Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre del 2011
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Coporación FONAFE creada el 07.12.2001 como empresa
financiera.
Tiene por objeto brindar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a la producción y comercialización de
productos derivados de las actividades agrícolas,
ganaderas, forestales, agroindustriales y las relacionadas a
la acuicultura.
En relación a la cartera de créditos directos (S/. 195.5 MM),
se incrementó con respecto al III trimestre del año anterior
en S/. 6.8 MM, estando constituidas en su mayor parte por
los créditos otorgados a las cadenas productivas.
Cartera de Créditos Directos de Agrobanco
(En S/. MM)
Administrativos
0.4
0.2
15.0
13.2
PFE
7.4
7.9
PFI
32.5
34.0
29.5
36.4
Individual
Comercial
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes) y
por entidades estatales, que al mes de mayo sumaron 62
entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
Estatales
4
Cajas Rurales
10
Cajas
Municipales
13
103.8
103.7
III Trim 10
III Trim 11
PFE: Producto Financiero Estructurado
PFI: Producto Financiero Integrador
MES: Créditos Individuales
El Plan Operativo
(En Números)
Edpymes
10
MES
Cadena
Productiva
Banca
Múltiple
15
Empresas
Financieras
10
Asimismo, al 31 de agosto del 2011, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos por
S/. 94,979 MM, pasivos por S/. 75.484 MM y patrimonio por
S/. 17,849 MM. Mientras, que las empresas estatales
(Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco) registraron activos por S/. 29,590 MM, pasivos
por S/. 22,435 MM y patrimonio por S/. 7,155 MM.
Estructura del Balance
El plan operativo al III trimestre del 2011, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
72%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Estados Financieros con Opinión Favorable (0%), debido
principalmente a que no se cuenta aún con los EEFF
auditados del 2010.
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo
(0%), debido principalmente a los retrasos de las tareas
asignadas para la implementación del código.
Hechos Relevantes
(En MM S/.)
Banca Múltiple
Bancos
Estatales
94,979
75,484
29,590
Activo
22,435
Pasivo
17,849
7,155
Patrimonio
Operaciones
Al III trimestre del 2011, la cartera de créditos total
ascendió a S/. 221.5 MM, de los cuales, el 88%
corresponde a créditos de primer piso y el 12% a créditos
de segundo piso. Asimismo, respecto del mismo período
del año anterior, la cartera de créditos se ha reducido en
S/. -25.6 MM.
Mediante la Junta General de Accionistas de Agrobanco
del 21.03.2011, se aprobó la aplicación de las Directivas y
Acuerdos de Directorio de FONAFE en la gestión de la
empresa, de acuerdo a la Ley de Presupuesto del Sector
Público para el Año Fiscal 2011 -Ley Nº 29626-, la cual
establece que FONAFE representará las acciones de la
empresa a nombre del Estado.
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 340.0 MM) aumentaron en 10% respecto
del año anterior, debido principalmente al incremento del
volumen de créditos otorgados por la ampliación de la
capacidad de endeudamiento con COFIDE.
Activos
Distribución de la Cartera de Crédito
(En S/. MM y Part.%)
15
(En MM de S/.)
16
15
Primer Piso
195.5
88%
Segundo Piso
26.0
12%
275
289
301
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
Corriente
AGROBANCO
13
16
294
III Trim 10
327
III Trim 11
No Corriente
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre del 2011
Los pasivos (S/. 62.3 MM) aumentaron en 62% con
respecto al 2010, debido principalmente al incremento del
crédito otorgado por COFIDE a fin de que la empresa
cubra su demanda crediticia.
El patrimonio (S/. 277.8 MM) aumentó en 2% como
consecuencia de la reducción de los resultados
acumulados negativos, ante los mayores ingresos del
ejercicio por mayores colocaciones y por el incremento de
la tasa de interés promedio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
278
272
268
260
256
Ratios Financieros
13.1
11.6
11.2
12.6
6.9
0.2
0.1
0.2
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
0.1
III Trim 10
Solvencia
0.2
III Trim 11
Liquidez
El saldo final de caja (S/. 103.7 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 296% debido principalmente a los menores
desembolsos por préstamos.
