Mecánica del Medio de Pago Crédito Documentario Andreu Romero i Martinez

Mecánica del Medio de Pago Crédito Documentario
Andreu Romero i Martinez
Analista – Consultor de Comercio Internacional
La empresa importadora pide a una entidad bancaria que emita un documento para garantizar el
pago de la transacción comercial al exportador. En el documento se especifican las condiciones
en que se efectuará el pago.
Avisador: No tiene ninguna obligación de revisar los documentos (no detecta posibles
discrepancias).
Confirmador: Revisa documentos y asume revisión según RUU de forma y plazo del Crédito
Documentario.
En toda operación de crédito documentario existen cuatro relaciones básicas
1ª) Entre el importador y el exportador
2ª) Entre el importador y el banco emisor
3ª) Entre el banco emisor y el exportador
4º) Entre el importador o exportador con el Trading-Broker-Consultaría de Comercio Exterior y
este/os con el banco transferente o banco emisor.
UCP600. Tienen sustento legal en las Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos
Documentarios - UCP 500 de la ICC (International Chamber of Commerce), que en la jerga son
conocidas en conjunto como "la brochure 500". La revisión, que entró en vigor el 1 de julio de
2007, incorpora un número de cambios modificando la estructura de las reglas e incluyendo
“Definiciones” e “Interpretaciones” que pretenden eliminar la ambigüedad de expresiones vagas
o poco claras que aparecen en las cartas de crédito, situación que ayudará principalmente a los
empresarios a entender e interpretar el contenido de las reglas, sobre todo, tomando en cuenta que
cada país y, más aún, cada especialista que revisa documentos aplica sus propios criterios,
determinando si un pago al amparo de un Crédito Documentario procede o no de acuerdo a los
documentos presentados. Adicionalmente, con esta nueva estructura el número de artículos se
redujo de 49 a 39 y no se incluyó ningún nuevo artículo, lo cual quiere decir que los cambios se
enfocaron a hacer más conciliadora la aplicación de las nuevas reglas UCP600 tanto para las
empresas como para el sector bancario. Tiene como fuentes, entre otras, aparte del propio UCP
500, las reglas denominadas Práctica Bancaria Internacional Estándar para el examen de
documentos bajo créditos documentario (International Standard Banking Practice for the
Examination of Documents under Documentary Credits o ISBP) y las reglas denominadas
Practica Internacional para Cartas de Crédito Standby (International Standby Practice o ISP
98).
El artículo completo con las modificaciones aplicadas a los diferentes artículos lo puede
descargar de nuestra página www.camae.org.
Recomendaciones
Si los bancos que intervienen NO son corresponsales se dispara el costo, siempre que sea posible
realizarlo a través de una entidad que sea corresponsal de su banco Avisador/Confirmador. Sino
es posible, solicite que le emitan un crédito documentario de “libre disponibilidad - available with
any bank”. No se sorprenda si el exportador se lo indica en la Carta de Crédito (las empresas
chinas lo siguen indicando) en las UCP 500 no se recogía (siga indicándolo), las UCP600 en el
Art.6a dice: El crédito debe indicar el banco con el que es disponible o si es disponible en
cualquier otro banco. Un crédito disponible en un banco designado es también disponible en el
banco emisor.
UCP500 - sólo en negociación
UCP600 - cualquier tipo de disponibilidad
Libre disponibilidad: óptima para el beneficiario y su banco, inconveniente para el emisor.
Hay países que el importador es considerado el propietario de la mercancía tan pronto como ésta
entra en los almacenes de la aduana (independientemente de si ha pagado los bienes o no). El
exportador solamente puede recuperar la mercancía si el importador está de acuerdo. En otros el
importador debe estar en la lista de importadores, compruebe si su cliente está en dicha lista de lo
contrario su producto no entrará al país de destino así como en otros en posesión de dos licencias:
la general para realizar operaciones de comercio exterior y una específica para la importación de
bebidas alcohólicas.
Paso a paso el proceso de exportación "desconfíe" si le meten prisa.
La firma de un NCND (Non Circunvention Non Disclosure) para salvaguardar los intereses de
todas las partes que intervienen incluidos entidades bancarias. El conseguir la venta de un
producto en el mercado internacional y hacerse con un cliente es muy importante hay que
conservarlo y guardar confidencialidad todas las partes.
Art.4.b Los bancos deben desalentar todo intento de incluir al contrato como parte integral de la
carta de crédito.
