Alineación del cliclo de la Planificación al Plan Nacional de Desarrollo

ALINEACIÓN DEL CICLO DE LA
PLANIFICACIÓN AL PLAN
NACIONAL DE DESARROLLO
Junio 2015
Video
Formulación de Plan Nacional de Desarrollo
INSTRUCTIVO GENERAL
DIRECTRICES PARA LA FORMULACIÓN
PLAN-PRESUPUESTO EN EL MARCO DE LA
GESTIÓN POR RESULTADOS
EJERCICIO FISCAL 2016 Y MULTIANUAL 2016-2018
OBJETIVO: Fortalecer el proceso de planificación, presupuesto y
seguimiento de la gestión pública por resultados, el
cual es de observancia obligatoria para las
instituciones y entidades del Sector Público.
2. En el marco de los compromisos nacionales de Estado, las instituciones,
según corresponda, deben atender lo establecido, tanto en la Política
Nacional de Desarrollo, como en la Política de Reparación de las
Comunidades afectadas por la Construcción de la Hidroeléctrica Chixoy y los
aspectos contenidos en la Ley y la Política Nacional de Cambio Climático.
(Corresponde únicamente a los municipios que se encuentran en la Cuenca del
Río Chixoy en los departamentos de Alta Verapaz, Baja Verapaz y Quiché).
Política Nacional de Gestión para la Reducción de Riesgo a Desastres,
5. Velar porque el Plan Institucional Multianual 2016-2018 y el Plan
Operativo Anual 2016 esté vinculado con su respectivo presupuesto. Según
lo que establece el Artículo 8 de la Ley Orgánica del Presupuesto Decreto
101-97 y Artículo 16 del Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto
Acuerdo Gubernativo 540-2013.
Se refiere al Plan de Gobierno Local (Plan Estratégico Institucional –PEI);
Programa de Inversión Multianual, es el Plan Operativo Multianual (POM) y el
Plan Operativo Anual (POA).
6. El proceso de plan-presupuesto Multianual 2016-2018 y Anual 2016, debe
responder a los Lineamientos Generales de Política 2016-2018, según lo
establece el Artículo 20 de la Ley Orgánica del Presupuesto y 23 del
Reglamento de dicha Ley.
7. Los resultados definidos
por las instituciones deben
basarse en su mandato
institucional, con especial
atención a las prioridades,
metas,
resultados
y
lineamientos
del
Plan
Nacional de Desarrollo,
especificándolo
en
sus
instrumentos
de
planificación,
según
corresponda:
a) población objetivo
(desagregada por sexo, etnia y
edad)
b) áreas geográficas de
intervención
c) dependencia responsable
d) producción anual y multianual
de bienes y servicios
e) indicadores y sus respectivos
mecanismos de seguimiento
Según lo que establece las
directrices de la Política Nacional
de Desarrollo como estrategia de
implementación del Plan Nacional
de Desarrollo.
8. Las instituciones del Organismo Ejecutivo deben presentar el
Plan Estratégico Institucional, Plan Multianual 2016-2018 y el
Plan Operativo Anual 2016:
Al Concejo Municipal la primera semana de octubre 2015
A Segeplán y Minfin, a más tardar el 15 de diciembre de 2015
Contraloría General de Cuentas (…)
10. Incorporar en el Plan Multianual 2016-2018 el POA
2016, inversión de proyectos nuevos y de arrastre,
vinculados con las prioridades y lineamientos del PND y en
consecuencia de la GpR
11. Para los programas y proyectos financiados con
donaciones
internacionales
deben
observarse
los
lineamientos de la Política de Cooperación Internacional No
Reembolsable aprobada por el Acuerdo Gubernativo 17-2015
así como lo estipulado en los artículos 53, 53 bis y 73 de la Ley
Orgánica del Presupuesto y 53,54 y 55 del Reglamento la Ley
Orgánica del Presupuesto.
Lineamientos Generales
de Política 2016-2018
Ruta plan – presupuesto
Evaluación de
política general
de Gobierno
(Febrero)
Asignación de
recursos
(presupuesto)
Definición de
Proyectos de
Inversión
Lineamientos de
política pública y
GpR (marzo)
Elaboración PEI,
POM , POA
¿Qué son los Lineamientos?
