Tamaño: 2 MB Balance General Consolidado al 31 de Mayo 2015

"Año de la Atencion Integral a la Primera Infancia
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO 2015
( VALORES RD$ )
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES EN CAJA Y BANCOS
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
80,519,490.48
1,638,568.92
82,158,059.40
ACTIVOS NO CORRIENTES
CREDITOS A COBRAR A LARGO PLAZO
FIANZAS Y DEPOSITOS
BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS)
BIENES INTANGIBLES
DEPRECIACION ACUMULADA
1,210,130.14
565,215,995.03
32,675,881.55
(313,690,770.94)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
285,411,235.78
TOTAL ACTIVOS
367,569,295.18
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
SOBRE GIROS BANCARIOS
-
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
53,465,168.14
PASIVOS LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE
33,918,431.55
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
87,383,599.69
PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
87,383,599.69
PATRIMONIO
PATRIMONIO EN NATURALEZA
VALORES RECUPERABLES
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADOS ACUMULADOS DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
565,215,993.73
1,210,130.14
16,585,067.80
(303,941,661.28)
1,116,164.10
TOTAL PATRIMONIO NETO DEL GOBIERNO CENTRAL
280,185,694.49
TOTAL CAPITAL
280,185,694.49
TOTAL PASIVO Y CAPITAL
367,569,294.18
PREPARADO POR:
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
RESUMEN DE BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
AL 31 DE MAYO 2015
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo en caja y banco (Nota 1)
Cuentas por Cobrar (Nota 2)
RD$80,519,490.48
RD$ 1,638,568.92
RD$82,158,059.40
ACTIVOS FIJOS
Inmuebles, Maquinarias y Equipos (Nota 3)
Construcciones y Mejoras (Nota 4)
Construcciones en Proceso (Nota 5)
Depreciación Acumulada
RD$388,631,419.41
RD$ 97,300,355.22
RD$ 79,284,219.40
RD$(313,690.770.94)
RD$251,525,223.09
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
Fianzas y Depósitos (Nota 6)
Avance a Contratistas (Nota 7)
Gastos Diferidos (Nota 8)
TOTAL ACTIVOS
RD$ 1,210,130.14
RD$ 24,747,459.61
RD$ 7,928,421.94
RD$ 33,886,011.69
RD$367,569,294.18
PASIVOS
PASIVO CORRIENTES
Cuentas por Pagar
Cuentas por pagar entre fondo (Nota 9)
Retenciones y Acumulaciones por pagar (Nota 10)
Ingresos Diferidos (Nota 11)
Retención en garantía por pagar (Nota 12)
RD$53,139,504.54
RD$ 202,000.00
RD$ 123,663.60
RD$25,990,009.61
RD$ 7,928,421.94
TOTAL PASIVO
RD$87,383,599.69
PATRIMONIO
Patrimonio en Naturaleza
Valores Recuperables
Resultados Años Anteriores
Resultados Acum. Dep. Activos
Resultado Neto del Ejercicio
RD$ 565,215,993.73
RD$ 1,210,130.14
RD$ 16,585,067.80
RD$(303,941,661.28)
RD$ 1,116,164.10
TOTAL PATRIMONIO DEL ESTADO
RD$280,185,694.49
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO DEL ESTADO
RD$367,569,294.18
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE MAYO 2015
1- EFECTIVO EN CAJA Y BANCO
El Efectivo en caja y banco lo conforman los balances conciliados de la
cuenta bancaria del Banco de Reservas, incluyendo balance de la Cuenta
Única del Tesoro.
 Cuenta Secretaria
010-241482-3
RD$ 5,453,193.32
 Cuenta Fdo. General
010-241736-9
RD$17,669,502.61
 Cuenta Única Rec. Dir.
010-238489-4
RD$57,792,813.47
RD$80,915,509.40
2- CUENTAS POR COBRAR
Corresponde a cuentas por cobrar
tours operadores, que realizan
actividades turísticas en las diferentes áreas protegidas, Cuentas por
Cobrar al Fondo Cuenta Operativa de Recursos Directos y Cargo Sujeto a
Liquidación.