Evaluación Presupuestal
24
26
11
III Trim 07
23
18
III Trim 08
25
23
III Trim 09
P. Corriente
48
15
15
III Trim 10
P. No Corriente
III Trim 11
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 35.6 MM) se incrementaron
en 36% respecto del 2010, principalmente por los mayores
intereses obtenidos por un incremento en la participación
de créditos de primer piso, así como, el incremento de la
tasa promedio de estos créditos de 15.7% a 18.8%.
Los gastos financieros (S/. 2.2 MM) aumentaron en 24%
con respecto al mismo periodo del 2010, debido
principalmente a los mayores costos derivados del servicio
de desembolso y cobranza que presta el Banco de la
Nación a Agrobanco por los créditos otorgados a su favor.
Los ingresos operativos (S/. 40.6 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 99% debido principalmente a los menores
ingresos financieros como producto de la menor créditos
de acuerdo a lo previsto.
Los egresos operativos (S/. 23.1 MM) se ejecutaron en
101% respecto a la meta, como consecuencia del mayor
gasto relacionado con el pago de indemnizaciones.
Los gastos de capital (S/. 0.6 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 37% debido principalmente a la demora
presentada en los procesos de adquisición de licencias y
de aplicaciones para el desarrollo de sistemas.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.54
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
2.53
36
1.58 1.46
26
24
III Trim 07
2
2
2
2
0.57
0.34
0.03
19
16
III Trim 08
III Trim 09
III Trim 08
III Trim 09
Ingresos Financieros
III Trim 10
III Trim 11
Gastos Financieros
La utilidad neta (S/. 6.5 MM) aumentó en 265% respecto
al 2010, debido a los mayores ingresos provenientes del
incremento de los créditos de primer piso y a la elevación
de la tasa de interés promedio.
Utilidad Neta
(En MM d e S/.)
6.5
2.8
1.5
III Trim 10
III Trim 11
2
Presupuestado
III Trim 07
1.55
1.12 1.12
Ejecutado
El resultado económico (S/. 16.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 103% debido principalmente a que no se
logró cubrir el gasto de capital previsto ante la demora
presentada en los procesos de adquisición de licencias y
de aplicaciones para el desarrollo de sistemas.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 14.8 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 100%, debido al
incremento del gasto por indemnizaciones ante finalización
del vínculo laboral de algunos trabajadores.
1.8
0.8
Población Laboral
III Trim 07
III Trim 08
III Trim 09
III Trim 10
III Trim 11
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Planilla
165
Servicios de
Terceros
28
AGROBANCO
Locadores
51
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre del 2011
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
ROAA (Rentabilidad sobre el Activo) Anualizado
ROEA (Rentabilidad sobre el Patrimonio) Anualizado
CEAR´S
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
UN ID A D D E
M E D ID A
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Número
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL III TRIM 2010 AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2011
188,669,827
252,920,189
195,496,893
448,408
189,883
207,086
103,842,820
155,540,939
103,746,529
29,515,784
33,051,766
36,376,710
32,474,303
40,881,667
33,969,731
15,022,248
13,153,759
13,247,891
7,366,264
10,102,175
7,948,946
58,359,525
30,000,000
26,000,000
247,029,352
282,920,189
221,496,893
9,928,922
20,742,074
14,824,120
-12,122,220
-14,483,489
-18,204,536
244,836,054
289,178,774
218,116,476
17,194
23,011
17,230
57
27
32
13,621
19,312
12,909
903
1,057
1,287
167
208
183
97
74
64
2,349
2,333
2,755
13
6
4
17,207
23,017
17,234
216,557,471
15,821,549
4,646,166
2,372,391
7,631,776
247,029,352
16,504
17,207
4.90%
21,798,067
1.10%
1.20%
70
233,953,167
3,541,622
4,264,810
4,061,789
7,098,801
252,920,189
23,011
23,017
3.9%
32,695,796
2.8%
3.4%
51
197,271,547
6,013,400
3,422,551
4,510,094
10,279,301
221,496,893
16,906
17,234
6.6%
27,247,453
2.4%
2.9%
51
152
3
28
92
15
14
87
33
33
0
41
313
165
7
21
73
4
60
51
28
28
0
35
279
193
7
25
79
67
15
41
28
28
0
36
298
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROA
Ingresos financieros y no financieros
Proporción de cartera neta respecto a los activos
UNIDAD DE MEDIDA
Porcentaje
Millones de Nuevos
Soles
Porcentaje
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
AL III TRIM 2011
2.80
1.90
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
67.86%
40.90
39.90
97.56%
78.40
64.10
81.76%
56.06%
Morosidad Contable
Porcentaje
3.70
6.60
Estados Financieros con opinion favorable
Porcentaje
100.00
0.00
0.00%
1.20
1.20
100.00%
275.00
194.70
70.80%
Nivel de apalancamiento
Colocaciones de primer piso
Colocaciones de segundo piso
Clientes atendidos
Número de Veces
Millones de Nuevos
Soles
Millones de Nuevos
Soles
Número
30.00
26.00
86.67%
22,428.00
17,561.00
78.30%
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia de FONAFE
Porcentaje
100.00
98.00
98.00%
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Porcentaje
97.00
94.00
96.91%
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo
Porcentaje
100.00
0.00
0.00%
Eficiencia Operativa
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de desembolsos
aprobados
Porcentaje
66.00
55.00
83.33%
Porcentaje
90.00
81.00
90.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
71.95%
AGROBANCO
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre del 2011
Balance General
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
AL III TRIM 2010
EJECUCION
AL III TRIM 2011
VAR %
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
INGRESOS DE OPERACION
Disponible
38,476,935
104,343,532
171.2
0
0
0.0
Fondos Interbancarios
Inv ersiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0 -100.0
4,912,392
Cartera de Créditos (Neto)
244,836,054
218,116,476
-10.9
Cuentas por Cobrar (Neto)
243,521
278,152
14.2
78,819
76,483
-3.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
0
0.0
0
0.0
0
719,460
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
223,692,201
231,599,948
103.5
251,530,789
0.0
294,029,950
326,786,581
11.1
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Compra de Bienes
Inv ersiones Permanentes (Neto)
0
0
0.0
Gastos de personal
Otros Activ os (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
2,553,648
2,190,578
-14.2
12,956,144
10,472,440
-19.2
463,836
596,315
28.6
15,973,628
13,259,333
-17.0
310,003,578
340,045,914
9.7
1,313,351,332
1,392,271,011
6.0
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Gastos Financieros
Obligaciones con el Público
1,110,532
3,236,026
191.4
0
0
0.0
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
0
0
0.0
6,338,635
25,741,411
306.1
11,277,784
0.0
94.3
0
-27.5
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
38,595,073
0
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
102.4
0
40,908,897
Ingresos Extraordinarios
3,971,938
ACTIVO NO CORRIENTE
NIVEL
EJEC %
270,914,481
Donaciones
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
264,601,098
Ingresos por participacion o dividendos
5,482,229
Otros Activ os
MARCO
AL III TRIM 2011
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
191,567,400
76.2
364,996
421,730
115.5
11,348,083
11,508,806
101.4
5,924,907
5,592,107
94.4
269,362
227,590
84.5
269,362
227,590
84.5
0
0
0.0
1,534,579
1,448,830
94.4
2,698,331
71.8
3,757,201
0
0
228,331,661
169,670,006
74.3
13,070,309
79,347,081
607.1
0.0
12,592,817
11.7
4,159,270
4,812,200
15.7
0
0
0.0
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
492,887
1,192,179
141.9
0
47,574,633
103.5
0
23,379,108
Otros
0.0
1,554,964
574,305
36.9
1,554,964
574,305
36.9
Prov isiones
Otros Pasiv os
TOTAL PASIVO CORRIENTE
INGRESOS DE CAPITAL
GASTOS DE CAPITAL
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0.0
0
0
0.0
14,953,120
14,713,836
-1.6
Prov isiones
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Otros Pasiv os
0
0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
14,953,120
14,713,836
-1.6
TOTAL DEL PASIVO
38,332,228
62,288,469
62.5
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
0
0
0.0
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
FLUJO ECONOMICO
11,515,345
78,772,776
684.1
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
0
-27,799,612
-4.8
6,464,087
265.3
TOTAL DEL PATRIMONIO
271,671,350
277,757,445
2.2
