BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
BANCO AGROPECUARIO
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado constituida en
2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del Sistema
Financiero Nacional. En el marco de su Ley de creación, el
Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar recursos y
servicios financieros al sector agropecuario y promover la
asistencia técnica y servicios complementarios. Asimismo,
opera con créditos directos e indirectos. Los préstamos
directos son dirigidos a pequeños y medianos productores
organizados en cadenas productivas, apoyados con
supervisión y programas de asistencia técnica, con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos, optimizar las ganancias y contar con mejores
sujetos de crédito.
El total de la cartera de créditos al II Trimestre fue del
orden de S/.223 561.9 de los cuales los créditos directos
constituyen el 50.3% y los créditos indirectos 49.7%
El Plan Operativo
El Plan Operativo del II Trimestre del 2009 alineado al Plan
Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
83.0%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:

El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada
de Relanzamiento del Banco Agropecuario-AGROBANCO,
mediante la cual se excluyó a AGROBANCO del ámbito de
FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición
de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en
base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su
ámbito y que además, la titularidad de las acciones del
Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8
de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de AGROBANCO a
favor de FONAFE.
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca
Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas
Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de
la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
En el II Trimeste del 2 009, las colocaciones realizadas en
el sector agropecuario totalizaron S/. 3 047.1 MM en todo
el sistema financiero, en tanto que las colocaciones de
Agrobanco ascendieron a S/.110.9 MM de las cuales
72.9% corresponden a colocaciones de primer piso y
27.1% corresponden a colocaciones de segundo piso.
Operaciones
AGROBANCO es un banco especializado que opera con
créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario.
Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos
productores organizados en cadenas productivas con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos
están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de
los medianos productores agropecuarios, a través de
instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes.
AGROBANCO

Número de créditos otorgados a productores que
ingresan al Sistema Financiero (19.9%): se debió
principalmente a que se presupuestó que en el
presente año se conformarían fondos de garantías en
los Gobiernos Regionales en base al reglamento del
Decreto Legislativo 1020. Estos fondos son requeridos
para financiar a productores con crédito solidario cuya
condición es que los beneficiados sean productores
que ingresan al sistema financiero. Actualmente, los
gobiernos regionales se están adecuando para aplicar
el Decreto Legislativo.
Cartera morosa total (44.6%): se debió principalmente
a que, por disposición de la SBS, provisiones por un
monto de S/. 3.4 millones se trasladaron de la cuenta
de castigados a la cuenta de judiciales. Asímismo, los
creditos PFE por US$ 300,0000 de productores de
Olmos, cayeron en situación de vencidos.
Hechos Relevantes


AGROBANCO, informó que en el marco del
convenio que tiene con Agrorural, se han otorgado
créditos hasta por S/. 840,480
para el
financiamiento de 237 Has. de los cultivos de
orégano y palto en Moquegua y Tacna. Estos
desembolsos corresponden a 6 cadenas productivas
que se formaron en estos departamentos a través de
la articulación que viene realizando Agrorural del
Ministerio de Agricultura en coordinación con
Agrobanco.
Con la asistencia y participación de dirigentes de los
Comités de Productores, de Pozos Tubulares y de
las Comisiones de Regantes; AGROBANCO inició
en Chulucanas, sus labores a través del Centro
Especial de Atención Remota – CEAR Chulucanas Alto Piura.
Evaluación Financiera
Los Activos (S/. 317.1 MM) se incrementaron en 4.3%,
respecto al año 2008, debido a que las colocaciones brutas
registraron un aumento de S/. 53.37 MM, lo que originó una
reducción del Disponible de S/. 36.48 MM debido al mayor
nivel de colocaciones otorgados.
Al mes de junio, el crecimiento anual de las colocaciones
brutas fue de S/. 53.37 MM, debido al incremento de las
colocaciones en cadenas productivas (S/. 31.50 MM), PFE
(S/. 10.10 MM), comercial individual (S/. 4.77 MM), y
colocaciones de segundo piso (S/. 7.30 MM).
