Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO) La Empresa Es una empresa pública de derecho privado constituida en 2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del Sistema Financiero Nacional. En el marco de su Ley de creación, el Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar recursos y servicios financieros al sector agropecuario y promover la asistencia técnica y servicios complementarios. Asimismo, opera con créditos directos e indirectos. Los préstamos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas, apoyados con supervisión y programas de asistencia técnica, con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos, optimizar las ganancias y contar con mejores sujetos de crédito. La cartera de créditos de Agrobanco al III Trimestre fue del orden de S/ 179 MM de los cuales el 65% corresponde, a colocaciones de primer piso y 35% corresponde, a colocaciones de segundo piso. El Plan Operativo El Plan Operativo al III Trimestre del 2009 alineado al Plan Estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 91.6%, siendo el siguiente indicador el que presentó menor ejecución: El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada de Relanzamiento del Banco Agropecuario-AGROBANCO, mediante la cual se excluyó a AGROBANCO del ámbito de FONAFE. El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008 que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de las acciones del Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF. Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8 de noviembre de 2007, se delega la representación del MEF en las Juntas de Accionistas de AGROBANCO a favor de FONAFE. Colocaciones en cadenas productivas (59.2%), se debió principalmente al retraso de la campaña de papa, generado por la escasez de lluvias en las zonas altoandinas. Asimismo, la campaña de café de la zona del VRAE se inició recién a fines de septiembre, por lo que los desembolsos se realizarán en octubre. Adicionalmente, no se concretó el financiamiento a los productores de caña, debido a la baja de precios y sobreoferta de azúcar registrada en este período. Finalmente, también influyeron los cambios en las políticas crediticias por parte de COFIDE, que exige la participación de las IFIs en un 50% en el riesgo de las operaciones. Hechos Relevantes El Mercado FONAFE, mediante Acuerdo de Directorio N° 0012009/009-FONAFE, aprobó la Modificación Presupuestal de AGROBANCO. En setiembre se pagó por 12 camionetas Nissan para mejorar la operatividad del banco y que fueron asignadas a cada una de sus Oficinas Regionales, con excepción de Cajamarca. En agosto hubo un convenio entre AGROBANCO SENASA (Servicio Nacional de Sanidad Agraria) para que productores de café y cacao del VRAE se capaciten para el control de plagas en sus cultivos. En el III Trimestre del presente año se han inaugurado 15 CEARs. El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco). Al mes de agosto del 2 009, las colocaciones realizadas en el sector agropecuario totalizaron S/. 3 104 MM, superando en S/. 27 MM al trimestre anterior. Operaciones Los Activos (S/. 316.8 MM) se incrementaron en 4%, respecto al año 2008, debido al aumento del disponible y de las inversiones negociables por S/.34.8 MM, que fueron contrarrestados por las colocaciones netas que presentaron una reducción de S/. 21.5 MM. Se debe resaltar que las inversiones negociables registradas desde el segundo semestre, obedecen al depósito en garantía por la operación “back to back” por US$ 1.8 MM que se mantiene con Interbank. Con relación al incremento anual de los activos fijos, esta variación se explica principalmente por la adquisición de 12 camionetas. AGROBANCO es un banco especializado que opera con créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario. Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de los medianos productores agropecuarios, a través de instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes. AGROBANCO Evaluación Financiera -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 El Resultado Neto (S/. 2.8 MM) se incrementó en 85% respecto al año anterior, explicado por los mayores ingresos financieros e ingresos por servicios financieros. Activos (En MM de S/.) 