Memoria 2003 (parte I)
Anuncio
LIBERTY INSURANCE GROUP, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. BALANCES DE SITUACIÓN CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y 2002 (miles de euros) ACTIVO A. ACCIONISTAS, POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS B. ACTIVOS INMATERIALES, GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Ejercicio Ejercicio 2003 2002 - PASIVO Capital suscrito ……………………………..………………...…..…….....……….……......................….… 47.540 47.540 Prima de emisión ………………………...…..………………………..……….…............................…….… 9.792 9.792 Reservas ………………………...…..……………………………………….….............................……….… 28.356 23.869 469 Reserva legal ………………………...…..………………...……….………............................….……….… 9.462 4.975 - - Reservas estatutarias ………………………...………………...…………….…….............................….… 18.817 18.817 Gastos de ampliación de capital ………………………………..………………….... 704 469 Reservas especiales ………………………………………..…..…………….………..............................… 77 77 1.383 1.014 Otro inmovilizado inmaterial ………………………………….….….………………… 2.630 2.131 Resultados de ejercicios anteriores pendientes de aplicación ………...………............................… 58.138 Amortizaciones acumuladas (a deducir) ……………………..…………….…….… (1.247) (1.117) Remanente .…………...………………...…………….…….............................….…................................... 58.334 Provisiones (a deducir) ……………………………………….……………….……… - - Resultados negativos de ejercicio anteriores (a deducir) ……………….......…….........................……… (196) (196) Gastos a distribuir en varios ejercicios ………………………………..……..….. 1.762 1.621 Pérdidas y Ganancias atribuíbles a la Sociedad dominante ….....................................................… 40.738 44.872 1.762 1.621 Pérdidas y ganancias consolidadas…………….......……..............................................................……… 40.495 44.872 3.849 3.104 Pérdidas y ganancias atribuíbles a socios externos................................................................................ 243 - Gastos por comisiones anticipadas y otros gastos de adquisición ….…………… 17.753 17.949 INVERSIONES: A.1 (Bis) SOCIOS EXTERNOS Inversiones materiales …………………………………..…….……………………… 3.703 4.246 Terrenos y construcciones ……………………………………….………….……….. 5.050 6.025 A.2 APORTACIONES DE ACCIONISTAS PARA AMPLIACIONES DE CAPITAL Amortizaciones acumuladas (a deducir) …………………………………………… (859) (1.435) Provisiones (a deducir) ……………………..…………….……….………………….. (488) (344) Inversiones financieras en empresas del Grupo y asociadas ……………..… 53.755 Participaciones en empresas del grupo ............................................................... - 14.449 Desembolsos pendientes (a deducir).................................................................... - (2.419) 4.827 A.3 INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS Otras inversiones financieras en empresas del Grupo …………..…………..…….. 53.755 Provisiones (a deducir) ......................................................................................... - (13.213) Otras inversiones financieras ……………………..……….………..……….…….… 794.981 690.793 Inversiones financieras en capital ……………………………..…………….…….… 7.293 6.989 Valores de renta fija ……………………..………………………………….….…….… 10.813 - 195.377 143.826 - - EN CURSO 6.010 B. C. 932 - - 145.985 PASIVOS SUBORDINADOS PROVISIONES TÉCNICAS: 720.313 625.976 Provisiones para primas no consumidas y para riesgos en curso ………............................……… 212.987 Valores indexados ……………………..…………….…………………………...….… - 12.044 Préstamos hipotecarios ……………………..…………….……………………….… 25 43 Provisiones de seguros de vida ………………………...……..…………….………............................… 358.605 275.184 Otros préstamos y anticipos sobre pólizas ………………………...………….…… 2.095 1.690 Provisiones para primas no consumidas y para riesgos en curso ……….…..................................…… 4.761 3.600 Participaciones en fondos de inversión ……………………...…………….…….… 19.614 10.395 Provisiones matemáticas ………………………...………………………….………...............................… 353.844 271.584 Depósitos en entidades de crédito ……………………..…………….…….…….… 46.414 35.156 Provisiones para prestaciones ………………………...……...…………….……............................….… 365.027 263.393 Provisiones para participación en beneficios y para extornos ……………...............................…… 5.342 5.441 Provisiones para estabilización ………………………………………………...……............................… 2.772 2.603 944.733 692.606 70.525 25.389 2.292 Otras inversiones financieras ……………………..……………………..….…….… 913 935 Provisiones (a deducir) ……………………..…………….……………………..….… (1.686) (2.435) Depósitos constituidos por reaseguro aceptado ……………………..