Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO) La Empresa Es una empresa pública de derecho privado constituida en 2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del Sistema Financiero Nacional. En el marco de su Ley de creación, el Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar recursos y servicios financieros al sector agropecuario y promover la asistencia técnica y servicios complementarios. Asimismo, opera con créditos directos e indirectos. Los préstamos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas, apoyados con supervisión y programas de asistencia técnica, con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos, optimizar las ganancias y contar con mejores sujetos de crédito. El total de la cartera de créditos al II Trimestre fue del orden de S/.223 561.9 de los cuales los créditos directos constituyen el 50.3% y los créditos indirectos 49.7% El Plan Operativo El Plan Operativo del II Trimestre del 2009 alineado al Plan Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 83.0%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada de Relanzamiento del Banco Agropecuario-AGROBANCO, mediante la cual se excluyó a AGROBANCO del ámbito de FONAFE. El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008 que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de las acciones del Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF. Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8 de noviembre de 2007, se delega la representación del MEF en las Juntas de Accionistas de AGROBANCO a favor de FONAFE. El Mercado El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco). En el II Trimeste del 2 009, las colocaciones realizadas en el sector agropecuario totalizaron S/. 3 047.1 MM en todo el sistema financiero, en tanto que las colocaciones de Agrobanco ascendieron a S/.110.9 MM de las cuales 72.9% corresponden a colocaciones de primer piso y 27.1% corresponden a colocaciones de segundo piso. Operaciones AGROBANCO es un banco especializado que opera con créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario. Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de los medianos productores agropecuarios, a través de instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes. AGROBANCO Número de créditos otorgados a productores que ingresan al Sistema Financiero (19.9%): se debió principalmente a que se presupuestó que en el presente año se conformarían fondos de garantías en los Gobiernos Regionales en base al reglamento del Decreto Legislativo 1020. Estos fondos son requeridos para financiar a productores con crédito solidario cuya condición es que los beneficiados sean productores que ingresan al sistema financiero. Actualmente, los gobiernos regionales se están adecuando para aplicar el Decreto Legislativo. Cartera morosa total (44.6%): se debió principalmente a que, por disposición de la SBS, provisiones por un monto de S/. 3.4 millones se trasladaron de la cuenta de castigados a la cuenta de judiciales. Asímismo, los creditos PFE por US$ 300,0000 de productores de Olmos, cayeron en situación de vencidos. Hechos Relevantes AGROBANCO, informó que en el marco del convenio que tiene con Agrorural, se han otorgado créditos hasta por S/. 840,480 para el financiamiento de 237 Has. de los cultivos de orégano y palto en Moquegua y Tacna. Estos desembolsos corresponden a 6 cadenas productivas que se formaron en estos departamentos a través de la articulación que viene realizando Agrorural del Ministerio de Agricultura en coordinación con Agrobanco. Con la asistencia y participación de dirigentes de los Comités de Productores, de Pozos Tubulares y de las Comisiones de Regantes; AGROBANCO inició en Chulucanas, sus labores a través del Centro Especial de Atención Remota – CEAR Chulucanas Alto Piura. Evaluación Financiera Los Activos (S/. 317.1 MM) se incrementaron en 4.3%, respecto al año 2008, debido a que las colocaciones brutas registraron un aumento de S/. 53.37 MM, lo que originó una reducción del Disponible de S/. 36.48 MM debido al mayor nivel de colocaciones otorgados. Al mes de junio, el crecimiento anual de las colocaciones brutas fue de S/. 53.37 MM, debido al incremento de las colocaciones en cadenas productivas (S/. 31.50 MM), PFE (S/. 10.10 MM), comercial individual (S/. 4.77 MM), y colocaciones de segundo piso (S/. 7.30 MM). -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 El Resultado Neto (S/. 