Solvencia ll Requerimiento de información de Daños de Riesgos

Solvencia ll
Requerimiento de información de
Daños de Riesgos
Junio 2009
Requerimiento de Información
1 Objetivo del documento
El objetivo del presente documento es la definición del Requerimiento de Información para la
obtención de los Riesgos de Prima y de Reserva de los ramos de Daños.
La fecha límite de entrega del presente requerimiento es el 15 de Agosto de 2009.
Página 2 de 16
Requerimiento de Información
2 Riesgo de Prima
Para calibrar el riego de prima se solicita un archivo plano con separación de campos mediante
punto y coma (;) o un archivo Excel que contengan los siguientes campos:
1. Periodo: Se reportará el periodo al cual se reportan los datos. Los datos se introducen
a nivel trimestral. El formato del campo es el siguiente: AAAAT1, AAAAT2, AAAAT3 o
AAAAT4. Ejemplo: 2008T1. La antigüedad mínima deseada es de 5 años, siendo 2008
el último año de reporte.
2. Ramo: Se reportará el ramo al que pertenecen los Siniestros Ocurridos. Los valores
que puede tomar son los siguientes:
o
Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales
o
Marítimo y Transportes
o
Incendio
o
Agrícola y de animales
o
Diversos
El formato del campo es alfanumérico de 4 posiciones.
En el Anexo se describe el catálogo de claves.
3. Subramo: Se reportará el subramo al que pertenecen los Siniestros Ocurridos. Los
valores que puede tomar son los siguientes:
o
o
o
Para el ramo Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales, se desglosa en
cuatro subramos:

General

Aviones y Barcos

Viajero

Otros
Para el ramo Marítimo y Transportes se desglosa en dos subramos:

Carga

Cascos
Para el ramo Incendio se desglosa en un subramo

o
Incendio
Para el ramo Agrícola y de Animales se desglosa en tres subramos:
Página 3 de 16
Requerimiento de Información
o

Agrícola

Pecuario

Otros
Para el ramo Diversos se desglosa en tres subramos:

Misceláneos

Crédito. Se incluye Crédito a la Vivienda y Garantía Financiera.