……….. D. 2002 Gastos de establecimiento ………………………………………………………….... Inmovilizado inmaterial C. 704 Ejercicio 2003 - A.1 CAPITAL Y RESERVAS: Y GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS: Gastos de establecimiento ……………………………………………….…………… Ejercicio 402 347 852.841 700.213 INVERSIONES POR CUENTA DE LOS TOMADORES DE SEGUROS DE VIDA QUE ASUMEN EL RIESGO DE LA INVERSIÓN: D. 70.525 25.389 PROVISIONES TÉCNICAS RELATIVAS AL SEGURO DE VIDA CUANDO EL RIESGO DE INVERSIÓN LO ASUMEN LOS TOMADORES: D. (Bis) PARTICIPACIÓN DEL REASEGURO EN LAS PROVISIONES TÉCNICAS: E. Provisión para primas no consumidas ………………..……..…………….….… E. 5.291 PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS: 5.110 Provisión para seguros de vida ……………………..……………...…………….… 2.124 1.645 Provisión para prestaciones ……………………..………………………….…….… 36.871 35.975 Provisión para pensiones y obligaciones similares …….…..…..……........................................…… 2.515 44.286 42.730 Provisión para tributos ………………………...………..……...…………….……….............................… 1.173 Provisión para pagos por convenios de liquidación ……………………...………...........................… 1.540 7.662 Otras provisiones ………………………...………...…………...…………….…….............................….… 10.482 16.590 15.710 27.643 6.989 5.162 CRÉDITOS: Créditos por operaciones de seguro directo ………...……..…………….….… 102.569 79.782 1.099 Tomadores de segurosOtros ……………………..………………………………………………...….…….… 93.272 58.699 F. Provisiones para primas pendientes de cobro (a deducir) …………...…………… (7.396) (5.980) Mediadores- G. DEPÓSITOS RECIBIDOS POR REASEGURO CEDIDO DEUDAS: Otros ……………………..…………….…………………………………………….… 21.956 30.274 Provisiones (a deducir) ……………………..…………….………………………..… (5.263) (3.211) Créditos por operaciones de reaseguro ……………………..………………….… 10.160 15.304 Deudas con asegurados ………………………...………………...……………...…...............................… - - Empresas del grupo y asociadas ………………………...…..…………….…….… - - Deudas con mediadores ………………………...……………………….…...………..............................… 3.684 16.196 Otros ……………………..……………………………………………………...…….… 10.160 15.304 Deudas condicionadas ………………………...…………………………..............................…...………… 18.054 10.501 Deudas por operaciones de reaseguro …………………………..……………...….............................… 4.790 11.624 Deudas por operaciones de coaseguro ………………………………….….............................…...…… 1.182 2.098 Deudas por operaciones de seguro directo ……………………...………………..............................… F. Créditos por operaciones de coaseguro ………………………….……….….… 1.325 3.273 Otros ……………………..…………….…………………………………………….… 1.325 3.273 Créditos fiscales, sociales y otros ……………………..……..…………….….… 14.990 13.558 Otros ……………………..…………….…………………………………………..….… 14.990 13.558 Deudas con entidades de crédito …………………………………………............................….…...…… 2.900 Provisiones (a deducir) ……………………..…………….………………………… (5.649) (5.540) Otras deudas ……………………………………………………………...………..................................…… 20.875 123.395 106.377 Deudas con empresas del grupo y asociadas ………………………………...................................…… OTROS ACTIVOS: Deudas fiscales, sociales y otras ……………………………………..………...…................................… Inmovilizado material ………………………………………...…..…………….….… G. 21.738 7.370 - 26.697 11.393 - 20.875 11.393 51.486 51.812 5.017 5.138 1.290.769 951.576 6.185 Inmovilizado ………………………...…..…………….……….……………………… 13.199 Amortización acumulada (a deducir) ………………………………....…..…………. (5.829) 8.538 Provisiones (a deducir) ………………………………….…...…..…………….……… - - Efectivo en entidades de crédito, cheques y dinero en caja …..…....….......… 124.502 24.357 Otros activos ………………………...…..…………….…………………………..….… 4.768 185 (2.353) H. Empresas del grupo y asociadas ………………………....…..…………………...… - Otros ……………………..…………….…………………….……………………….… 4.768 185 136.640 30.727 19.046 15.029 AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN - AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN: Intereses devengados y no vencidos ………………………...…..…………….… Otras cuentas de periodificación ………………………….…..………………….… 1.127 674 Comisiones y otros gastos de adquisición ……….……...…..……………….… 39.060 27.333 59.233 1.290.769 43.036 951.576 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO LIBERTY INSURANCE GROUP, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y 2002 (miles de euros) Ejercicio 2003 I. CUENTA TÉCNICA - SEGURO NO VIDA I.1 Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguroPrimas devengadas …………………………….…...……....…….………………..………...……...…… Seguro directo ………………………………..……………...…………..……………………………… Reaseguro aceptado ……………………………………………………………….....…………...…… Variación de la provisión para primas pendientes de cobro (+ ó -) ……..…………….……...…… Primas del reaseguro cedido (-) ………………………………….