2.1 MM), representando un incremento de 58.8% respecto al año anterior, se explica por el incremento de los ingresos financieros debido en primer lugar, al aumento de las colocaciones brutas por 31.36% y al mínimo aumento de las tasas de interés promedio de las colocaciones brutas en moneda nacional y en moneda extranjera. Activos (En MM de S/.) 302 289 280 134 111 5 13 16 15 15 II Trim 05 II Trim 06 II Trim 07 II Trim 08 II Trim 09 No Corriente Utilidad Neta (En MM de S/.) 2.1 Corriente Los Pasivos (S/. 49.4 MM) se incrementaron en 12.3% respecto al año 2008, debido principalmente al incremento de los adeudados por un total de S/. 12.2 MM, en razón de que estos financian la mayor colocación de PFE. Este incremento fue compensado por una disminución de las provisiones por S/. 7.7 MM ocurridas en diciembre del año anterior por la recuperación de IGV de años anteriores y provisión de riesgo crediticio y de mercado por un total de S/. 5.3 MM. El Patrimonio (S/. 267.6 MM) se incrementó en 3.0% respecto al mismo período del año anterior, en razón a la capitalización de los resultados acumulados del 2009 por un total de S/. 2.1 MM y principalmente a las utilidades registradas en el último mes del ejercio pasado, las cuales alcanzaron S/. 5.27 MM. 0.7 II Trim 05 II Trim 06 58.39 116 31 2 0 23 0 II Trim 05 II Trim 06 P. Corriente 26 18 14 II Trim 07 P. No Corriente 12.34 0.14 4.29 0.27 0.02 II Trim 06 26 23 II Trim 08 II Trim 09 Patrimonio Los Ingresos Financieros (S/. 15.5 MM) resultaron mayores en 28.0% con relación al II Trimestre de 2008; debido a las mayores comisiones cobradas a los fondos de FRASA y FOGAPA, con comisiones de 1.5% y 2.0%, respectivamente. Se debe señalar que esos fondos fueron absorbidos el pasado marzo por el nuevo fondo AGROPERÚ, al cual se cobra una comisión del 3% del valor del patrimonio y que ha generado ingresos por S/. 901 Mil hasta el primer semestre del presente año. Los Gastos Financieros (S/. 1.6 MM) se incrementaron en 17.2% respecto al II Trimestre de 2008, producto de que los intereses por adeudados superaron a los del año anterior. Este incremento obedece a los adeudados con COFIDE (PFE) y el BCP para el calce de los activos y pasivos en moneda extranjera y también por las comisiones pagadas al Banco de la Nación por el uso de sus oficinas a nivel nacional 13.16 0.18 11.16 0.17 II Trim 07 Liquidez 268 II Trim 09 Ratios Financieros II Trim 05 260 II Trim 08 El Saldo Final de Caja (S/. 76.5 MM) se incrementó en 140.7% respecto a lo presupuestado, debido principalmente a que se mantuvo la cartera de créditos, los vencimientos de créditos no recolocados y los mayores Ingresos Financieros por el lado del disponible. (En MM de S/.) 114 II Trim 07 Utilidad Neta Estructura de Financiamiento 259 1.3 1.2 1.1 II Trim 08 II Trim 09 Solvencia Evaluación Presupuestal Los Ingresos Operativos (S/. 17.1 MM) se ejecutaron en 3.9% sobre la meta, debido principalmente a los mayores ingresos percibidos el último Trimestre por la comisión de administración cobrada al fondo AGROPERU, así como los ingresos extraordinarios, que resultaron de la gestión realizada en el mes de Febrero ante la SUNAT por la devolución del anticipo adicional del impuesto a la renta que estaba pendiente de recuperar desde el año 2003. Los Egresos Operativos (S/. 12.2 MM) se ejecutaron en 3.2% por debajo de lo formulado, por la menor ejecución en los rubros Gastos de personal, explicado porque se mantienen plazas vacantes en relación a las proyectadas y además, por los Gastos Financieros por la menor ejecución, los gastos generados por los desembolsos y recuperaciones de créditos. Los Gastos de Capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron por debajo de la meta en 77.3%, explicados principalmente. Por el retraso de los procesos de adquisición por causas propias del proceso. Gastos de Capital (En MM de S/.) Ingresos y Gastos Financieros (En MM de S/.) 3.1 15 12 11 1.7 0.8 6 5 0.8 0.2 0.1 0.8 1.0 1.4 1.6 II Trim 05 II Trim 05 AGROBANCO II Trim 06 II Trim 07 II Trim 08 Ingresos Financieros Gastos Financieros II Trim 09 1.6 0.8 II Trim 06 Presupuestado 0.1 0.0 II Trim 07 II Trim 08 0.4 II Trim 09 Ejecutado -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 El Resultado Económico (S/. 