275 289 301 267 5 13 15 15 16 III Trim 05 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 III Trim 09 111 No Corriente Utilidad Neta (En MM de S/.) 2.8 Corriente Los Pasivos (S/. 48.5 MM) se incrementaron en 10% respecto al año 2008, debido al aumento de los adeudados de corto y largo plazo por un total de S/. 7.6 MM; así como por el aumento de las cuentas por pagar y otros pasivos por S/. 1.6 MM y S/. 1.4 MM, respectivamente. Sin embargo, estos aumentos fueron contrarrestados por la disminución de provisiones (S/. 6.7 MM), lo cual se explica por los registros realizados en diciembre de la recuperación de IGV de años anteriores (S/. 4.8 MM) y de la regularización de la provisión de gratificaciones por (S/. 0.7 MM). El Patrimonio (S/. 268.3 MM) se incrementó en 3% respecto al mismo período del año anterior, en razón a la capitalización de los resultados acumulados desde enero a setiembre del 2009. 1.5 1.5 1.3 III Trim 05 0.8 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 III Trim 09 Utilidad Neta El Saldo Final de Caja (S/. 128.5 MM) se incrementó en 166% respecto a lo presupuestado, debido a la mayor ejecución de los ingresos de operación respecto a lo esperado como consecuencia del vencimiento de los créditos de 2do Piso en el mes de Septiembre, los mismos que no fueron recolocados dado las condiciones poco favorables del mercado y el exceso de liquidez con el que actualmente presenta el sistema. Asimismo, por la menor ejecución de los egresos operativos, debido al no incremento de la cartera de créditos y por la menor ejecución de los gastos de personal por las plazas CAP vacantes a la fecha. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 260 256 247 268 Ratios Financieros 58.72 114 2 21 12 0 23 25 26 18 24 11 0.02 III Trim 05 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 III Trim 09 III Trim 05 P. Corriente P. No Corriente Los Gastos Financieros (S/. 2.5 MM) se incrementaron en 25% respecto al III Trimestre de 2008, debido al mayor volumen de colocaciones directas, que el Banco ha realizado en ese periodo. Cabe resaltar que estos gastos pagados al Banco de la Nación (BN), comprenden una comisión mínima de S/.4.00 y una comisión variable del 0.25% ó 0.50% del monto transado, dependiendo de la ubicación geográfica de la agencia del BN. Ingresos y Gastos Financieros (En MM de S/.) 24 19 16 9 0.0 III Trim 05 AGROBANCO 1.3 1.9 11.59 11.22 0.13 0.13 0.17 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 13.08 0.18 III Trim 09 Patrimonio Los Ingresos Financieros (S/. 23.7 MM) resultaron mayores en 27% con relación al III Trimestre de 2008; debido a la cobranza de la comisión de confianza del fondo AGROPERÚ por S/. 1.7 MM y a las mayores comisiones cobradas por la administración de los fondos FOGAPA, FRASA y CREDIAGRO, los mismos fueron liquidados para la constitución del nuevo fondo AGROPERÚ. 7 12.43 2.0 III Trim 06 III Trim 07 III Trim 08 Ingresos Financieros Gastos Financieros 2.5 III Trim 09 Liquidez Solvencia Evaluación Presupuestal Es preciso indicar que las ejecuciones presupuestales acercan al 100% de la meta, debido a que en el mes setiembre se cambió el marco presupuestal según modificación presupuestal aprobada mediante Acuerdo Directorio N° 001-2009/009-FONAFE. se de la de Los Ingresos Operativos (S/. 26.2 MM) se ejecutaron en 97% respecto a la meta, teniendo una mayor participación los Ingresos Financieros (91%), los mismos que no llegaron a su meta debido a la reducción de la cartera de créditos. Los Egresos Operativos (S/. 17.4 MM) se ejecutaron en 96% respecto a la meta, teniendo una mayor participación los gastos de personal (65%) y los servicios prestados por terceros (23%), los cuales no llegaron a su meta debido a la las plazas CAP aún vacantes y por la menor ejecución en los rubros transporte, almacenamiento y honorarios profesionales. Los Gastos de Capital (S/. 1.5 MM) se ejecutaron 93% respecto a la meta. Los gastos estuvieron explicados principalmente por la adquisición de 12 camionetas cuyo pago y activación fue realizado en setiembre. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 El Gasto Integrado de Personal-GIP (S/. 13.7MM) alcanzó el 97% de lo presupuestado, principalmente porque aún no han sido cubiertas las plazas vacantes. Gastos de Capital (En MM de S/.) 