-2,444,533
-999,307
40.9
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
310,003,578
340,045,914
9.7
Desembolsos
0
0
0.0
1,313,351,332
1,392,271,011
6.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
-2,444,533
-999,307
40.9
Financiam iento Largo PLazo
Estado de Ganancias y Pérdidas
Financiam iento corto plazo
(En Nuevos Soles)
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0.0
Otros
0.0
0
Intereses por Disponibles
0
60,490,000
1,769,456
INGRESOS FINANCIEROS
0
60,490,000
-29,191,076
RUBRO
0.0
36.9
Inversion Financiera
0.0
Resultado Neto del Ejercicio
CUENTAS DE ORDEN
0
574,305
Gastos de capital no ligados a proyectos
238,602,970
Ajustes al Patrimonio
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
0
1,554,964
Proyecto de Inversion
238,602,970
Reserv as
Resultados Acumulados
Presupuesto de Inversiones - FBK
EJECUCION
EJECUCION
AL III TRIM 2010 AL III TRIM 2011
VAR %
26,126,390
35,636,592
36.4
419,510
1,385,679
230.3
2,355,467
0
0.0
Desembolsos
4,718,002
0
0.0
Servicio de la Deuda
2,362,535
0
0.0
2,362,535
0
0.0
0
0
0.0
122,037
0
-100.0
0
0
0.0
25,584,808
34,250,896
33.9
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Amortizacion
Participaciones Ganadas por Inv ersiones Permanentes
0
0
0.0
Otras Comisiones
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
Ingresos por Inv ersiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimie
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.0
Reajuste por Index ación
0
0
0.0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
0.0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0
9,070,812
77,773,469
857.4
0
0.0
Perdida por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimien
0
0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0
0.0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
1,368,119
2,050,787
49.9
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ex t
0
0
0.0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Ex terior
0
0
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
0.0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
366,513
97,367
-73.4
0
0
0.0
66,889
92,276
38.0
Reajuste por Index ación
0
0
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Deriv ado
0
0
0.0
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones del Ejercicio
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones de Ejercicios Ant
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Div ersos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0
0
0
0.0
2,482
229.2
24,324,115
33,393,680
37.3
0
0
0.0
11,802,686
213.7
-145,325
-3,717,016
2,457.7
20,707,275
25,308,010
22.2
3,381,322
4,289,885
26.9
0
0
0.0
3,381,322
4,283,024
26.7
0
6,861
0.0
67.3
834,670
1,396,388
0
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
834,670
1,396,388
67.3
MARGEN OPERACIONAL
23,253,927
28,201,507
21.3
GASTOS DE ADMINISTRACION
20,042,449
19,137,223
-4.5
13,831,663
11,792,157
-14.7
6,034,196
7,133,622
18.2
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Serv icios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Prov isiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Prov isiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Prov isiones para Contingencias y Otras
176,590
211,444
3,211,478
9,064,284
738,896
937,285
26.8
4,350
92,884
2,035.3
19,427
22,449
15.6
0
667,518
5.7
154,434
84.1
RESULTADO DE OPERACIÓN
2,472,582
8,126,999
228.7
OTROS INGRESOS Y GASTOS
-170,409
83,538
-149.0
0
0
0.0
659,944
54.5
0
0
0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores
706,988
619,562
-12.4
Otros Ingresos y Egresos
109,322
43,156
-60.5
2,302,173
Gastos Ex traordinarios
RESULTADO DEL EJERCICIO ANT. PART. E IMP.RENTA
Distribución legal de la Renta
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
8,210,537
256.6
79,510
0
-100.0
453,207
1,746,450
285.4
265.3
1,769,456
6,464,087
Depreciacion
631,241
667,518
5.7
Amortización
83,878
154,434
84.1
AGROBANCO
25,973,985
25,973,985
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
35,044,797
103,747,454
296.0
0.0
427,257
Ingresos de Ejercicios Anteriores
SALDO INICIAL DE CAJA
19.7
0
Ingresos Ex traordinarios
0.0
182.2
83,878
Amortización de Gastos.