4.6 MM) fue superior al marco aprobado en 96.1%, debido al mejor resultado operativo por los mayores ingresos ejecutados y de otro lado por la menor ejecución de los egresos y del gasto de capital. Población Laboral Servicios deTerceros Planilla 156 38 Locadores 23 El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 8.7MM) fue menor en 7.1% de lo presupuestado, principalmente por que aún no han sido cubiertas las plazas vacantes. Anexos Información Operativa RUBROS Unid. Medida Creditos indirectos S/. Creditos directos S/. Creditos al personal S/. TOTAL CARTERA DE CREDITO S/. + rendimiento devengado S/. - provision para prest. de cobranza dudosa S/. TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO S/. RIESGO DE CARTERA Normal S/. Problema potencial S/. Deficiente S/. Dudoso S/. Perdida S/. TOTAL CARTERA S/. BENEFICIARIOS N° VOLUMEN DE OPERACIONES N° INDICE DE MOROSIDAD % UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA S/. UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) S/. ROA (Rentabilidad sobre el Activo) % ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) % NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN % PERSONAL Planilla N° Gerentes N° Ejecutivos N° Profesionales N° Técnicos N° Administrativos N° Locación de Servicios N° Servicios de Terceros N° Personal de Cooperativas N° Personal de Services N° Otros N° Pensionistas N° Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras ) N° TOTAL N° AGROBANCO Real II Trim 2008 Marco II Trim 2009 Ejecución II Trim 2009 103,683,333 65,863,918 656,200 170,203,451 4,269,997 2,971,218 171,502,230 135,071,834 139,821,773 600,000 275,493,607 18,321,305 8,200,649 285,614,263 110,985,000 112,223,489 353,388 223,561,877 7,236,636 10,305,431 220,493,082 162,498,061 4,942,676 347,600 429,731 1,969,150 170,187,217 2,579 2,635 4.00% 639,446 1,341,890 0.89% 1.04% 7.76% 263,046,647 8,001,045 562,683 695,634 3,187,598 275,493,607 4,604 4,731 3.00% 22,478 287,075 0.17% 0.22% 55.56% 201,874,867 10,183,425 3,488,084 1,389,407 6,626,095 223,561,877 5,712 5,829 10.00% 2520793.6 2,130,959 2.45% 2.90% 12.63% 157 8 25 90 20 14 9 35 164 6 28 100 18 12 15 36 156 4 27 98 14 13 23 38 35 36 38 0 52 253 0 60 275 0 58 275 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Plan Operativo UNIDAD DE MEDIDA S/. MM INDICADORES Colocaciones en Cadenas Productivas Colocaciones en Asociaciones PFE y Medianos Productores Créditos a Asociaciones de Empresas Micro y Pequeños Productores financiados en CP Créditos otorgados a Productores que Ingresan al Sistema Financiero Micro y Pequeños Productores con Crédito a través de Asociaciones PFE y Empresas Nivel de Satisfacción de Clientes hasta el desembolso del Crédito Operadores Capacitados Productores Capacitados (1ª y 2ª vuelta) Monto Colocaciones Primer Piso Monto Colocaciones Segundo Piso ROE Gastos Operativos / Ingresos Financieros S/. MM 99.00 48.00 30.00 145.00 Número 6,500.00 5,831.00 89.71% Número 6,300.00 1,251.00 19.86% Número 35,400.00 29,694.00 83.88% 60.00 70.00 100.00% 95.00 95.00 150.00 160.00 1.00 74.00 100.00 100.00 116.34 143.00 1.00 68.00 100.00% 100.00% 77.56% 89.38% 100.00% 100.00% Número 30.00 63.00 47.62% 2.00 3.00 15.00 60.00 4.00 14.00 - 50.00% 0.00% 93.33% 0.00% 72.21% % Número % % NIVEL DE CUMPLIMIENTO Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) EJECUCION EJECUCION VAR AL II TRIM 2008 AL II TRIM 2009 % Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios ACTIVO CORRIENTE Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 112,144,975 75,662,408 -32.5% 0 0 0.0% Fondos Interbancarios Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto) 0 0 0.0% Cartera de Créditos (Neto) 170,426,657 220,493,082 29.4% Cuentas por Cobrar (Neto) 654,800 1,518,245 131.9% 68,203 0.0% Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0 0 0 0.0% 5,604,584 4,513,202 -19.5% 288,831,016 302,255,140 ACTIVO NO CORRIENTE 4.6% 0.0% Cartera de Créditos (Neto) 0 0 0.0% Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 0 0 0.0% Inversiones Permanentes (Neto) 0 Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) 1,524,185 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 13,451,940 Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada) CUENTAS DE ORDEN 0 1,642,994 0.0% 7.8% 13,120,155 -2.5% 75,752 56,181 -25.8% 15,051,877 14,819,330 -1.5% 303,882,893 317,074,470 4.3% TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO RUBRO INGRESOS FINANCIEROS Intereses por Disponibles ACTIVO Disponible 1,057,411,669 1,356,590,596 PASIVO 28.3% 0.0% PASIVO CORRIENTE 0.0% Obligaciones con el Público 453,794 817,823 80.2% Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie 0.0% 0.0% 0.0% Otras Comisiones 0 0 0.0% Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0.0% Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 0 169,496 0.0% Reajuste por Indexación 0 0 Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros 0 0 Compra - Venta de Valores 0 0 0.0% Otros Ingresos Financieros 68 49 -27.9% 1,381,577 1,619,711 17.2% Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público 0 0 0.0% Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 0 0.0% Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 0 0 Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan 0 0 0.0% GASTOS FINANCIEROS Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE 22.4% 0 0.0% Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 0 0 Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar 0 0 Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0% 243 0 -100.0% 0 0 0.0% Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 58,552 0 -100.0% 0 0 0.0% 0 0 Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial 0 0 Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 0 0 0.0% 511 729 42.7% 10,696,494 13,840,587 29.4% Otros Gastos Financieros MARGEN FINANCIERO BRUTO Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio Ingresos Diversos 298,324 -6.8% -11.3% 0 0 PASIVO NO CORRIENTE 0.0% Obligaciones con el Público Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac. Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo 0.0% 0 0 0.0% 18,113,649 26,448,822 46.0% Provisiones 0 0 0.0% Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 0 0 0.0% Otros Pasivos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL PASIVO 0 0 0.0% 18,113,649 26,448,822 46.0% 44,005,754 49,423,649 PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional 12.3% 0.0% 238,602,970 238,602,970 0.0% 60,490,000 60,490,000 0.0% Reservas 0 0 0.0% Ajustes al Patrimonio 0 0 0.0% -40,557,721 -33,573,109 -17.2% Resultados Acumulados Resultado Neto del Ejercicio 1,341,890 2,130,960 58.8% TOTAL DEL PATRIMONIO 259,877,139 267,650,821 3.0% TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 303,882,893 317,074,470 4.3% 1,057,411,669 1,356,590,596 28.3% CUENTAS DE ORDEN AGROBANCO Ingresos por Operaciones Contingentes Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 22,974,827 0.0% Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado 17.2% 319,973 0.0% Reajuste por Indexación 37.9% 25,892,105 0.0% 1,618,982 0 3,836,779 0.0% 0.0% 1,322,271 14,164,162 0 0.0% Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext 3,273,841 0 0.0% 0 10,267,898 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 0.0% 0 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0.0% 0 Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 0.0% -66.7% 0 0 0 0 0 0 0 3,857,739 0 Ingresos de Cuentas por Cobrar Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 0 -34.5% 52.2% MARGEN FINANCIERO NETO 11,576,599 % 28.0% 2,331,452 0 0.0% Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación VAR 15,460,298 3,561,188 12,959,301 0 Provisiones EJECUCION AL II TRIM 2009 12,078,071 0 0 Cuentas por Pagar EJECUCION AL II TRIM 2008 8,516,815 Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos Fondos Interbancarios Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo 48.48% 100.00% % % S/. MM S/. MM % % Balance General (En Nuevos Soles) RUBRO NIVEL DE CUMPLIMIENTO 100.00% Número % Días para Aprobación y Desembolso de Propuestas Nuevas Cartera Morosa Total Evaluación Anual del Desempeño Índice de Rotación del Personal Índice de Satisfacción del Personal META AL II TRIM REAL AL II TRIM 2009 2009 51.00 68.00 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Gastos por Operaciones Contingentes Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 0 0 0.0% 0.0% 0.0% 0 0 0.0% 551,116 2,125,643 285.7% 0 -572,998 0.0% 10,145,378 12,287,942 21.1% 971,641 1,319,545 35.8% 0 0 970,968 1,319,545 35.9% 673 0 -100.0% 100,704 164,934 0 0 0.0% 63.8% 0.0% 0 0 0.0% 100,704 164,934 63.8% MARGEN OPERACIONAL 11,016,315 13,442,553 22.0% GASTOS DE ADMINISTRACION 10,088,849 10,553,405 4.6% Gasto de Personal y Directorio 6,865,597 7,580,211 10.4% Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 3,044,081 2,832,090 -7.0% Gastos Diversos Impuestos y Contribuciones 179,171 MARGEN OPERACIONAL NETO 927,466 PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION 141,104 -21.2% 2,889,148 211.5% 288,019 358,366 