4.5 Población Laboral 2.5 1.6 1.0 0.9 1.2 0.3 III Trim 05 0.0 III Trim 06 III Trim 07 Presupuestado 1.5 0.3 III Trim 08 Locadores 49 III Trim 09 Planilla 158 Ejecutado El Resultado Económico (S/. 7.3 MM) significó al 99% del marco aprobado, a consecuencia de los ingresos y egresos operativos mencionados anteriormente. Servicios deTerceros 34 Anexos Información Operativa RUBROS Creditos indirectos Creditos directos Creditos al personal TOTAL CARTERA DE CREDITO + rendimiento devengado - provision para prest. de cobranza dudosa TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO RIESGO DE CARTERA Normal Problema potencial Deficiente Dudoso Perdida TOTAL CARTERA BENEFICIARIOS VOLUMEN DE OPERACIONES PARTICIPACION DEL MERCADO RECLAMOS DECLARADOS FUNDAOS INDICE DE MOROSIDAD UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) ROA (Rentabilidad sobre el Activo) ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Cooperativas Personal de Services Otros Pensionistas Regimen 20530 Regimen ………… Regimen ……….. Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL EJECUCION AL III TRIM 2008 118,808,333 72,244,147 517,220 191,569,701 4,676,737 4,388,333 191,858,104 MARCO AL III TRIM 2009 145,255,608 175,845,527 600,000 321,701,134 16,837,947 9,750,823 328,788,259 EJECUCION AL III TRIM 2009 61,181,667 112,591,618 446,493 174,219,778 6,302,126 10,121,737 170,400,167 S/. S/. S/. S/. S/. S/. N° N° % N° % S/. S/. % % % 180,167,903 8,346,609 589,718 468,116 1,997,355 191,569,701 2,097 2,164 302,554,206 14,016,380 990,307 786,102 3,354,139 321,701,134 4,122 4,260 141,494,451 22,226,911 1,945,115 1,628,680 6,924,621 174,219,778 5,444 5,461 4.00 576,929 1,505,697 0.66 0.77 13.34 3.00 416,359 1,996,705 0.71 1.00 92.95 9.00 3,347,576 2,787,694 2.61 3.08 52.11 N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° 152 7 27 86 19 13 12 35 164 6 28 100 18 12 15 36 158 5 27 98 16 12 49 34 35 36 34 0 0 0 44 243 60 275 58 299 UNIDAD DE MEDIDA S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES Colocaciones en cadenas productivas Colocaciones en Asociaciones PFE y medianos productores Participación en el Sistema Financiero para el Sector Agropecuario Apertura de CEARs Percepción de calidad de servicio: tiempo, costos y asistencia técnica. Percepción de calidad de servicio: transparencia de información. Productores capacitados Clientes de Agrobanco capacitados Capacitación a operadores y analistas ROE Gastos operativos / Ingresos financieros Nivel de apalancamiento (Activos / Patrimonio) Productos estandarizados desarrollados (PED) / Plan de PED Visitas de supervisión a personal de Riesgos en provincias Operaciones desembolsadas en fechas del Plan de Desembolsos Cartera morosa / Total de cartera Cumplimiento de Plan de Contingencias de Negocio (SBS) Evaluación de desempeño por año Índice de satisfacción del personal NIVEL DE CUMPLIMIENTO AGROBANCO UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL III TRIM 2009 EJECUCIÓN AL III TRIM 2009 NIVEL DE CUMPLIMIENTO S/. MM S/. MM % Número % % Número % Número % % % % Número % % % Número % 106.4 68.4 5 0 0 0 5,811 0 8 0 0 0 90 6 95 0 0 0 0 63 55 6 0 0 0 7,307 0 8 0 0 0 100 6 89 0 0 0 0 59.21% 80.41% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 93.68% 91.66% -3- Corporación FONAFE AGROBANCO Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 Balance General (En Nuevos Soles) RUBRO Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) EJECUCION EJECUCION VAR Al III TRIM 2008 Al III TRIM 2009 % RUBRO ACTIVO INGRESOS FINANCIEROS ACTIVO CORRIENTE Intereses por Disponibles Disponible EJECUCION EJECUCION VAR Al III TRIM 2008 Al III TRIM 2009 % 18,688,396 23,712,269 26.9 5,137,387 3,196,129 -37.8 90,985,338 120,003,247 31.9 Fondos Interbancarios Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 0 0.0 0 0 0.0 Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto) Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 0 31,978 0.0 0 5,778,305 0.0 Cartera de Créditos (Neto) 191,858,104 170,400,167 -11.2 Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie 0 Cuentas por Cobrar (Neto) 681,150 389,317 -42.8 Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 0 61,141 0.0 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 0 0 0.0 5,565,475 4,640,569 -16.6 