Por su especialidad están los Créditos con Cláusula roja (red ink clause) que van a permitir al
beneficiario solicitar un anticipo parcial o total sobre el valor del crédito, con anterioridad a la
presentación de los documentos y expedición de la mercancía. Créditos con Cláusula verde
(green ink clause) como el anterior le faculta al beneficiario obtener un anticipo total o parcial,
pero aquí tendrá que disponer una garantía real a favor del banco pagador, almacenado a su
nombre las mercancías listas para el embarque y entregándole el resguardo del depósito del
almacén. Los Créditos Rotativos o “revolving” es aquel cuyo importe se renueva periódicamente
según los términos pactados tiempo o valor. Crédito respaldado “bank to bank” donde será muy
difícil que su banco lo acepte, a no ser un cliente “muy especial”. En cuanto al Crédito
Trasferible muy utilizado por los intermediarios comerciales como agentes, trading, brokers, en
el artículo 38 de UCP600 en el apartado a) donde dice que el banco no tiene la obligación de
trasferir un crédito salvo dentro de los limites y en la forma expresamente consentidos por dicho
banco. En el apartado b (art.38) crédito transferible significa un crédito que indica de forma
expresa que es “transferible”... Crédito transferido significa un crédito que el banco transferente
ha puesto a disposición de un segundo beneficiario. Apartado d) (art. 38) un crédito transferido
no puede ser transferido a petición del segundo beneficiario aun posterior beneficiario. El primer
beneficiario no se considera un posterior beneficiario.
El Transporte Intermodal (mencionado en el artículo 19 UCP600) utiliza dos modos diferentes
de transporte por lo menos, en virtud de un contrato de transporte intermodal, desde un lugar
situado en un país en el que operador de transporte intermodal toma las mercancías bajo su
custodia hasta otro lugar designado para su entrega situado en un país diferente. Los poseedores
de los documentos FIATA negociables (FCT, FBL y FWR emitidos a la orden) tienen la
posibilidad de endosarlos (cederlos) a terceros o de pignorarlos (conseguir préstamos, créditos o
anticipos, ofreciéndolos como garantía). En ese sentido, los documentos FIATA negociables, al
igual que los B/Ls (conocimientos de embarque) son auténticos títulos de propiedad de la
mercancía. Quien los posee, posee la mercancía, la expedición de documentos FIATA corre por
cuenta de los Transitarios, sólo los Transitarios asociados a FIATA (asociación internacional de
Transitarios) están habilitados para expedir documentos FIATA.
Aconsejamos el empleo de Créditos Standby antes que el Crédito Documentario entre otras
ventajas el costo bancario suele ser inferior para el exportador, con garantía total de cobro.
Suplemento para la presentación electrónica eUCP600
El e-Commerce es una realidad las TIC se van implantado en el mundo de la empresa y como
recoge su introducción se tendrán que revisar a medida que se desarrollen las tecnologías.
El nombre oficial para la presentación electrónica (1.1). Se una el acrónimo “eUCP”. Para evitar
confusiones entre los artículos de la UCP y los de eUCP estos últimos están numerados con una
“e” que precede a cada numero de artículo. Las eUCP permiten la presentación electrónica o una
mezcla de documentos en papel y presentación electrónica. En el artículo e2 apartado a. Todo
crédito sujeto a las eUCP (“crédito eUCP) también está sujeto a las UCP sin la incorporación
expresa de las UCP.
En el apartado b. Cuando se apliquen eUCP, sus disposiciones prevalecerán aun cuando se
produzcan un resultado diferente de la aplicación de las UCP. Apartado c. De este articulo e2. Si
un crédito eUCP permite que el beneficiario escoja entre la presentación de documentos en papel
o la de registros electrónicos, y elige presentar únicamente documentos en papel, sólo se aplicarán
las UCP a dicha presentación. Si solo se permiten documentos en papel al amparo crédito eUCP,
solo se aplicaran las UCP.
Sobre la utilización de la firma y el conocimiento de embarque electrónico (el llamado “Sistema
Bolero”) esta revisión de las UCP no incluye nada a este respecto, es decir se sigue utilizando los
documentos en formato de papel.
Para concluir otro dato a tener en cuenta: Las entidades financieras de todo el mundo se someten
a la Cámara de Comercio Internacional (CCI) que para los Créditos Documentarios cuenta con las
Reglas y Usos Uniformes (RUU), Publicación 600. Incluya mención expresa de su sometimiento
a los mismos en su contrato funciona como arbitraje internacional, más barato y rápido. En caso
de ir a juicio, tiene prioridad lo decidido por los Tribunales sobre lo que diga la CCI.