24.4% Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 0 82,771 0.0% Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y 0 0 0.0% Provisiones para Contingencias y Otras 0 0 243,624 252,317 3.6% 44,395 23,278 -47.6% RESULTADO DE OPERACIÓN 639,447 2,530,782 295.8% OTROS INGRESOS Y GASTOS 810,279 Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Amortización de Gastos. Ingresos Extraordinarios 546,889 0.0% -32.5% 0 0 0.0% 778,204 2,482,910 219.1% 0 0 0.0% Gastos de Ejercicios Anteriores 185,853 1,937,811 942.7% Otros Ingresos y Egresos 217,928 1,790 -99.2% RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA 1,449,726 3,077,671 112.3% Ingresos de Ejercicios Anteriores Gastos Extraordinarios Distribución legal de la Renta 97,431 1070.2% 99,510 849,281 753.5% 1,341,890 2,130,959 58.8% Depreciacion 0 252,317 0.0% Amortización 0 23,279 0.0% Impuesto a la Renta RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 8,326 -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Flujo de Caja (En Nuevos Soles) RUBRO Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) EJECUCION EJECUCION NIVEL AL II TRIM 2008 AL II TRIM 2009 EJEC % INGRESOS DE OPERACION 16,461,497 61,366,064 272.8% Venta de Bienes y Servicios 332,148 1,319,546 297.3% Ingresos Financieros 16,129,349 15,460,299 -4.1% Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0.0% Donaciones 0 0 0.0% Ingresos Extraordinarios 0 329,393 0.0% Retenciones de tributos 0 0 0.0% Otros 0 44,256,826 0.0% 66,661,969 46,085,712 -30.9% EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes 203,692 222,818 9.4% Gastos de personal 8,301,282 7,419,595 -10.6% Servicios prestados por terceros 2,192,537 2,359,044 7.6% 111,556 159,703 43.2% 111,556 159,703 43.2% 0 0 0.0% 361,279 392,243 8.6% 1,131,414 150,000 -86.7% Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL 0 567,291 0.0% 54,360,209 34,815,018 -36.0% -50,200,472 15,280,352 -130.4% 0 0 0.0% Aportes de Capital 0 0 0.0% Ventas de activo fijo 0 0 Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion 0.0% 0 0 0.0% 1,556,740 353,862 -77.3% 1,556,740 353,862 -77.3% 0 0 0.0% 1,556,740 353,862 -77.3% Inversion Financiera 0 0 0.0% Otros 0 0 0.0% TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.0% Ingresos por Transferencias 0 0 0.0% Egresos por Transferencias 0 0 0.0% Gastos de capital no ligados a proyectos FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO -51,757,212 22,000,000 14,926,490 -128.8% 0 -100.0% Financiamiento Externo Neto 0 0 0.0% Financiamiento largo plazo 0 0 0.0% Desembolsos 0 0 0.0% Servicios de Deuda 0 0 0.0% Amortizacion 0 0 0.0% Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0% 0 0 0.0% Desembolsos 0 0 0.0% Servicio de la Deuda 0 0 0.0% Amortizacion 0 0 0.0% Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0% 22,000,000 0 -100.0% Financiamiento corto plazo Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo 0 0 0.0% Desembolsos 0 0 0.0% Servicio de la Deuda 0 0 0.0% 0 0 0.0% 0 0 0.0% Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiamiento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda 22,000,000 0 -100.0% 22,000,000 0 -100.0% 0 0 0.0% Amortizacion 0 0 0.0% Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0.0% PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 0 0 0.0% DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0.0% PAGO DE DIVIDENDOS 0 0 0.0% Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0.0% Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 0 0 0.0% FLUJO NETO DE CAJA -29,757,212 14,926,490 -150.2% SALDO INICIAL DE CAJA 61,519,435 61,538,943 0.0% SALDO FINAL DE CAJA 31,762,223 76,465,433 140.7% AGROBANCO RUBROS MARCO AL II TRIM 2009 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 16,461,492 1.1 Venta de Bienes 0 1.2 Venta de Servicios 332,144 1.3 Ingresos Financieros 16,129,348 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 1.5 Ingresos Extraordinarios 0 1.5.1 Del ejercicio 0 1.5.2 De ejercicios anteriores 0 1.6 Otros 0 2 EGRESOS 12,556,265 2.1 Compra de Bienes 203,692 2.1.1 Insumos y suministros 136,972 2.1.2 Combustibles y lubricantes 66,720 2.1.3 Otros 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 8,301,284 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 6,151,848 2.2.1.1 Basica (GIP) 4,908,330 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 396,954 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 818,052 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 28,512 