Técnicos

Construcción y Montaje
El formato del campo es alfanumérico de 2 posiciones.
En el Anexo se describe el catálogo de claves.
4. Tipo de Producto: Se reportará el producto al que pertenecen los Siniestros
Ocurridos. Los valores que puede tomar son los siguientes:
o
Hipotecario
o
Otros: resto de productos
El formato del campo es alfanumérico de 1 posición.
En el Anexo se describe el catálogo de claves.
5. Rango de Siniestro: Se clasificarán los siniestros acorde a la segmentación por monto
total que a continuación se presenta (en función de la información disponible). Los
valores que puede tomar son los siguientes:
o
Grupo 1
o
Grupo 2
o
Grupo 3
Página 4 de 16
Requerimiento de Información
Ramo
Responsabilidad Civil
General
Aviones y Barcos
Vehículos
Otros
Incendio
Marítimo y Transportes
Carga
Cascos
Agrícolas y de Animales
Agrícola
Pecuario
Otros
Diversos
Misceláneos
Crédito
Técnicos
Construcción y Montaje
Grupo 1
Mínimo
Máximo
0
50.000
0
0
135.000
175.000
0
0
0
0
115.000
115.000
50.000
2.500.000
Grupo 2
Mínimo
Máximo
50.001
250.000
135.001
175.001
Grupo 3
Mínimo
Máximo
>250.001
1.300.000
1.250.000
>1.300.000
>1.250.000
>115.000
>115.000
50.001
220.000
2.501.000 20.000.000
>220.000
>20.000.000
Se ha tratado de respetar la agrupación de cuentas presente en la circular S-16.1 para
que resulte más fácil el reporte de la información.
En el ramo de de Agrícolas y de Animales no se clasificarán los siniestros por monto
total, se reportarán los siniestros de forma individual recibiendo el mismo tratamiento
que los siniestros clasificados como Grupo 2 y Grupo 3.
La clasificación por montos se realiza en base a la moneda nacional, para aquellos
siniestros que se encuentran en otra moneda se aplicará el tipo de cambio del cierre de
cada mes para que cuadre con la contabilidad.
El formato del campo es alfanumérico de 2 posiciones.
En el Anexo se describe el catálogo de claves.
6. Número de Siniestros: Se especificará el Número de Siniestros Ocurridos (ya
conocidos) en el trimestre con un monto ocurrido neto de deducible mayor a cero.
En el caso de los siniestros catalogados como “Grupo 2 y Grupo 3” se deben reportar a
nivel individual, existiendo tantas filas en el archivo como siniestros “Grupo 2 y Grupo
3” se hayan producido en el trimestre, asignando al campo en cada fila el valor 1 (un
siniestro).
El formato del campo de número de siniestros es numérico de 15 posiciones sin
decimales.
7. Porcentaje de participación en Copago: En este punto del requerimiento se
entenderá por coaseguro el copago correspondiente a la participación del asegurado
en el siniestro.
En el caso en que se tenga para un mismo registro más de un siniestro, el porcentaje
deberá calcularse conforme a la siguiente fórmula
Página 5 de 16
Requerimiento de Información
n
 Porcentaje_ contrato * Monto_ sin
k
Porcentaje_ ponderado
k
k 1
Monto_ sin_rango
El formato del campo es numérico de 5 posiciones con 2 decimales.
8. Numéro de siniestros en Coaseguro: número de siniestros en los que la Compañía
es líder del coaseguro.
Se busca que la información para el ajuste refleje el costo real de la siniestralidad para
cada compañía y, en el caso de que sea líder en el coaseguro, si reportara el 100%,
estaría “inflando su distribución de siniestros” lo que llevaría a un requerimiento de
capital mayor que el que realmente le correspondería.
El formato del campo es numérico de 15 posiciones sin decimales.
9. Monto Total Ocurrido a la fecha de cálculo: Se reportará por fecha de ocurrencia y
no por fecha de registro, por ejemplo, un siniestro ocurrido en el trimestre 2 del 2004
debe incluir todos los pagos y recuperaciones asociadas al mismo, aún si esos
movimientos fueron realizados en trimestres posteriores.
Bajo este esquema no se tendrá una conciliación con la Contabilidad del requerimiento
pues no se puede cuadrar con la información registrada del año, sin embargo sirven de
referencia para conciliar contablemente la información histórica reportada en un periodo
determinado.
La fórmula para calcular el monto total ocurrido a la fecha de cálculo debe resultar de
sumar (o restar) las siguientes variables netas de coaseguro entre compañía (es decir
deben reflejar la participación de la compañía en el siniestro) es:
+ Monto Ocurrido neto de deducible
- Ingresos y/o estimaciones por recuperaciones y salvamentos
+ Siniestros Ocurridos del Reaseguro tomado
+ Gastos de ajustes directos.
Los conceptos anteriores se reportarán a nivel individual para cada siniestro
únicamente para los siniestros catalogados como “Grupo 2 y Grupo 3”, existiendo
tantas filas en el archivo como siniestros “Grupo 2 y Grupo 3” se hayan producido en el
trimestre, asignando al campo en cada fila el valor del monto ocurrido para cada
concepto a la fecha de cálculo del siniestro.
A continuación se muestran dos ejemplos para el cálculo del Monto Ocurrido neto de
deducible a la fecha de cálculo
Página 6 de 16
Requerimiento de Información
Notas:
En el caso de que la extracción de la información sea a través de los siniestros
pendientes y pagos para determinar el Monto de Siniestro Ocurrido véase Ejemplo 1
En el caso de que la extracción de la información sea a través de Estimación inicial
más/menos Ajustes no se deben tomar en cuenta los pagos para determinar el Monto
de Siniestro Ocurrido (Ejemplo 2)
Adicionalmente, se requiere nos proporcionen el Porcentaje de la Cartera de
Reaseguro tomado de negocio sin información.
El monto total ocurrido deberá ser reportado en Pesos Mexicanos al tipo de cambio que
se aplicó a la fecha del siniestro conforme a los registros de la contabilidad.
El formato del campo es numérico de 20 posiciones con 2 decimales.
10. Recuperaciones del reaseguro cedido: montos correspondientes a los Contratos
Proporcionales y No Proporcionales. Para los No Proporcionales, en caso de no contar
con la información por siniestro, por favor reportar a nivel general cual es la estructura
del Reaseguro que se tiene.
El formato del campo es numérico de 20 posiciones con 2 decimales.
11. Primas emitidas y estimación de primas emitidas para el 2009: se reportarán las
primas emitidas por trimestre, ramo y subramo para todos los trimestres del reporte, así
como la estimación de primas para el 2009 por trimestre, ramo y subramo del último
año de reporte del archivo (2008).
El reporte de primas se realizará en un archivo adicional. En el anexo se incluye el
formato de este archivo.
La primas que se reportarán son las primas emitidas contabilizadas en el trimestre.
Solo se estimarán los dos últimos trimestres del 2009.
Página 7 de 16
Requerimiento de Información
3 Riesgo de Reserva
Para el cálculo del Riesgo de Reserva se van a utilizar dos métodos diferentes, uno
determinístico y otro estocástico. La captura de los triángulos se realizará en el archivo que
proporcione AMIS para dichos efectos. La información que se requiere es la siguiente:

