TITULO VI INVERSIONES (ANEXOS)

TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO Nº I
1
CARTA DE AUTORIZACIÓN
Por la presente autorizo a la Sociedad Agente de Bolsa .................................. a revelar mi identidad exclusivamente
en los casos de realización de operaciones de reporte con las AFP, en calidad de reportado.
La presente autorización exonera a la indicada Sociedad Agente de Bolsa del deber de reserva bursátil a que se
refiere el artículo 45º de la Ley del Mercado de Valores.
Nombre o denominación social del reportado: .................................................
Domicilio: ......................................................................
Documento de identidad o inscripción en Registros Públicos: ..................................................................
Nombre del representante: ........................................................
Documento de identidad: .....................................
Datos de inscripción del poder: .........................................
…..., .... de .......... de ....
...................................................................
Firma del reportado o su representante
OPERACIÓN DE REPORTE:
(Para ser llenado por la Sociedad Agente de Bolsa)
Número de póliza: ..............................
Reportante: AFP ..........................
Monto de la operación (especificar cantidad en S/. o US$): ...............................................................................
Instrumentos reportados:
Nombre del instrumento:
1
Cantidad:
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° II
2
INFORMACION REFERIDA A FONDOS MUTUOS Y FONDOS DE INVERSIÓN
1.-
Copia del prospecto de colocación.
2.-
Copia del reglamento interno.
3.-
Copia del contrato de suscripción de cuotas.
4.-
Descripción detallada (por cada tipo de instrumento) de la metodología de valorización.
4.1.
Valores mobiliarios inscritos en el Registro Público del Mercado de Valores
4.1.1.
4.1.2.
4.1.3.
4.2.
Valores mobiliarios no inscritos en el Registro Público del Mercado de Valores
4.2.1.
4.2.2.
4.2.3.
4.3.
Técnica de valorización a emplear. Descripción detallada de las variables relevantes.
Frecuencia de cálculo
Otras consideraciones relevantes
Activos inmobiliarios
4.3.1.
4.3.2.
4.3.3.
4.3.4.
4.4.
Fórmulas de valorización. Descripción detallada de las variables relevantes.
Frecuencia de cálculo
Mecanismos de negociación de referencia para la valorización
Formulas de valorización para cada tipo de activo
Descripción detallada de los procedimientos a utilizar
Frecuencia de cálculo
Otras consideraciones relevantes
Proyectos
4.4.1.
4.4.2.
4.4.3.
4.4.4.
4.4.5.
Técnica de valorización a emplear. Descripción detallada de variables relevantes
Definición de los flujos de caja
Frecuencia de cálculo
Análisis de sensibilidad de los flujos de caja
Periodicidad de ajuste de las variables proyectadas versus lo realizado
5.-
Copia del contrato de administración del (los) proyecto(s), según sea el caso.
6.-
Informe sobre el grado de cumplimiento y compromiso adoptados con respecto a la implementación de los
Principios de Buen Gobierno Corporativo
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por la
Resolución SBS N° 661-2004 publicada el 07-05-2004
2
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° III
3
INFORMACION REFERIDA A INSTRUMENTOS DE INVERSION REPRESENTATIVOS DE ACTIVOS
TITULIZADOS
1.-
Copia del documento en el que conste el acto constitutivo del patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso.
2.-
Copia de la inscripción en Registros Públicos del acto constitutivo, cuando corresponda.
3.-
Copia del prospecto informativo, identificando a todas las partes que conforman el respectivo patrimonio de
propósito exclusivo o fideicomiso, que posean una participación de al menos cinco por ciento (5%) en el
mismo. Asimismo, en su oportunidad, los respectivos prospectos complementarios, según corresponda.
4.-
Copia de la inscripción en el Registro Público del Mercado de Valores de los valores emitidos respaldados por
el patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso, adjuntando la información requerida por CONASEV para
su inscripción.