……………...…...……………..…… Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ ó -) ……...…..... Seguro directo …………………………………………….…………………………….……..…..….… Reaseguro aceptado ………………………………………….…………………….………….....….… Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -) …….….….…….… I.2 Ingresos de las inversionesIngresos procedentes de inversiones materiales ………….………………………………....…...….… Ingresos procedentes de inversiones financieras …….………………..…………….……………...… Ingresos procedentes de inversiones financieras …….……….…………………………………..… Otros ingresos financieros ……....……………………………………………………………….….… Aplicaciones de correcciones de valor de las inversiones ……………….…...…...…………….....… De inversiones materiales ……....…….…….……………….……………………………………….. De inversiones financieras ……....…………….….…………………………………………....……. Beneficios en realización de inversiones ………....…….…………………...….…….……………...… De inversiones materiales ……....………………..……………..………………...………...……....… De inversiones financieras ……....…….…………………………......…….………………..……..…. I.3 Otros ingresos técnicos I.4 Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguroPrestaciones y gastos pagados ……….......………….………...…...…......…………………………… Seguro directo ……....…….……………….…………………..……………….………………………. Reaseguro aceptado ……....…….………….……………….………...……………………………..... Reaseguro cedido …….…...…….…………………………...………………...…………………….... Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -) ……....………..………….………...……...…...… Seguro directo ……....…….……………….…………………..……………….………………………. Reaseguro aceptado ……....…….………….……………….………...………………………………. Reaseguro cedido …….…...…….…………………………...………………...………………………. Gastos imputables a prestaciones ……....………..……………………..……....…...………………… I.5 Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro (+ ó -) I.6 Participación en beneficios y extornos- I.7 Gastos de explotación netosGastos de adquisición ……....…….………………….………….……………….………………………. Gastos de administración ……....………….....….……………….………………………………………. Comisiones y participaciones del reaseguro cedido y retrocedido …….…………...…….…..……… I.8 Variación de la provisión para estabilización (+ ó -) I.9 Otros gastos técnicosVariación de provisiones por insolvencias (+ ó -) ……....…………….….……………………..……… Variación de prestaciones por convenios de liquidación de siniestros (+ ó -) ……....…………...…. Otros ……....…….……………...….…………………………………………………………………….…. I.10 Gastos de las inversionesGastos de gestión de las inversiones ……………....…….…...…..…………...….……………………. Gastos de inversiones y cuentas financieras ……....…………….……………………………..…… Gastos de inversiones materiales ………….……....…….…………………………………………… Correcciones de valor de las inversiones ……....……...…..…………………...…….……………...… Amortización de inversiones materiales ……....……………….………………………………...…… De provisiones de inversiones materiales ……....……………..….…………………………….…… De provisiones de inversiones financieras ……………….....…….…………………………….…… Pérdidas procedentes de las inversiones …….……...…….……...……...…….……………………… De las inversiones materiales …………………...…….………………………………………….…… De las inversiones financieras …….……………...…….………………………………………...…… I.11 Subtotal (resultado de la cuenta técnica del seguro no vida) Ejercicio 2002 399.941 40 (293) (21.233) 305.945 (189) 1.119 (24.030) 3.470 37 (435) 381.527 17.572 498 (3.029) 297.886 28 23.511 1.746 18.404 1.056 - - 1.898 4.341 31.524 31 2.036 21.527 4.270 772 (256.668) (274) 13.034 (188.796) (1.466) 14.808 9.613 209 (10.122) (17.437) (261.645) (5.149) 1.483 10.322 (10.021) (178.819) - - (25) - (85.056) (17.625) 717 (101.964) (60.679) (11.490) 4.377 (67.792) (93) (1.684) (79) 231 (7.525) (7.373) (3.037) (1.648) (5.109) (9.794) (816) (50) (802) (54) (76) 22 - (71) 1.654 (13.213) (634) - (1.554) (12.486) 44.668 49.610 LIBERTY INSURANCE GROUP, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y 2002 (miles de euros) II. CUENTA TÉCNICA - SEGURO DE VIDA II.1. Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguroPrimas devengadas …………………..…....….…...……....…….……………..………...……..…....................................… Seguro directo ………………………………..……………...…………..……………………............................………… Variación de la provisión para primas pendientes de cobro (+ ó -) ……..…………….............................……...…… Variación de la provisión para primas no consumidas …..………….……..…….……........................................…… Primas del reaseguro aceptado …………………….…..….………………...…...………...................................……..…… Primas del reaseguro cedido (-) ………………………………….……………...…...……...............................………..…… II.2. Ingresos de las inversionesIngresos procedentes de inversiones financieras …..…..……….………….....……....…...….....................................… Ingresos procedentes de inversiones financieras …….