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
El Resultado Neto (S/. 2.1 MM), representando un
incremento de 58.8% respecto al año anterior, se explica
por el incremento de los ingresos financieros debido en
primer lugar, al aumento de las colocaciones brutas por
31.36% y al mínimo aumento de las tasas de interés
promedio de las colocaciones brutas en moneda nacional y
en moneda extranjera.
Activos
(En MM de S/.)
302
289
280
134
111
5
13
16
15
15
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
II Trim 08
II Trim 09
No Corriente
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
2.1
Corriente
Los Pasivos (S/. 49.4 MM) se incrementaron en 12.3%
respecto al año 2008, debido principalmente al incremento
de los adeudados por un total de S/. 12.2 MM, en razón de
que estos financian la mayor colocación de PFE. Este
incremento fue compensado por una disminución de las
provisiones por S/. 7.7 MM ocurridas en diciembre del año
anterior por la recuperación de IGV de años anteriores y
provisión de riesgo crediticio y de mercado por un total de
S/. 5.3 MM.
El Patrimonio (S/. 267.6 MM) se incrementó en 3.0%
respecto al mismo período del año anterior, en razón a la
capitalización de los resultados acumulados del 2009 por
un total de S/. 2.1 MM y principalmente a las utilidades
registradas en el último mes del ejercio pasado, las cuales
alcanzaron S/. 5.27 MM.
0.7
II Trim 05
II Trim 06
58.39
116
31
2
0
23
0
II Trim 05
II Trim 06
P. Corriente
26 18
14
II Trim 07
P. No Corriente
12.34
0.14
4.29
0.27
0.02
II Trim 06
26
23
II Trim 08
II Trim 09
Patrimonio
Los Ingresos Financieros (S/. 15.5 MM) resultaron mayores
en 28.0% con relación al II Trimestre de 2008; debido a las
mayores comisiones cobradas a los fondos de FRASA y
FOGAPA, con comisiones de 1.5% y 2.0%,
respectivamente. Se debe señalar que esos fondos fueron
absorbidos el pasado marzo por el nuevo fondo
AGROPERÚ, al cual se cobra una comisión del 3% del
valor del patrimonio y que ha generado ingresos por S/.
901 Mil hasta el primer semestre del presente año.
Los Gastos Financieros (S/. 1.6 MM) se incrementaron en
17.2% respecto al II Trimestre de 2008, producto de que
los intereses por adeudados superaron a los del año
anterior. Este incremento obedece a los adeudados con
COFIDE (PFE) y el BCP para el calce de los activos y
pasivos en moneda extranjera y también por las
comisiones pagadas al Banco de la Nación por el uso de
sus oficinas a nivel nacional
13.16
0.18
11.16
0.17
II Trim 07
Liquidez
268
II Trim 09
Ratios Financieros
II Trim 05
260
II Trim 08
El Saldo Final de Caja (S/. 76.5 MM) se incrementó en
140.7% respecto a lo presupuestado, debido principalmente
a que se mantuvo la cartera de créditos, los vencimientos
de créditos no recolocados y los mayores Ingresos
Financieros por el lado del disponible.
(En MM de S/.)
114
II Trim 07
Utilidad Neta
Estructura de Financiamiento
259
1.3
1.2
1.1
II Trim 08
II Trim 09
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 17.1 MM) se ejecutaron en
3.9% sobre la meta, debido principalmente a los mayores
ingresos percibidos el último Trimestre por la comisión de
administración cobrada al fondo AGROPERU, así como los
ingresos extraordinarios, que resultaron de la gestión
realizada en el mes de Febrero ante la SUNAT por la
devolución del anticipo adicional del impuesto a la renta
que estaba pendiente de recuperar desde el año 2003.
Los Egresos Operativos (S/. 12.2 MM) se ejecutaron en
3.2% por debajo de lo formulado, por la menor ejecución en
los rubros Gastos de personal, explicado porque se
mantienen plazas vacantes en relación a las proyectadas
y además, por los Gastos Financieros por la menor
ejecución, los gastos generados por los desembolsos y
recuperaciones de créditos.
