
0
38,671,507
10,919,929
10,919,929
459,734
10,460,195
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27,751,578
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27,751,578
46,428,988
5,830,619
NIVEL
EJEC %
105.3
0.0
104.3
347.2
0.0
78.4
104.5
85.8
73.5
78.8
52.7
0.0
93.7
104.0
105.2
113.2
100.5
82.8
111.4
0.0
88.2
125.0
93.9
23.6
0.0
70.2
85.4
88.4
32.6
97.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
73.0
75.4
87.9
78.6
91.9
183.9
59.8
42.1
186.6
31.0
125.5
98.7
100.0
0.0
90.9
13.8
50.0
0.0
0.0
0.0
50.0
103.7
123.5
103.7
15.7
0.0
79.6
8.8
219.6
91.1
530.8
78.4
0.0
164.1
70.6
70.6
27.9
75.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
342.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
342.5
94.0
145.2
-6-