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 0 2.2.1.6 Otros (GIP) 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 477,200 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 458,837 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 59,400 2.2.5 Capacitacion (GIP) 114,652 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 0 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 1,039,347 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 0 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 330,750 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 193,002 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 0 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 231,000 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 95,001 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 189,594 2.3 Servicios prestados por terceros 2,192,539 2.3.1 Transporte y almacenamiento 152,645 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 425,107 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 483,814 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 185,000 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 8,400 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 290,414 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 0 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 100,523 2.3.5 Alquileres 334,882 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 388,168 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 297,388 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 0 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 90,780 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 200,220 2.3.8 Otros 107,180 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 46,098 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 61,082 2.4 Tributos 111,552 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 1,902 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 109,650 2.5 Gastos diversos de Gestion 361,276 2.5.1 Seguros 45,706 2.5.2 Viaticos (GIP) 179,460 2.5.3 Gastos de Representacion 6,000 2.5.4 Otros 130,110 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 130,110 2.6 Gastos Financieros 2/ 1,131,413 2.7 Egresos Extraordinarios 0 2.7.1 Del ejercicio 0 2.7.2 De ejercicios anteriores 0 2.8 Otros 254,509 RESULTADO DE OPERACION 3,905,227 3 GASTOS DE CAPITAL 1,556,740 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 1,556,740 3.1.1 Proyecto de Inversion 0 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 1,556,740 3.2 Inversion Financiera 0 3.3 Otros 0 4 INGRESOS DE CAPITAL 0 4.1 Aportes de Capital 0 4.2 Ventas de activo fijo 0 4.3 Otros 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 5.2 Egresos por Transferencias 0 RESULTADO ECONOMICO 2,348,487 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0 6.1.1.1 Desembolsos 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 6.1.1.2.1 Amortizacion 0 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 SALDO FINAL 2,348,487 GIP-TOTAL 9,398,824 Impuesto a la Renta 0 Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 0 EJECUCION AL II TRIM 2009 17,109,237 0 1,319,546 15,460,299 0 329,392 52,151 277,241 0 12,150,919 222,818 160,612 62,206 0 7,419,595 5,472,448 4,433,849 303,469 707,760 27,370 0 0 415,659 412,322 46,800 51,012 0 1,021,354 0 117,743 177,049 0 475,001 0 13,485 0 238,076 2,359,045 212,338 323,259 818,844 180,000 18,000 620,844 0 125,405 322,020 318,647 228,446 0 90,201 93,004 145,528 34,383 0 0 111,145 159,703 3,029 156,674 392,243 18,783 139,715 5,942 227,803 0 227,803 150,000 1,447,515 420 1,447,095 0 4,958,318 353,862 353,862 0 353,862 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,604,456 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,604,456 8,731,184 0 0 NIVEL EJEC % 103.9% 0.0% 397.3% 95.9% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 96.8% 109.4% 117.3% 93.2% 0.0% 89.4% 89.0% 90.3% 76.4% 86.5% 96.0% 0.0% 0.0% 87.1% 89.9% 78.8% 44.5% 0.0% 98.3% 0.0% 35.6% 91.7% 0.0% 205.6% 0.0% 14.2% 0.0% 125.6% 107.6% 139.1% 76.0% 169.2% 97.3% 214.3% 213.8% 0.0% 124.8% 96.2% 82.1% 76.8% 0.0% 99.4% 46.5% 135.8% 74.6% 0.0% 0.0% 182.0% 143.2% 159.3% 142.9% 108.6% 41.1% 77.9% 0.0% 175.1% 0.0% 175.1% 13.3% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 127.0% 22.7% 22.7% 0.0% 22.7% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 196.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 196.1% 92.9% 0.0% 0.0% -5-