Los Gastos de Capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron por
debajo de la meta en 77.3%, explicados principalmente. Por
el retraso de los procesos de adquisición por causas
propias del proceso.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
3.1
15
12
11
1.7
0.8
6
5
0.8
0.2
0.1
0.8
1.0
1.4
1.6
II Trim 05
II Trim 05
AGROBANCO
II Trim 06
II Trim 07
II Trim 08
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
II Trim 09
1.6
0.8
II Trim 06
Presupuestado
0.1
0.0
II Trim 07
II Trim 08
0.4
II Trim 09
Ejecutado
-2-
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Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
El Resultado Económico (S/. 4.6 MM) fue superior al marco
aprobado en 96.1%, debido al mejor resultado operativo
por los mayores ingresos ejecutados y de otro lado por la
menor ejecución de los egresos y del gasto de capital.
Población Laboral
Servicios
deTerceros
Planilla
156
38
Locadores
23
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 8.7MM) fue
menor en 7.1% de lo presupuestado, principalmente por
que aún no han sido cubiertas las plazas vacantes.
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Unid. Medida
Creditos indirectos
S/.
Creditos directos
S/.
Creditos al personal
S/.
TOTAL CARTERA DE CREDITO
S/.
+ rendimiento devengado
S/.
- provision para prest. de cobranza dudosa
S/.
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
S/.
RIESGO DE CARTERA
Normal
S/.
Problema potencial
S/.
Deficiente
S/.
Dudoso
S/.
Perdida
S/.
TOTAL CARTERA
S/.
BENEFICIARIOS
N°
VOLUMEN DE OPERACIONES
N°
INDICE DE MOROSIDAD
%
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN %
PERSONAL
Planilla
N°
Gerentes
N°
Ejecutivos
N°
Profesionales
N°
Técnicos
N°
Administrativos
N°
Locación de Servicios
N°
Servicios de Terceros
N°
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
Otros
N°
Pensionistas
N°
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
TOTAL
N°
AGROBANCO
Real
II Trim 2008
Marco
II Trim 2009
Ejecución
II Trim 2009
103,683,333
65,863,918
656,200
170,203,451
4,269,997
2,971,218
171,502,230
135,071,834
139,821,773
600,000
275,493,607
18,321,305
8,200,649
285,614,263
110,985,000
112,223,489
353,388
223,561,877
7,236,636
10,305,431
220,493,082
162,498,061
4,942,676
347,600
429,731
1,969,150
170,187,217
2,579
2,635
4.00%
639,446
1,341,890
0.89%
1.04%
7.76%
263,046,647
8,001,045
562,683
695,634
3,187,598
275,493,607
4,604
4,731
3.00%
22,478
287,075
0.17%
0.22%
55.56%
201,874,867
10,183,425
3,488,084
1,389,407
6,626,095
223,561,877
5,712
5,829
10.00%
2520793.6
2,130,959
2.45%
2.90%
12.63%
157
8
25
90
20
14
9
35
164
6
28
100
18
12
15
36
156
4
27
98
14
13
23
38
35
36
38
0
52
253
0
60
275
0
58
275
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
S/. MM
INDICADORES
Colocaciones en Cadenas Productivas
Colocaciones en Asociaciones PFE y
Medianos Productores
Créditos a Asociaciones de Empresas
Micro y Pequeños Productores financiados en
CP
Créditos otorgados a Productores que
Ingresan al Sistema Financiero
Micro y Pequeños Productores con Crédito a
través de Asociaciones PFE y Empresas
Nivel de Satisfacción de Clientes hasta el
desembolso del Crédito
Operadores Capacitados
Productores Capacitados (1ª y 2ª vuelta)
Monto Colocaciones Primer Piso
Monto Colocaciones Segundo Piso
ROE
Gastos Operativos / Ingresos Financieros
S/. MM
99.00
48.00
30.00
145.00
Número
6,500.00
5,831.00
89.71%
Número
6,300.00
1,251.00
19.86%
Número
35,400.00
29,694.00
83.88%
60.00
70.00
100.00%
95.00
95.00
150.00
160.00
1.00
74.00
100.00
100.00
116.34
143.00
1.00
68.00
100.00%
100.00%
77.56%
89.38%
100.00%
100.00%
Número
30.00
63.00
47.62%
2.00
3.00
15.00
60.00
4.00
14.00
-
50.00%
0.00%
93.33%
0.00%
72.21%
%
Número
%
%
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
VAR
AL II TRIM 2008
AL II TRIM 2009
%
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
ACTIVO CORRIENTE
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
112,144,975
75,662,408
-32.5%
0
0
0.0%
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
0
0.0%
Cartera de Créditos (Neto)
170,426,657
220,493,082
29.4%
Cuentas por Cobrar (Neto)
654,800
1,518,245
131.9%
68,203
0.0%
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0
0
0
0.0%
5,604,584