Es una herramienta para planificar y
elaborar su PEI, POM y POA
Plantea el marco de prioridades del
Desarrollo
Reglamento
de la Ley
Orgánica de
Presupuesto
Art. 11
Ley Orgánica
del
Presupuesto
Art. 23
Art. 20
Marco Legal
Reglamento de
la Ley Orgánica
de
Presupuesto
¿De dónde surgen los Lineamientos
generales de política 2016-2018?
Plan Nacional de Desarrollo
730 lineamientos
Política Nacional de Desarrollo
730 lineamientos clasificados en corto, mediano y largo plazo
Lineamientos Generales de Política 2016-2018
Lineamientos a corto plazo y traducidos de forma operativa
Indicaciones generales para el proceso de
planificación y presupuestación 2016-2018
Promover la participación, transparencia,
eficacia y eficiencia (art. 23 Reglamento LOP)
Priorización en la reducción de inequidades y las
brechas de exclusión en todos los ámbitos
Fortalecer los procesos de monitoreo y
evaluación en la planificación sectorial y
territorial
Considerar la planificación con una visión
procesual que demanda acciones de corto,
mediano y largo plazo
Indicaciones generales para el proceso de
planificación y presupuestación 2016-2018
*Política Pública de Reparación de las
comunidades afectadas por la construcción
de la Hidroeléctrica Chixoy cuyos derechos
humanos fueron vulnerados
*Política de Desarrollo Social y Población
*Política Nacional de Promoción y
Desarrollo Integral de las Mujeres y su Plan
de acción 2008-2023
*Ley Marco de cambio climático
Estructura de los Lineamientos generales de política
2016-2018
Eje de Desarrollo
Prioridad
Indicador de resultado de cada prioridad
Meta/ Resultado
Lineamiento
Población objetivo
Enfoque territorial
Instituciones responsables
Instituciones en coordinación
Ejemplo: Eje “Estado como garante de los derechos humanos y
conductor del desarrollo”
Prioridad
Indicador
Meta/ Resultado
Lineamientos
Población
Objetivo
Territorios
priorizados
Institución
Responsable
Instituciones
en
coordinación
Ordenamiento
territorial para el
aprovechamiento
sostenible de los
recursos
naturales, la
producción
agropecuaria y la
adaptación al
cambio climático
y mitigación de
sus efectos
Número de
municipios
que cuentan
con un plan de
ordenamiento
territorial y su
respectivo
reglamento de
ordenamiento
territorial
El 100% de los
municipios cuenta
con planes de
ordenamiento
territorial integral
que se
implementan
satisfactoriamente
Formular y
aprobar planes
de
ordenamiento
territorial
A nivel
A nivel
nacional
Gobiernos
municipales
MARN,
MAGA,
CONAP,
INAB, MEM,
SCDUR,
Segeplán,
INFOM
nacional
Política de Cooperación
Internacional No
Reembolsable (PCINR)
Política de cooperación internacional
no reembolsable
Formula
PCINR
Segeplán
Implementa
PCINR
Elabora Plan de
Acción de PCINR
Observancia nacional de la PCINR
Articulo 73
Ley Orgánica del Presupuesto
Decreto 101 – 97 y reformas
Artículo 54.
Reglamento de la LOP Acuerdo
Gubernativo 540-2013.
“…Toda gestión y negociación previa a la
“…Los programas y/o proyectos a
financiarse con fondos de cooperación
internacional no reembolsable,
aprobación de recursos de cooperación
no reembolsable debe vincular los
programas o proyectos con las
políticas públicas y prioridades
nacionales …”
deberán observar los
lineamientos de la Política de
Cooperación no reembolsable,
cumpliendo con la alineación a las
prioridades nacionales sectoriales y
territoriales, promoviendo la ejecución a
través de la institucionalidad pública
financiera y administrativamente…”
Objetivos
Lineamient
os
Metas
Productos
Implementación de la PCINR
Objetivos
Estratégico: Contribuir a la
consecución de resultados de
desarrollo a través de la
cooperación no reembolsable
que recibe el país logrando una
mayor articulación, alineación
y coordinación con las políticas
públicas , planes sectoriales y
territoriales contenidos dentro
del Plan Nacional de Desarrollo
Operativo: Mejorar los
procesos de coordinación,
relación interinstitucional y
utilización de las donaciones,
aumentando la capacidad de
demanda, gestión y
negociación, propiciando la
transparencia y rendición de
cuentas, el seguimiento,
monitoreo y evaluación.