FLUJO NETO DE CAJA
0.0
631,241
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Intereses y comisiones de la Deuda
0.0
0
3,762,165
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Div ersos
Amortizacion
0.0
0
754
0
4,800,000
105.1
0
Otros Gastos Financieros
105.1
0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
5,045,726
0
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0.0
4,800,000
5,045,726
24.4
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
4,046,419
0
-51.4
0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
Servicio de la Deuda
0.0
20.8
0
0
17
2,242,912
0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Desembolsos
0
-999,307
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
35
1,802,275
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
GASTOS FINANCIEROS
Financiam iento Corto Plazo
0
-4,800,000
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre del 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2011
AL III TRIM 2011
EJEC %
40,908,897
40,615,122
1.1. Venta de Bienes
0
0
1.2 Venta de Servicios
0
0
0.0
40,908,897
39,895,662
97.5
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
719,460
0.0
1.5.1 Del ejercicio
0
59,515
0.0
1.5.2 De ejercicios anteriores
0
659,945
1.6 Otros
0
0
0.0
22,907,640
23,110,179
100.9
2.1 Com pra de Bienes
364,995
421,730
115.5
2.1.1 Insumos y suministros
178,054
209,190
117.5
2.1.2 Combustibles y lubricantes
186,941
212,540
113.7
0
0
0.0
11,258,301
11,508,806
102.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
8,196,933
7,791,539
95.1
2.2.1.1 Basica (GIP)
RUBRO
1 INGRESOS
1.3 Ingresos Financieros
2 EGRESOS
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
0.0
0.0
6,566,606
6,258,007
95.3
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
501,624
516,705
103.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,080,423
973,663
90.1
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
48,280
43,164
89.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
663,883
587,201
88.4
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
669,170
587,052
87.7
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
79,626
72,800
91.4
2.2.5 Capacitacion (GIP)
86,790
88,965
102.5
0
0
0.0
152.5
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0.0
1,561,899
2,381,249
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
421,027
428,201
101.7
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
269,145
255,646
95.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
367,942
920,522
250.2
0
0
0.0
95,748
51,830
54.1
0
0
0.0
408,037
725,050
177.7
5,924,907
5,558,610
93.8
426,116
110.5
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
385,568
752,770
643,887
2,219,445
2,086,663
94.0
557,361
620,474
111.3
125,768
122.1
103,018
85.5
419,830
259,974
1,139,236
1,080,447
94.8
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
370,026
462,074
124.9
2.3.5 Alquileres
711,762
600,625
84.4
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
695,549
650,139
93.5
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
419,367
376,176
89.7
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
61.9
0
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
276,182
273,963
99.2
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
387,563
398,186
102.7
2.3.8 Otros
402,224
290,920
72.3
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
258,251
236,231
91.5
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
143,973
54,689
38.0
2.4 Tributos
269,362
227,590
84.5
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
0.0
2,541
42.4
263,373
225,049
85.4
1,448,830
94.4
2.5.1 Seguros
286,077
181,242
2.5.2 Viaticos (GIP)
290,498
289,666
99.7
43,360
45,218
104.3
914,645
932,704
102.0
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
5,989
0.0
1,534,580
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
0
0.0
914,645
932,704
102.0
3,944,613
110.9
2.7 Egresos Extraordinarios
0
0
0.0
2.7.1 Del ejercicio
0
0
0.0
2.7.2 De ejercicios anteriores
0
0
2.8 Otros
0
0
0.0
18,001,257
17,504,943
97.2
3 GASTOS DE CAPITAL
1,554,964
574,305
36.9
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
1,554,964
574,305
36.9
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
RESULTADO DE OPERACION
0
63.4
3,555,495
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.6 Gastos Financieros
0.0
0
0
0.0
1,554,964
574,305
36.9
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
16,446,293
16,930,638
102.9
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
3.1.1
Proyecto de Inversion
3.1.2
Gastos de capital no ligados a proyectos
RESULTADO ECONOMICO
0.0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
0.0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0.0
SALDO FINAL
16,446,293
16,930,638
102.9
GIP-TOTAL
14,722,044
14,771,505
100.3
2,861,372
1,746,451
61.0
435,655
387,914
89.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
AGROBANCO
99.3
0.0
-5-