4,513,202
-19.5%
288,831,016
302,255,140
ACTIVO NO CORRIENTE
4.6%
0.0%
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0.0%
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0%
Inversiones Permanentes (Neto)
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
1,524,185
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
13,451,940
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
CUENTAS DE ORDEN
0
1,642,994
0.0%
7.8%
13,120,155
-2.5%
75,752
56,181
-25.8%
15,051,877
14,819,330
-1.5%
303,882,893
317,074,470
4.3%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
ACTIVO
Disponible
1,057,411,669
1,356,590,596
PASIVO
28.3%
0.0%
PASIVO CORRIENTE
0.0%
Obligaciones con el Público
453,794
817,823
80.2%
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0.0%
0.0%
0.0%
Otras Comisiones
0
0
0.0%
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0%
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
169,496
0.0%
Reajuste por Indexación
0
0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0%
Otros Ingresos Financieros
68
49
-27.9%
1,381,577
1,619,711
17.2%
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.0%
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0%
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0
0.0%
GASTOS FINANCIEROS
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
22.4%
0
0.0%
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0%
243
0
-100.0%
0
0
0.0%
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
58,552
0
-100.0%
0
0
0.0%
0
0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0%
511
729
42.7%
10,696,494
13,840,587
29.4%
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
Ingresos Diversos
298,324
-6.8%
-11.3%
0
0
PASIVO NO CORRIENTE
0.0%
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0.0%
0
0
0.0%
18,113,649
26,448,822
46.0%
Provisiones
0
0
0.0%
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0%
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
0
0
0.0%
18,113,649
26,448,822
46.0%
44,005,754
49,423,649
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
12.3%
0.0%
238,602,970
238,602,970
0.0%
60,490,000
60,490,000
0.0%
Reservas
0
0
0.0%
Ajustes al Patrimonio
0
0
0.0%
-40,557,721
-33,573,109
-17.2%
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
1,341,890
2,130,960
58.8%
TOTAL DEL PATRIMONIO
259,877,139
267,650,821
3.0%
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
303,882,893
317,074,470
4.3%
1,057,411,669
1,356,590,596
28.3%
CUENTAS DE ORDEN
AGROBANCO
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
22,974,827
0.0%
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
17.2%
319,973
0.0%
Reajuste por Indexación
37.9%
25,892,105
0.0%
1,618,982
0
3,836,779
0.0%
0.0%
1,322,271
14,164,162
0
0.0%
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
3,273,841
0
0.0%
0
10,267,898
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0.0%
0
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0.0%
0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0.0%
-66.7%
0
0
0
0
0
0
0
3,857,739
0
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
-34.5%
52.2%
MARGEN FINANCIERO NETO
11,576,599
%
28.0%
2,331,452
0
0.0%
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
VAR
15,460,298
3,561,188
12,959,301
0
Provisiones
EJECUCION
AL II TRIM 2009
12,078,071
0
0
Cuentas por Pagar
EJECUCION
AL II TRIM 2008
8,516,815
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Fondos Interbancarios
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
48.48%
100.00%
%
%
S/. MM
S/. MM
%
%
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.00%
Número
%
Días para Aprobación y Desembolso de
Propuestas Nuevas
Cartera Morosa Total
Evaluación Anual del Desempeño
Índice de Rotación del Personal
Índice de Satisfacción del Personal
META AL II TRIM REAL AL II TRIM
2009
2009
51.00
68.00
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0
0
0.0%
551,116
2,125,643
285.7%
0
-572,998
0.0%
10,145,378
12,287,942
21.1%
971,641
1,319,545
35.8%
0
0
970,968
1,319,545
35.9%
673
0
-100.0%
100,704
164,934
0
0
0.0%
63.8%
0.0%
0
0
0.0%
100,704
164,934
63.8%
MARGEN OPERACIONAL
11,016,315
13,442,553
22.0%
GASTOS DE ADMINISTRACION
10,088,849
10,553,405
4.6%
Gasto de Personal y Directorio