3
•3 Clarificar mecanismos
•6 Registro de información
•9 Coordinación y diálogo
Coordinación
interinstitucional y
otros actores
•1 Apropiación
•2 Alineación
•5 Armonización
•4 Planes territoriales
•7 y 8 Cooperación SurSur
6
Herramienta de
desarrollo
Lineamiento 1
• Fortalecimiento de la gestión institucional y su alineación a las
prioridades nacionales e internacionales de desarrollo
Lineamiento 2
• Alinear la cooperación no reembolsable promoviendo su ejecución a
través de la institucionalidad pública
Lineamiento 3
• Establecimiento y coordinación a un protocolo de aceptación de
cooperación internacional no reembolsable
Lineamiento 4
• Alineación en el marco de resultados de desarrollo de las acciones
de CINR en el territorio.
Acciones en Territorio
Implementación de la Estrategia de Seguimiento a la
Cooperación Internacional en territorio, generando espacios
de diálogo con las instituciones en el marco del CODEDE.
Piloto en 5 Departamentos:
•
•
•
•
•
Zacapa
Chiquimula
Alta Verapaz
San Marcos
Totonicapán
Gradualmente se ampliará a todos los Departamentos del
territorio nacional.
Lineamiento 5
• Contribuir a la armonización de la CINR
Lineamiento 6
• Consolidar un sistema de registro de información, monitoreo y
evaluación
Lineamiento 7
• Intercambio de cooperación sur-sur abarcando los principios de
horizontalidad, consenso y equidad
Lineamiento 8
• La cooperación técnica se utilizará en programas coordinados
coherentes con el marco de resultados de desarrollo
Lineamiento 9
• Establecimiento de mecanismos institucionalizados por parte del
Gobierno para la coordinación y el diálogo con la cooperación
Orientaciones para el proceso de planificación
y alineación de la CINR en el Territorio
Incluir dentro del POA todos los programas y proyectos de Cooperación
Internacional no Reembolsable que se ejecutan en la municipalidad.
Articular esfuerzos para contar con una cartera de proyectos y/o
programas alineados a las prioridades nacionales que se utilicen
como insumos en el proceso de negociación de cooperación
internacional no reembolsable.
Socializar las acciones que se realizan en materia de CINR a través de sus
diversos actores (gobierno, sector, sociedad civil, otros) en el territorio en los
diversos niveles: regional, departamental y municipal.
Guatemala, 2015
Condiciones para la vinculación Plan - Presupuesto
Es necesario que el
ejercicio en el que se
vaya
a
realizar
la
vinculación se encuentre
en el estado
“En Formulación”
Condiciones para la vinculación Plan - Presupuesto
Los códigos SNIP utilizados en planes, deben encontrarse en
estado APROBADO o REGISTRADO en Sicoin GL, bajo un
código SMIP en etapa de formulación
Etapas de la vinculación Plan - Presupuesto
La formulación presupuestaria tiene dos etapas y en cada
una de ellas se debe realizar la vinculación y se debe
cumplir con el procedimiento indicado
Elaboración de Plan Operativo Anual
Anteproyecto
de
Presupuesto
Registro y aprobación de escenario de Ingresos y Egresos
Vinculación Plan Presupuesto
Etapas de la vinculación Plan - Presupuesto
Seguido a la vinculación, el sistema permitirá realizar el cierre de
anteproyecto, para ello pueden darse las siguientes situaciones:
 En el sistema pueden quedar elementos del plan sin vinculación
con estructuras presupuestarias
 En el ante proyecto de presupuesto, pueden quedar estructuras
presupuestarias sin elementos en la planificación
 Todas las estructuras y elementos del plan quedan vinculados
(proceso correcto)
Etapas de la vinculación Plan - Presupuesto
Proyecto de
Presupuesto
Elaboración de Plan Operativo Anual
Registro y aprobación de escenario de Ingresos y Egresos
Vinculación Plan Presupuesto
Etapas de la vinculación Plan - Presupuesto
Seguido a la vinculación, el sistema permitirá realizar el cierre del
proyecto, para ello pueden darse las siguientes situaciones:
 Todos los elementos del plan deben quedar vinculados a las
estructuras presupuestarias
 El sistema no permitirá el cierre del proyecto si quedan
estructuras con proyecto mayor que cero sin vincular al plan
 El sistema no permitirá el cierre del proyecto si quedan
elementos del plan sin vinculación con el presupuesto.