Alamo Travel Catalina
Caribbean Adventure Tours
Caribbean Saona
Central Romana L T D
Comercial Costa Romántica
Comercial Costa Romántica ll
Comercial Costa Romántica lll
Corral el Paso
Ernesto Yunen
Flamingo Bay/ Brunilda Sosa
Fundación Eco. Rio Chavón
Gadenzi & Antonelli
Multi Servicios Pevesant
Orange Dominicana/ Bahía de las Águilas
36,220.00
75,960.00
121,870.00
41,400.00
162,880.00
38,540.00
36,180.00
1,500.00
12,400.00
47,120.00
7,000.00
106,000.00
14,860.00
11,025.00
Orange Dominicana/ Sierra de Bahoruco
Paraíso Tours
Passiom Paradise
Penny Mark
Rancho Laguna Redonda y Limon
Rancho Teo
Splish Splash
Tiara Tours
Viajes Baldemora
11,025.00
15,000.00
14,860.00
2,000.00
6,000.00
8,000.00
426,210.00
43,500.00
3,000.00
1,242,550.00
AVANCE SUJETO A LIQUIDACION:
Ruth D. Capellan
14,118.92
Pedro R. Arias Mejía
6,900.00
José Ramón Javier Rojas
10,000.00
Yariela Marte
150,000.00
RD$181,018.92
CUENTAS POR COBRAR ENTRE FONDOS:
Proyecto CIISB
Fondo Secretaria
13,000.00
202,000.00
RD$215,000.00
3- ACTIVO FIJO
Se registran las propiedades y bienes tangibles destinados a servir a las
operaciones de la institución. Estos contienen la depreciación acumulada al
31 de Mayo del 2015 (Ver transparencia/ activo fijo).
4- EDIFICACIONES Y MEJORAS
Se registran las inversiones en infraestructuras de las áreas protegidas y
otras áreas relacionadas.
5- CONSTRUCCION EN PROCESO EDIFICIO SEDE
Corresponde al registro de las primeras cubicaciones del edificio sede, su
construcción la inició la Secretaria de Estado Medio Ambiente y Recursos
Naturales; esta construcción fue continuada por la Oficina Supervisora de
Obras del Estado, para incluir en el edificio el Ministerio de Turismo. Se
está en proceso de obtener la inversión total y el costo correspondiente a
cada institución.
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
6- DEPOSITOS EN GARANTIA
Se registran los depósitos en garantía por alquileres en locales rentados por
la Secretaria de Estado de Medio Ambiente y Recursos Naturales, los
cuales están en proceso de reclamación.
7- AVANCE A CONTRATISTA
Se registran avances al contratista Ingeniería Estrella, S.A., para iniciar los
trabajos de construcción del edificio sede, las cuales están en proceso
determinarse la inversión total.
8- GASTOS DIFERIDOS
Esta es una cuenta transitoria de origen debito, la cual permite combinar las
operaciones de la contabilidad presupuestaria con la contabilidad
patrimonial, específicamente, el área de cuentas por cobrar, cuyos ingresos
no se han percibido, pero la operación ha originado una cuenta por cobrar.
PASIVO CORRIENTE
Corresponde a las obligaciones contraídas por el Ministerio de Medio Ambiente
y Recursos Naturales.
9- CUENTAS POR PAGAR ENTRE FONDO
Corresponde a recursos recibidos en calidad de préstamo del Fondo General.
Nota: Ver Informe de Cuentas por Pagar Proveedores en Transparencia/Cuentas por Pagar
Suplidores.
10- RETENCIONES Y ACUMULACIONES POR PAGAR
Están conformadas por las retenciones por pagar al colector de Impuestos
internos, Tesorería de la Seguridad Social por retenciones a empleados y
proveedores.
Retención 5 % Ley 557-05
Retención 10% Ley 147-00
Retención AFP Ley 87-01
Retención Honorario 10%
Seguro Social Ley 87-01
Otras Retenciones
RD$ 31,725.09
12,318.64
574.00
76,870.87
608.00
1,567.00
TOTAL
RD$ 123,663.60
11-
INGRESOS DIFERIDOS
Es una cuenta transitoria o cuenta puente para registrar en la contabilidad
patrimonial operaciones no contempladas en la contabilidad presupuestaria, como
son las relacionadas con las cuentas por cobrar y desembolsos para ser
amortizados.
Contrapartida (origen crédito)
Cuenta por cobrar tour operadores
Contrapartida (origen crédito) avance
A Contratistas
RD$1,242,550.00
24,747,459.61
RD$ 25,990,009.61
12-
RETENCION EN GARANTIA POR PAGAR
Son retenciones para fines de asegurar cualquier anomalía, falta de entrega, vicios
de construcción, etc., que se estipulan en los contratos con la compañía
constructora y que estarán sujetos a devolución una vez se levanten acta de
conformidad de obras.