Haga mención expresa a su sometimiento a los Tribunales de la ciudad/país de su empresa
exportadora. Hay distintos puntos de vista en el sometimiento de a los Tribunales de nuestra
ciudad como empresa exportadora, por abaratar costos y adelantar en tiempo en caso de
discrepancias puede someterse si así se valora conveniente en algunos casos a los Tribunales
como los componentes de UE-15, países como Suiza, Noruega, Japón Australia, Canadá, Chile,
EE.UU aquí es necesario un estudio de costos por parte de los gabinetes de abogados de los
diferentes Estados. Dejando la puerta abierta al estudio y posterior valoración, antes de redactar el
contrato del país en concreto que se realice la operación comercial, ante cualquier duda los
mencionados Tribunales de la ciudad/país de su empresa exportadora. Los Tratados Comerciales,
hacen cimentar la confianza del sector empresarial como ejemplo de tratados que fijan esta
confianza la Convención de las Naciones Unidas sobre el reconocimiento y la ejecución de las
sentencias arbítrales extranjeras (Nueva York, 1958), instrumento que protege a las empresas de
los países signatarios, pues reconoce la validez de esas sentencias. Los países que ratificaron los
tratados importantes disponen de un entorno jurídico más seguro para el comercio, tales como los
Acuerdos de la OMC establecen las normas de conducta (Ecuador es miembro desde 21 de enero
de 1996).
“Los hábitos culturales influyen en las diferentes formas de hacer negocio. No tener en cuenta
estos elementos puede llevar al fracaso en las operaciones comerciales y de inversión en el
exterior”.
Como norma realice un Benchmarking de las prácticas de cobro a aplicar según el país
comprador, a la vez que le permitirá conocer por ejemplo si es un país árabe como proponer la
forma de pago. Aplicar las PRACTICAS DE COBRO según el país es muy importante, OCDE la
transferencia, cheque, remesa simple y documentaria, Asia y Latinoamérica Crédito
Documentario confirmado y Remesa Documentaria. Países árabes y norte de África: Aval
bancario, Crédito Documentario, Remesa Documentaria, Rusia, Repúblicas soviéticas, Turquia el
Crédito documentario, Remesa documentaria + Pago anticipado. La importancia de nuevo de
asesorarse de un especialista una de nuestras funciones en Gestión de Proyectos hacer que el pago
sea seguro y la relación comercial sea exitosa para ambas partes.
Para mayor información: [email protected]
¿Sabe que debe hacer para el cobro de un Crédito Documentario al ciento por ciento de
seguridad? “al primer requerimiento" y no se rige por las normas UCP600 si no lo tiene claro no
dude en consultarnos al respecto y le indicaremos como redactar la cláusula "de incumplimiento a
primer requerimiento". Afine muy bien la “descripción de incumplimiento” o pueden paralizar su
pago por vía judicial. Aquí es donde debe intervenir la asesoría de su banco porque en caso de
divergencias van a ser ellos en defender dicho punto.
Un ejemplo de fraude en el crédito documentario: En el famoso caso "Sztjen v. Henry Schroeder
Banking Corporation", el tribunal de Nueva York avaló la actitud de un banco que se negó a
pagar teniendo en cuenta la sanción interpuesta por el comprador ante el fraude del exportador.
Los jueces tuvieron en cuenta que en el fondo, el banco había actuado con diligencia y
corrección. Según el comprador recurrente se había producido un fraude que él puso en
conocimiento del banco: Los documentos estaban en orden pero, en lugar de haberse despachado
50 cajas de costosas cerdas para cepillos, el exportador envió cajas llenas de pelo de vaca sin
ningún valor.
Si el pago ya tuvo lugar y el fraude ha podido ser probado, la victima buscará entonces hacer
sancionar las consecuencias dañosas que se deriven. Por ejemplo, el exportador presenta sus
documentos para el pago pero el importador sostiene que en realidad, las mercancías no sirven
para nada, o que no existen o que no son las que él ordenó o que los documentos del vendedor
son falsos. También el banco puede tener interés en acudir a la justicia, ya que él pierde si el
comprador se torna insolvente y se ha emitido una carta de crédito para garantizar el pago.
La víctima podrá ser el vendedor. Esto ocurrió cuando un estafador de Nigeria indujo a unos
vendedores extranjeros a despachar mercaderías contra cartas de crédito falsas.
“La certeza no es más que una falta de imaginación”
René Descartes (1596-1650)
Enlaces/links:
Cámara de Comercio Internacional (CCI)
http://www.iccwbo.org/
Comisión de las Naciones Unidas para el Derecho Mercantil Internacional (CNUDMI)
http://www.uncitral.org