Documento 3272653

SISTEMA INTEGRADO DE
MEJORA CONTINUA
INSTITUCIONAL
FORMATO: PUNTO DE EQUILIBRIO OPERATIVO
CÓDIGO: F021-09; Versión: 01; Fecha: Julio 30 de 2012
PROCESO: EJECUCION DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
PROCEDIMIENTO: EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
HOJA DE COSTOS MICROEMPRESA
AREA TÉCNICA / OPERACIONES
1. Localización general y específica de la empresa. (Elaborar plano de la distribución física de la empresa)
2. Estimación de requerimientos de espacio: área………………………..m2.
3. Listado de equipos requeridos y su valor en pesos ($).
EMPRESA:
1. INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
1.1 EQUIPO, COMPUTADORES Y HERRAMIENTAS
DESCRIPCION
RECURSOS PROPIOS
COSTO
COSTO TOTAL
CANTIDAD
UNITARIO
(1)
RECURSOS DE CREDITO
COSTO
COSTO TOTAL
CANTIDAD
UNITARIO
(1)
DEPRECIACION
MENSUAL
3/12
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
1
$0
$0
$0
$0
VIDA DEPRECIACION
UTIL (2) ANUAL
1/2=3
DEPRECIACION
MENSUAL
3/12
0
Subtotal :
VIDA DEPRECIACION
UTIL (2) ANUAL
1/2=3
$0
0
$0
$0
$0
1.2 MAQUINARIA Y VEHICULOS PRODUCTIVOS
DESCRIPCION
CANTIDAD
Subtotal :
RECURSOS PROPIOS
COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO
(1)
RECURSOS DE CREDITO
COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO
(1)
CANTIDAD
1
0
1
$0
$0
1
0
1
$0
$0
1
0
1
$0
$0
1
0
1
$0
$0
1
0
1
$0
$0
$0
$0
VIDA DEPRECIACION
UTIL (2) ANUAL
1/2=3
DEPRECIACION
MENSUAL
3/12
5
0
$0
$0
$0
$0
1.3 MUEBLES Y ENSERES Y BIENES RAICES PRODUCTIVOS
DESCRIPCION
CANTIDAD
RECURSOS PROPIOS
COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO
(1)
RECURSOS DE CREDITO
COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO
(1)
CANTIDAD
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
0
1
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Subtotal :
$0
$0
$0
$0
Total: Inversión Activos Fijos
$0
$0
$0
$0
$0
FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS
PARA EMPRENDEDORES
Código: F014-09; Versión: 01
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4. Defina sus costos y Gastos fijos
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_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
EMPRESA:
PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS FIJOS (MENSUAL)
PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS
FIJOS (MENSUAL)
MES 1
C
O
S
T
O
S
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
AÑO 1
MANO DE OBRA
$0
PRESTAC IONES SOC IALES
$0
ARRIENDO
$0
SERVIC IOS PUBLIC OS PRODUC TIVOS
DEPREC IAC ION Maquinaria y Equipo
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
MANTENIMIENTO
$0
OTROS
SUB TOTAL
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
ADMINISTRADOR
$0
Auxiliar de Administrador y SEC RETARIA
$0
PRESTAC IONES SOC IALES
$0
ARRIENDO
$0
SERVIC IOS PUBLIC OS NO PRODUC TIVOS
$0
ASESORIA C ONTABLE
$0
OTRAS ASESORIAS
DEPREC IAC ION Muebles y Enseres
G
A
S
T
O
S
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
GASTOS BANC ARIOS
$0
C AFETERIA Y ASEO
$0
PAPELERIA
$0
UTILES DE OFIC INA
$0
VIGILANC IA - ALARMA TELESENTINEL
$0
SEGUROS
$0
POLIZAS DE GARANTIA
$0
SEGURIDAD
SUB TOTAL
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
SUELDO VENDEDORES
$0
PRESTAC IONES SOC IALES
$0
GASTOS DE VENTA Y REPRESENTAC ION
SUB TOTAL
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
PUBLIC IDAD
$0
PROMOC ION
SUB TOTAL
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
PREOPERATIVOS
$0
$0
SUB TOTAL
$0
SUB TOTAL C OSTOS Y GASTOS FIJOS
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
INTERESES (Costos Financieros)
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS
4.1. Defina los gastos del negocio y los gastos personales.
FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS
PARA EMPRENDEDORES
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GASTOS. MENSUALES FAMILIARES
SUELDO MENSUAL
Sueldo Gerente
Alimentación
Arriendos
Transporte
Educación
Salud
Servicios
Otros
TOTAL
TOTAL
5. Defina el Costo Variable de Producción para cada producto
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
COSTOVARIABLE PARA PRODUCCION Y SERVICIOSNOMBRE DEL PRODUCTO Nº 1.
PRECIO DE VENTA
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE
MATERIAS PRIMAS
MEDIDA
Nombre:
UNIDAD
COSTO
UNIDAD
0
0
0
0
0
0
0
GASTOS VARIABLES (X%
DEL PRECIO DE VENTA)
UNIDAD
VENDIDA
0
0
0
0
0
0
0
(precio del mercado)
(unidad,kilos,toneladas)
UNIDADES
UTILIZADAS
COSTO TOTAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL COSTO PRIMO
6. Defina el margen de contribución para cada producto
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS
PARA EMPRENDEDORES
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RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCIÓN POR PRODUCTO
PRECIO
COSTO
MARGEN DE
DE
VARIABLE CONTRIBUCION
VENTA
(2)
1 - 2 =(3)
(1)
PRODUCTO
% DE
COSTO
2/1
% DE MARGEN
DE
CONTRIBUCION
3/1
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
7. Defina la proyección mensual de ventas para cada producto:
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
PROYECCIONES DE VENTAS
PRESUPUESTO ANUAL
PRODUCTO
JUL
MES 1
AGO
MES 2
SEP
MES 3
OCT
MES 4
NOV
MES 5
DIC
MES 6
ENE
MES 7
FEB
MES-8
MAR
MES-9
ABR
MAY
JUN
TOTAL
MES-10 MES-11 MES-12 AÑO 1
CLIENTES
UNIDADES
VENDIDAS
PRECIO
SUBTOTAL
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
8. Defina el margen de contribución de la empresa
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
FORMATO GUÍA DE NEGOCIOS
PARA EMPRENDEDORES
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DETERMINACION DE MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA
PRODUCTO
PROYECCION
DE VENTA
PRECIO DE
PERIODO
VENTA
(1)
(2)
COSTO
VARIABLE
(3)
MARGEN DE VENTAS
CONTRIBUCI ESPERADAS
ON 2-3=(4)
1X2=(5)
S TOTAL VENTAS
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N EN VENTAS
5/S X 100=(6)
$0
% DE
MARGEN DE
CONTRIBUCI
ON 4/2 X 100
=(7)
100%
MARGEN DE
CONTRIBUCIO
N PROMEDIO
PONDERADO
6X7/100
0%
9. Defina la utilidad mensual proyectada al primer año del proyecto
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
P Y G MENSUAL PROYECTADO
MES
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 10
MES
11
MES
12
TOTAL AÑO 1
VENTAS
- COSTO VARIABLE
- COSTOS FIJOS
UTILIDAD BRUTA
- GASTOS FIJOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
- IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
RESUMEN ÁREA FINANCIERA
1.
2.
3.
4.
Inversiones requeridas (activos, fijos, capital de trabajo, preoperativos).
Presupuesto de ventas.
Costos fijos
Costo variable y margen de contribución
0
0
0
0