Triángulos trimestrales de Siniestros Pagados Acumulados (monto) para cada uno de
los ramos de Daños.

Triángulos trimestrales de Siniestros Ocurridos Acumulados (monto); es decir, costo de
los siniestros ocurridos en cada ejercicio y los correspondientes años de declaración
para cada uno de los ramos de Daños.

Triángulos trimestrales de Gastos de Ajuste para cada uno de los ramos de Daños.
La información debe ser proporcionada neta y bruta de reaseguro, en caso de no disponer de
la información neta de reaseguro, se debe facilitar información de la estructura del reaseguro
de la compañía en los periodos considerados (porcentajes de cesión).
Con el objeto de mantener la homogeneidad de los triángulos para tratar que el run-off de los
distintos años considerados sea comparable, se debe dar un tratamiento particular a las
desviaciones severas o siniestros considerados catastróficos. Si la compañía excluye de sus
análisis las desviaciones severas y lo reporte así a la CNSF, se requiere que no se incluyan al
reportar los triángulos. Si la compañía no excluye las desviaciones severas de sus análisis, se
requiere que los incluya al reportar los triángulos, esto es, debe existir consistencia entre la
información que envía a la CNSF y la que se reciba en AMIS.
Adicionalmente, en el caso que la compañía excluya de sus análisis las desviaciones severas o
siniestros considerados catastróficos se requiere realizar un estudio del caso en concreto,
teniendo que reportar en un archivo la fecha de ocurrencia, el monto del siniestro y fecha de
reporte de los siniestros excluidos de los triángulos.
La consideración de un siniestro como desviación severa lo determinará la propia compañía, de
forma que deberá reportar cómo lo ha determinado y en base a qué montos de pagos
acumulados.
A modo ilustrativo, a continuación se explica como se construye un triángulo de siniestros
acumulados partiendo de un triángulo de siniestros con valores sin acumular.
En primer lugar, partimos de un triángulo de siniestros con valores no acumulados. Tomemos
como ejemplo el año de ocurrencia 2000.
Para el cálculo del valor del monto acumulado de siniestros correspondiente al año de
desarrollo 2, se agregan los valores del monto de siniestros del triángulo sin acumular
correspondientes al año 1 y 2, como se indica en la imagen más abajo (Número 1). Para el
cálculo del valor del monto acumulado correspondiente al año de desarrollo 3, se agregan los
valores del monto de siniestros del triángulo sin acumular correspondientes al año 1, 2 y 3,
como se indica en la imagen más abajo (Número 2). De esta manera, el valor del monto
acumulado correspondiente al último año de desarrollo considerado, en nuestro ejemplo el 10,
será la suma de todos los valores del monto de siniestros del triángulo sin acumulara para el
año 2000, como se indica en la imagen más abajo (Número 2).
Página 8 de 16
Requerimiento de Información
Para el resto de años, se efectúa el mismo proceso de cálculo, agregando para cada año de
desarrollo los valores del monto de siniestros del triángulo sin acumular de ese mismo año y
anteriores.
Triángulo de siniestros con valores sin acumular
1
2
3
M UESTRA
ILUSTRATIVA
Triángulo de siniestros acumulado
1
2
3
Página 9 de 16
Requerimiento de Información
4 Anexo
4.1 Tabla base
Se presenta en formato tabla la lista de campos del archivo de información de riesgo de prima que se debe reportar. Este cuadro completa las
descripciones detalladas anteriormente explicadas y debe servir de guía para la generación del archivo plano o archivo Excel.
No.
Nombre del campo
Longitud
Tipo
Comentarios
El formato del los valores del campo es el siguiente:
AAAATN
1
Periodo
6
Alfanumérico
AAAA = Año de ocurrencia
T = Valor indicativo de Trimestres que se mantiene
constante
N = Número de trimestre
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
2