Importancia del Código SNIP / SMIP
El código SNIP ingresado en
planes, es el punto de
vinculación en la estructura
programática que posee el
SMIP y está registrada en el
escenario de egresos.
Los códigos SNIP utilizado en
planes pueden ser según el
tipo de proyecto.
Formación bruta de capital: El
código corresponderá a un proyecto
de “infraestructura física”, y puede
ser vinculado a las categorías
 Proyecto
 Actividad
No forma capital: El código
corresponderá a un proyecto tipo
“otros proyectos”, conocidos como
inversión social, solo pueden ser
vinculados
a
las
categorías
programáticas de actividad.
Vinculación automática Plan - Presupuesto
Sicoin Gl vinculará la información contenida en el POA aprobado en la
etapa de anteproyecto o proyecto, relacionándolo en base a los códigos
SNIP con las estructuras presupuestarias, de la siguiente forma:
Vinculación automática Plan - Presupuesto
Vinculación automática Plan - Presupuesto
Sicoin GL
Anulación de un Plan Operativo Anual
El Plan – Presupuesto puede ser anulado desde el módulo de Planes solamente en etapa de
Proyecto. Esta acción permitirá realizar las correcciones necesarias y se pueda realizar el
proceso de vinculación nuevamente
Orientaciones para formulación del
Plan Estratégico Institucional -PEIPlan Operativo Multianual-POM-, y
Plan Operativo Anual-POAde las Municipalidades
En alineación al Plan Nacional de
Desarrollo
Plan Estratégico Institucional-PEIEste tipo de planificación conlleva un ejercicio de identificación
de las necesidades y problemática de un territorio
determinado donde a través de la planificación se establecen
objetivos de mediano plazo (4 años) y metas que apunten a
lograr resultados.
Plan operativo multianual-POMEl POM no es más que la programación de lo establecido en
el PEI, lo cual se estará ejecutando anualmente, para lo cual
se define tiempo, recursos técnicos y financieros,
localización, territorialización, responsables e indicadores
que permitan su seguimiento y evaluación.
Es importante tener presente que la temporalidad del POM es
de tres años, sin embargo, la actualización debe realizarse de
manera anual en el marco del PND.
.
Plan Operativo Anual-POAEl Plan Operativo Anual, se define como una herramienta
que sirve para dar un ordenamiento lógico a las
acciones que se proponen realizar para un periodo no
mayor de 1 año. Permite optimizar el uso de los recursos
financieros disponibles y el cumplimiento de resultados,
productos (bienes y servicios) y metas trazadas por el
gobierno local en alineación con el Plan Nacional de
Desarrollo.
.
Relación de la Planificación Estratégica,
operativa.
Vinculación Plan - Presupuesto en el marco de la
Gestión por Resultados
Diagrama conceptual de flujo vinculación Plan-Presupuesto
Orientaciones Específicas para la formulación del POA
Municipal 2016
El contenido mínimo a desarrollar es el siguiente:
1.Evaluación de la ejecución del POA del año anterior (Anexo 1
Matriz de alcances y limitaciones).
Matrices
2. Determinar la disponibilidad financiera. (Anexo 2 Matriz de
disponibilidad financiera).
Matrices
3. Estructurar la matriz POA
Matrices
Consideraciones Generales
•El POA deberá priorizar todas las intervenciones que la Municipalidad
realizará con sus recursos identificados en la matriz de disponibilidad
financiera y con fondos de CODEDE
•Para los proyectos que se gestionen con el ente rector u otra institución de
igual manera debe evidenciar la contrapartida del monto total del proyecto.
•Para efectos de que la planificación, el POA debe contener un estimado del
costo total de la inversión programada para el 2016. También debe considerar
la cantidad de recurso humano que se requiere para el cumplimiento de las
metas y su respectiva estimación del monto de la nómina; la inversión en
recursos tecnológicos, se presenta la estimación de costos al respecto.
Lo anterior se precisará en el momento que se formule el presupuesto, en la
parte de funcionamiento; sin embargo es importante visualizar los grandes rubros
desde la planificación para efectos de cotejar con la disponibilidad financiera con
que se cuenta.
Gracias por su Atención
www.segeplan.gob.gt
(PBX. 2504 4444)
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