6,865,597
7,580,211
10.4%
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
3,044,081
2,832,090
-7.0%
Gastos Diversos
Impuestos y Contribuciones
179,171
MARGEN OPERACIONAL NETO
927,466
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
141,104
-21.2%
2,889,148
211.5%
288,019
358,366
24.4%
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
0
82,771
0.0%
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
0
0
0.0%
Provisiones para Contingencias y Otras
0
0
243,624
252,317
3.6%
44,395
23,278
-47.6%
RESULTADO DE OPERACIÓN
639,447
2,530,782
295.8%
OTROS INGRESOS Y GASTOS
810,279
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
Ingresos Extraordinarios
546,889
0.0%
-32.5%
0
0
0.0%
778,204
2,482,910
219.1%
0
0
0.0%
Gastos de Ejercicios Anteriores
185,853
1,937,811
942.7%
Otros Ingresos y Egresos
217,928
1,790
-99.2%
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
1,449,726
3,077,671
112.3%
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Distribución legal de la Renta
97,431
1070.2%
99,510
849,281
753.5%
1,341,890
2,130,959
58.8%
Depreciacion
0
252,317
0.0%
Amortización
0
23,279
0.0%
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
8,326
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
EJECUCION
NIVEL
AL II TRIM 2008
AL II TRIM 2009
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
16,461,497
61,366,064
272.8%
Venta de Bienes y Servicios
332,148
1,319,546
297.3%
Ingresos Financieros
16,129,349
15,460,299
-4.1%
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0%
Donaciones
0
0
0.0%
Ingresos Extraordinarios
0
329,393
0.0%
Retenciones de tributos
0
0
0.0%
Otros
0
44,256,826
0.0%
66,661,969
46,085,712
-30.9%
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
203,692
222,818
9.4%
Gastos de personal
8,301,282
7,419,595
-10.6%
Servicios prestados por terceros
2,192,537
2,359,044
7.6%
111,556
159,703
43.2%
111,556
159,703
43.2%
0
0
0.0%
361,279
392,243
8.6%
1,131,414
150,000
-86.7%
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
0
567,291
0.0%
54,360,209
34,815,018
-36.0%
-50,200,472
15,280,352 -130.4%
0
0
0.0%
Aportes de Capital
0
0
0.0%
Ventas de activo fijo
0
0
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
0.0%
0
0
0.0%
1,556,740
353,862
-77.3%
1,556,740
353,862
-77.3%
0
0
0.0%
1,556,740
353,862
-77.3%
Inversion Financiera
0
0
0.0%
Otros
0
0
0.0%
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0%
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0%
Egresos por Transferencias
0
0
0.0%
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
-51,757,212
22,000,000
14,926,490 -128.8%
0 -100.0%
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0%
Financiamiento largo plazo
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicios de Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0%
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicio de la Deuda
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0%
22,000,000
0
-100.0%
Financiamiento corto plazo
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.0%
Desembolsos
0
0
0.0%
Servicio de la Deuda
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
22,000,000
0 -100.0%
22,000,000
0 -100.0%
0
0
0.0%
Amortizacion
0
0
0.0%
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0%
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.0%
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0%
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0%
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0%
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0%
FLUJO NETO DE CAJA
-29,757,212
14,926,490 -150.2%
SALDO INICIAL DE CAJA
61,519,435
61,538,943
0.0%
SALDO FINAL DE CAJA
31,762,223
76,465,433
140.7%
AGROBANCO
RUBROS
MARCO
AL II TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
16,461,492
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
332,144
1.3 Ingresos Financieros
16,129,348
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
1.5.1 Del ejercicio
0
1.5.2 De ejercicios anteriores
0
1.6 Otros
0
2 EGRESOS
12,556,265
2.1 Compra de Bienes
203,692
2.1.1 Insumos y suministros
136,972
2.1.2 Combustibles y lubricantes
66,720
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
8,301,284