Ramo
4
Alfanumérico
RCRP = Responsabilidad Civil y riesgos
profesionales
MT = Marítimo y transportes
Página 10 de 16
Requerimiento de Información
I = Incendios
AA = Agrícola y de animales
D = Diversos
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
Bajo ramo RCRP, se pueden dar:
G = General
AB = Aviones y Barcos
V = Vehículos
O = Otros
3
Subramo
2
Alfanumérico
Bajo el ramo MT, se pueden dar:
CR = Carga
CS= Cascos
Bajo el ramo I, se puede dar:
I = Incendio
Bajo el ramo AA, se puede dar:
A = Agrícola
P = Pecuario
Página 11 de 16
Requerimiento de Información
O = Otros
Bajo el ramo D, se pueden dar:
M = Misceláneos
CR = Crédito (se incluye Crédito a la Vivienda y
Garantía Financiera)
T = Técnicos
CM = Construcción y Montaje
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
4
Tipo de Producto
1
Alfanumérico
H = Hipotecario
O = Otros
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
5
Rango de siniestro
2
Alfanumérico
G1 = Grupo 1
G2 = Grupo 2
G3 = Grupo 3
6
7
Número de siniestros
Porcentaje de participación en
15
Numérico
3, 2
Numérico
Se indicará el número de siniestros ocurridos
reportados y no reportados referentes al monto total
ocurrido asociados a cada trimestre
En este punto del requerimiento se entenderá por
coaseguro el copago correspondiente a la
Página 12 de 16
Requerimiento de Información
copago
8
9
Número
de
coaseguro
participación del asegurado en el siniestro
siniestros
en
Monto total ocurrido a la fecha de
cálculo
15
18, 2
Numérico
Numérico
número de siniestros en los que la Compañía es líder
del coaseguro
La fórmula para calcular el monto total ocurrido a la
fecha de cálculo debe resultar de sumar (o restar) las
siguientes variables netas de coaseguro entre
compañía (es decir deben reflejar la participación de
la compañía en el siniestro) es:
Estimación original aplicando los ajustes + Pagos Ingresos y/o estimaciones por recuperaciones y
salvamentos + Siniestros Ocurridos del Reaseguro
tomado + Gastos de ajustes directos.
10
Recuperaciones
cedido
del
reaseguro
18, 2
Numérico
Montos correspondientes a los Contratos
Proporcionales y No Proporcionales
4.2 Tabla de Primas emitidas y estimación de Primas emitidas para el 2009
Se presenta en formato tabla la lista de campos del archivo de información de primas emitidas que se debe reportar. Este cuadro completa las
descripciones detalladas anteriormente explicadas y debe servir de guía para la generación del archivo plano o archivo Excel.
Página 13 de 16
Requerimiento de Información
No.
Nombre del campo
Longitud
Tipo
Comentarios
El formato del los valores del campo es el siguiente:
AAAATN
1
Periodo
6
Alfanumérico
AAAA = Año de ocurrencia
T = Valor indicativo de Trimestres que se mantiene
constante
N = Número de trimestre
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
RCRP = Responsabilidad Civil y riesgos
profesionales
2
Ramo
4
Alfanumérico
MT = Marítimo y transportes
I = Incendios
AA = Agrícola y de animales
D = Diversos
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
3
Subramo
2
Alfanumérico
Bajo ramo RCRP, se pueden dar:
G = General
Página 14 de 16
Requerimiento de Información
AB = Aviones y Barcos
V = Vehículos
O = Otros
Bajo el ramo MT, se pueden dar:
CR = Carga
CS= Cascos
Bajo el ramo I, se puede dar:
I = Incendio
Bajo el ramo AA, se puede dar:
A = Agrícola
P = Pecuario
O = Otros
Bajo el ramo D, se pueden dar:
M = Misceláneos
CR = Crédito (se incluye Crédito a la Vivienda y
Garantía Financiera)
T = Técnicos
CM = Construcción y Montaje
Página 15 de 16
Requerimiento de Información
4
Primas emitidas
18, 2
Numérico
Primas emitidas
5
Primas estimadas
18, 2
Numérico
Primas emitidas para el 2009. Este campo solamente
se reporta para los trimestres del último año de
reporte (2008)
Los valores permitidos para este campo son los
siguientes:
6
Tipo de Producto
1
Alfanumérico
H = Hipotecario
O = Otros
Página 16 de 16