289,090,067 301,272,746 4.2 Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cartera de Créditos (Neto) Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 20,200,730 49.1 Ingresos de Cuentas por Cobrar 0 0 0.0 Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 0 0 0.0 Otras Comisiones 0 0 0.0 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0.0 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 0 283,355 0.0 Reajuste por Indexación 0 0 0.0 Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros0 0 0.0 0 0.0 28,251 0 -100.0 0 0 0.0 Compra - Venta de Valores 0 0 0.0 1,599,185 2,545,736 59.2 Otros Ingresos Financieros 145 77 -46.9 13,344,927 12,974,913 -2.8 1,979,080 GASTOS FINANCIEROS 2,464,954 24.6 93,570 39,927 -57.3 Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público 0 0 0.0 15,065,933 15,560,576 3.3 Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 0 0.0 304,156,000 316,833,322 4.2 Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 0 0 0.0 1,152,329,242 1,303,671,249 13.1 Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0 0 0.0 Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros 1,900,779 del 2,386,211 25.5 Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0 0 0.0 Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior0 0 0.0 Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar 0 0 0.0 Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0 Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN 0.0 13,550,864 Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos 0 Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Inversiones Permanentes (Neto) 0 PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones con el Público 479,643 1,010,852 110.8 Fondos Interbancarios 0 0 0.0 Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 0 0 0.0 11,104,627 11,547,170 4.0 3,472,958 5,033,188 44.9 10,576,697 3,873,692 -63.4 0 0 0.0 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias Reajuste por Indexación Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo Cuentas por Pagar Provisiones Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 77,344 15,095.3 0 0 0.0 77,145 0 -100.0 0 0 0.0 0 0 0.0 1,570,421 1,145.7 Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0 0 0.0 25,759,989 23,035,323 -10.6 Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial0 0 0.0 Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 0 0 0.0 647 1,399 116.2 16,709,316 0 Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac. 509 126,064 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras 0 0.0 0 0 0.0 18,355,065 25,490,444 38.9 Provisiones 0 0 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 0 Otros Pasivos 0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL PASIVO Otros Gastos Financieros MARGEN FINANCIERO BRUTO 21,247,315 27.2 0 0 0.0 0.0 Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio905,408 2,920,271 222.5 18,355,065 25,490,444 38.9 44,115,054 48,525,767 10.0 238,602,970 238,602,970 0.0 Ingresos por Operaciones Contingentes 60,490,000 60,490,000 0.0 Reservas 0 0 0.0 Ajustes al Patrimonio 0 0 0.0 -40,557,721 -33,573,109 -17.2 Resultado Neto del Ejercicio 1,505,697 2,787,694 85.1 TOTAL DEL PATRIMONIO 260,040,946 268,307,555 3.2 Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Resultados Acumulados TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN 304,156,000 316,833,322 4.2 1,152,329,242 1,303,671,249 13.1 Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio0 -572,998 0.0 15,803,908 18,900,042 19.6 1,464,214 2,135,563 45.9 0 0 0.0 Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,463,541 2,135,563 45.9 MARGEN FINANCIERO NETO INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Ingresos Diversos 673 0 -100.0 173,089 304,929 76.2 Gastos por Operaciones Contingentes 0 0 0.0 Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 0 0 0.0 173,089 304,929 76.2 MARGEN OPERACIONAL 17,095,033 20,730,676 21.3 GASTOS DE ADMINISTRACION 15,944,782 16,745,549 5.0 Gasto de Personal y Directorio 10,997,219 11,687,022 6.3 4,716,400 4,835,728 2.5 231,163 222,799 -3.6 1,150,251 3,985,127 246.5 566,259 620,499 9.6 Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 142,835 131,815 -7.7 Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. 