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
6,151,848
2.2.1.1 Basica (GIP)
4,908,330
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
396,954
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
818,052
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
28,512
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
477,200
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
458,837
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
59,400
2.2.5 Capacitacion (GIP)
114,652
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
1,039,347
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
330,750
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
193,002
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
231,000
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
95,001
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
189,594
2.3 Servicios prestados por terceros
2,192,539
2.3.1 Transporte y almacenamiento
152,645
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
425,107
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
483,814
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
185,000
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
8,400
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
290,414
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
100,523
2.3.5 Alquileres
334,882
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
388,168
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
297,388
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
90,780
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
200,220
2.3.8 Otros
107,180
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
46,098
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
61,082
2.4 Tributos
111,552
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
1,902
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
109,650
2.5 Gastos diversos de Gestion
361,276
2.5.1 Seguros
45,706
2.5.2 Viaticos (GIP)
179,460
2.5.3 Gastos de Representacion
6,000
2.5.4 Otros
130,110
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
130,110
2.6 Gastos Financieros
2/
1,131,413
2.7 Egresos Extraordinarios
0
2.7.1 Del ejercicio
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
2.8 Otros
254,509
RESULTADO DE OPERACION
3,905,227
3 GASTOS DE CAPITAL
1,556,740
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
1,556,740
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
1,556,740
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
2,348,487
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1 Desembolsos
0
6.1.1.2 Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1 Desembolsos
0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1 Desembolsos
0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
2,348,487
GIP-TOTAL
9,398,824
Impuesto a la Renta
0
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
EJECUCION
AL II TRIM 2009
17,109,237
0
1,319,546
15,460,299
0
329,392
52,151
277,241
0
12,150,919
222,818
160,612
62,206
0
7,419,595
5,472,448
4,433,849
303,469
707,760
27,370
0
0
415,659
412,322
46,800
51,012
0
1,021,354
0
117,743
177,049
0
475,001
0
13,485
0
238,076
2,359,045
212,338
323,259
818,844
180,000
18,000
620,844
0
125,405
322,020
318,647
228,446
0
90,201
93,004
145,528
34,383
0
0
111,145
159,703
3,029
156,674
392,243
18,783
139,715
5,942
227,803
0
227,803
150,000
1,447,515
420
1,447,095
0
4,958,318
353,862
353,862
0
353,862
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,604,456
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,604,456
8,731,184
0
0
NIVEL
EJEC %
103.9%
0.0%
397.3%
95.9%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
96.8%
109.4%
117.3%
93.2%
0.0%
89.4%
89.0%
90.3%
76.4%
86.5%
96.0%
0.0%
0.0%
87.1%
89.9%
78.8%
44.5%
0.0%
98.3%
0.0%
35.6%
91.7%
0.0%
205.6%
0.0%
14.2%
0.0%
125.6%
107.6%
139.1%
76.0%
169.2%
97.3%
214.3%
213.8%
0.0%
124.8%
96.2%
82.1%
76.8%
0.0%
99.4%
46.5%
135.8%
74.6%
0.0%
0.0%
182.0%
143.2%
159.3%
142.9%
108.6%
41.1%
77.9%
0.0%
175.1%
0.0%
175.1%
13.3%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
127.0%
22.7%
22.7%
0.0%
22.7%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
196.1%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
196.1%
92.9%
0.0%
0.0%
-5-