………………..………………........................…………….… Otros ingresos financieros ……....……………………………………………………………............................….….… Aplicaciones de correcciones de valor de las inversiones ……………….…...…...………............................………...… Beneficios en realización de inversiones ………....……..….……………...…….………......................................……… De inversiones financieras ……....………………..……………..………………...………………..............................… De inversiones materiales ……....…….…………………………......…….………………..…………............................ II.3 Plusvalías no realizadas de las inversiones II.4 Otros ingresos técnicos II.5 Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguroPrestaciones y gastos pagados ……….......…...……….…....…...….....……………………….....................................… Seguro directo ……....…….……………….…………………..……………….……………………......................……. Reaseguro cedido …….…...…….…………………………...………………...…………………….....................……. Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -) ……....………..……….……….….…...........................................… Seguro directo ……....…….……………….…………………..……………….……………………......................……. Reaseguro cedido …….…...…….…………………………...………………...……………….....................…………. Gastos imputables a prestaciones ……....………..……………………..……....…...……………...................…………… II.6. Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro (+ ó -) (a) Provisiones para seguros de vida Seguro directo ……....…….……………….…………………..……………….………………….........................………. Reaseguro aceptado ……....…….………….……………….………...………………………………........................…. Reaseguro cedido …….…...…….…………………………...………………...………………………........................…. (b) Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo lo asumen los tomadores ………………...........................….. II.7. Participación en beneficios y extornos- II.8. Gastos de explotación netosGastos de adquisición ……....…….………………….………….……………….………………………..........................…. Variación del importe de los gastos de adquisición diferidos (+/-) ……....………..………….………...………...….....… Gastos de administración ……....………….....….……………….………………………………………….......................... Comisiones y participaciones del reaseguro cedido y retrocedido …….…………...…….…………….......................… II.9. Otros gastos técnicosVariación de provisiones por insolvencias (+/-) ……....…………….….……………………………..............................… Otros ……....…….……………...….…………………………………………………………………..............................……. II.10. Gastos de las inversionesGastos de gestión de las inversiones ………….......…….……..…...…...….......................................…………………… Gastos de inversiones y cuentas financieras ……....…………….………………………………......................……… Correcciones de valor de las inversiones …….......…..……….…….………....…….………....................................…… Provisión inversiones financieras ……....……………….…………….…………………………................................… Pérdidas procedentes de las inversiones …….……...……....…….…….….…..………………....................................… De las inversiones financieras …….……………...…….………………………………………….......................……… Ejercicio Ejercicio 2003 2002 71.149 344 (2.862) 68.631 69.486 (147) (2.163) 67.176 20.817 315 16.288 255 - 347 3.620 - - 21.479 12.084 20.163 2.058 487 143 (63.048) 1.382 (2.467) 538 (1.354) (64.949) (39.299) 887 (896) 157 (638) (39.789) (9.652) (58) (9.710) (25.963) 19 (25.944) (1.076) (2.120) (6.052) (347) (3.085) 697 (8.787) (11.335) (283) (2.941) 1.069 (13.490) (491) (491) (340) (340) (65) (14) 1.971 (2.034) (6.688) (4.782) (626) (2.674) II.11. Minusvalías no realizadas de las inversiones (1.721) (4.410) II.12. Subtotal (resultado de la cuenta técnica del seguro de vida) 11.165 773 LIBERTY INSURANCE GROUP, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y 2002 (miles de euros) Ejercicio 2003 III. Ejercicio 2002 CUENTA NO TÉCNICA: III.1. Resultado de la cuenta técnica del seguro no vida 44.668 49.610 III.2. Resultado de la cuenta técnica del seguro de vida 11.165 773 III.3. Ingresos de las inversionesIngresos procedentes de las inversiones financieras …….……………….....…………….................….….… Otros ingresos financieros ……....……………………………………………............………………….….… III.4. Gastos de las inversionesOtros gastos de las inversiones …………...…....…….……..…...…...…..….........................………………… 853 853 (13.004) (13.004) - - - (3.344) (6.804) III.5. Otros ingresos III.6. Otros gastos III.7. Ingresos extraordinarios III.8. Gastos extraordinarios III.9. Impuesto sobre beneficios III.10. Resultado del ejercicio Resultado atribuido a socios externos Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante - 573 1.643 (416) (350) - - 40.495 (243) 40.738 44.872