0 y 0 0.0 Provisiones para Contingencias y Otras 0 0 0.0 360,996 455,752 26.2 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Gastos Diversos Gastos por Servicios Recibidos de Terceros Impuestos y Contribuciones MARGEN OPERACIONAL NETO PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Amortización de Gastos. 62,428 32,932 -47.2 RESULTADO DE OPERACIÓN 583,992 3,364,628 476.1 OTROS INGRESOS Y GASTOS 1,192,226 741,208 -37.8 0 0 0.0 1,134,914 2,602,015 129.3 Ingresos Extraordinarios Ingresos de Ejercicios Anteriores Gastos Extraordinarios 0 0 0.0 Gastos de Ejercicios Anteriores 412,432 2,093,371 407.6 Otros Ingresos y Egresos 469,744 232,564 131.2 Distribución legal de la Renta 39,492 131,191 232.2 231,029 1,186,951 413.8 1,505,697 2,787,694 85.1 Depreciacion 0 455,752 0.0 Amortización 0 32,932 0.0 Impuesto a la Renta RESULTADO NETO DEL EJERCICIO AGROBANCO -50.5 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES 1,776,218 E IMPUESTO4,105,836 A LA RENTA -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - III Trimestre de 2009 Flujo de Caja (En Nuevos Soles) RUBRO Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) MARCO EJECUCION Al III TRIM 2009 Al III TRIM 2009 NIVEL EJEC. % INGRESOS DE OPERACION 94,521,710 119,818,939 126.8 Venta de Bienes y Servicios 2,131,456 2,135,563 100.19 Ingresos Financieros 24,676,414 23,712,270 96.09 Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0.00 Donaciones 0 0 0.00 321,772 339,792 105.60 Ingresos Extraordinarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION 0 0 0.00 67,392,068 93,631,314 138.94 76,890,023 51,394,597 66.84 Compra de Bienes 321,517 334,852 104.15 Gastos de personal 11,855,659 11,438,930 96.48 4,115,420 4,087,961 99.33 263,795 241,399 91.51 263,795 241,399 91.51 0 0 0.00 660,723 642,407 97.23 Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Egresos Extraordinarios Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL 299,513 306,314 102.27 -672,937 -880,223 130.80 60,046,333 35,222,957 58.66 17,631,687 68,424,342 388.08 0 0 0.00 Aportes de Capital 0 0 0.00 Ventas de activo fijo 0 0 0.00 Otros 0 0 0.00 1,576,958 1,460,039 92.59 1,576,958 1,460,039 92.59 0 0 0.00 GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos 1,576,958 1,460,039 92.59 Inversion Financiera 0 0 0.00 Otros 0 0 0.00 TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.00 Ingresos por Transferencias 0 0 0.00 Egresos por Transferencias 0 0 0.00 16,054,729 66,964,303 417.10 FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO 0 0 0.00 Financiamiento Externo Neto 0 0 0.00 Financiamiento largo plazo 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicios de Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Financiamiento corto plazo Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.00 0 0 0.00 Desembolsos 0 0 0.00 Servicio de la Deuda 0 0 0.00 Amortizacion 0 0 0.00 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0.00 PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 0 0 0.00 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0.00 PAGO DE DIVIDENDOS 0 0 0.00 Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0.00 Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 0 0 0.00 FLUJO NETO DE CAJA 16,054,729 66,964,303 417.10 SALDO INICIAL DE CAJA 61,519,435 61,538,943 100.03 SALDO FINAL DE CAJA 77,574,164 128,503,246 165.65 Financiamiento Corto Plazo AGROBANCO RUBROS MARCO Al III TRIM 2009 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 27,129,642 1.1 Venta de Bienes 0 1.2 Venta de Servicios 2,131,456 1.3 Ingresos Financieros 24,676,414 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 1.5 Ingresos Extraordinarios 321,772 1.5.1 Del ejercicio 52,278 1.5.2 De ejercicios anteriores 269,494 1.6 Otros 0 2 EGRESOS 18,166,071 2.1 Compra de Bienes 321,517 2.1.1 Insumos y suministros 217,049 2.1.2 Combustibles y lubricantes 104,468 2.1.3 Otros 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 11,855,662 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 8,698,144 2.2.1.1 Basica (GIP) 7,006,081 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 524,672 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 1,124,474 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 42,917 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 0 2.2.1.6 Otros (GIP) 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 634,629 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 701,842 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 79,815 2.2.5 Capacitacion (GIP) 136,398 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 0 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 1,604,834 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 0 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 352,308 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 268,022 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 0 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 521,751 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 57,614 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 405,139 2.3 Servicios prestados por terceros 4,115,422 2.3.1 Transporte y almacenamiento 421,108 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 532,367 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 1,393,099 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 279,231 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 12,500 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 1,101,368 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 0 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 237,692 2.3.5 Alquileres 504,608 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 537,773 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 388,803 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 0 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 148,970 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 236,982 2.3.8 Otros 251,793 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 67,824 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 183,969 2.4 Tributos 263,795 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 4,605 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 259,190 2.5 Gastos diversos de Gestion 660,722 2.5.1 Seguros 59,631 2.5.2 Viaticos (GIP) 237,782 2.5.3 Gastos de Representacion 8,474 2.5.4 Otros 354,835 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 354,835 2.6 Gastos Financieros 2/ 299,513 2.7 Egresos Extraordinarios 207,286 2.7.1 Del ejercicio 0 2.7.2 De ejercicios anteriores 207,286 2.8 Otros 442,154 RESULTADO DE OPERACION 8,963,571 3 GASTOS DE CAPITAL 1,576,958 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 1,576,958 3.1.1 Proyecto de Inversion 0 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 1,576,958 3.2 Inversion Financiera 0 3.3 Otros 0 4 INGRESOS DE CAPITAL 0 4.1 Aportes de Capital 0 4.2 Ventas de activo fijo 0 4.3 Otros 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 5.2 Egresos por Transferencias 0 RESULTADO ECONOMICO 7,386,613 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0 6.1.1.1 Desembolsos 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 6.1.1.2.1 Amortizacion 0 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 SALDO FINAL 7,386,613 GIP-TOTAL 14,092,140 Impuesto a la Renta 0 Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 0 EJECUCION Al III TRIM 2009 26,187,625 0 2,135,563 23,712,270 0 339,792 52,337 287,455 0 17,440,295 334,852 225,724 109,128 0 11,438,930 8,429,774 6,816,876 495,330 1,074,349 43,219 0 0 633,802 705,138 75,920 143,672 0 1,450,624 0 307,211 266,156 0 475,001 0 13,485 0 388,771 4,087,962 338,477 508,084 1,384,944 278,975 0 1,105,969 0 325,166 491,137 578,212 431,913 0 146,299 214,373 247,569 49,522 0 0 198,047 241,399 4,224 237,175 642,407 63,705 225,940 7,975 344,787 0 344,787 306,314 0 0 0 388,431 8,747,330 1,460,039 1,460,039 0 1,460,039 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,287,291 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,287,291 13,677,548 0 0 NIVEL EJEC. % -3.5 0.0 0.2 -3.9 0.0 5.6 0.1 6.7 0.0 -4.0 4.1 4.0 4.5 0.0 -3.5 -3.1 -2.7 -5.6 -4.5 0.7 0.0 0.0 -0.1 0.5 -4.9 5.3 0.0 -9.6 0.0 -12.8 -0.7 0.0 -9.0 0.0 -76.6 0.0 -4.0 -0.7 -19.6 -4.6 -0.6 -0.1 -100.0 0.4 0.0 36.8 -2.7 7.5 11.1 0.0 -1.8 -9.5 -1.7 -27.0 0.0 0.0 7.7 -8.5 -8.3 -8.5 -2.8 6.8 -5.0 -5.9 -2.8 0.0 -2.8 2.3 -100.0 0.0 -100.0 -12.2 -2.4 -7.4 -7.4 0.0 -7.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -1.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -1.3 -2.9 0.0 0.0 -6-