5.-
Copia de la inscripción en el Registro Público del Mercado de Valores de programas de emisión de valores,
de ser el caso; adjuntando la información requerida por CONASEV para su inscripción, cuando corresponda.
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por la
Resolución SBS N° 661-2004 publicada el 07-05-2004
3
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° IV
4
CARTA COMPROMISO PARA INVERSIÓN EN PROCESOS DE PROMOCIÓN A LA INVERSIÓN PRIVADA
(Clasificación de riesgo)
Los que suscriben la presente se comprometen a realizar todos los actos necesarios para que en el plazo
establecido por la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SAFP), se inicie los
trámites requeridos para la clasificación de riesgo de las acciones de la empresa ................................., de
conformidad con lo establecido por las normas del Título X del Compendio de Normas de Superintendencia
Reglamentarias del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
...., .. de ........... de ....
Nombre o denominación social de los integrantes del grupo inversionista (1): .................................................
Domicilio: ......................................................................
Documento de identidad o inscripción en Registros Públicos: ..............................................................
Nombre del representante: ........................................................
Documento de identidad: .....................................
Datos de inscripción del poder: .........................................
Nombre o denominación social del emisor (2): .................................................
Domicilio: ......................................................................
Documento de identidad o inscripción en Registros Públicos: ............................................................
Nombre del representante: ........................................................
Documento de identidad: .....................................
Datos de inscripción del poder: .........................................
1. Cuando el proceso en el que se participa esté destinado a adquirir una cantidad de acciones que representen
más del cincuenta por ciento (50%) del capital social.
2. Cuando el proceso en el que se participa esté destinado a adquirir una cantidad de acciones que representen
el cincuenta por ciento (50%) o menos del capital social
4
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° V
5
CARTA COMPROMISO PARA INVERSIÓN EN PROCESOS DE PRIVATIZACIÓN
(Registro Público del Mercado de Valores de CONASEV)
Los que suscriben la presente se comprometen a realizar todos los actos necesarios para que en el plazo de quince
(15) días hábiles contado a partir del día siguiente al del pago de las acciones adjudicadas, se inicie los trámites
requeridos para el registro de las acciones de la empresa ................................. en el Registro Público del Mercado
de Valores de la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores - CONASEV. Copia de la solicitud que
sustente la presentación será remitida a la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
(SAFP).
Asimismo, nos comprometemos a que se culmine el proceso de inscripción en el plazo máximo que determine la
Superintendencia.
…..., ….. de ........... de ....
Nombre o denominación social de los integrantes del grupo inversionista (1): .................................................
Domicilio: ......................................................................
Documento de identidad o inscripción en Registros Públicos: ...............................................................
Nombre del representante: ........................................................
Documento de identidad: .....................................
Datos de inscripción del poder: .........................................
Nombre o denominación social del emisor (2): …. .................................................
Domicilio: ......................................................................
Documento de identidad o inscripción en Registros Públicos: ............................................................
Nombre del representante: ........................................................
Documento de identidad: .....................................
Datos de inscripción del poder: .........................................
1. Cuando el proceso en el que se participa esté destinado a adquirir una cantidad de acciones que representen
más del cincuenta por ciento (50%) del capital social.
2. Cuando el proceso en el que se participa esté destinado a adquirir una cantidad de acciones que representen
cincuenta por ciento (50%) o menos del capital social
5
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° VI
6
CARACTERISTICAS DEL INSTRUMENTO DE INVERSION ESTRUCTURADO
1.-
Información referida al instrumento de inversión estructurado (en cuanto resulte aplicable):
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
1.12.
2.-
Información referida a los instrumentos de inversión que conforman el capital protegido (para cada
instrumento de inversión, en cuanto resulte aplicable. Si el instrumento ya es elegible para la inversión de las
Carteras Administradas indicar solo la denominación, el código de instrumento y/o el Número de Registro en
la Superintendencia):
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
2.13.
2.14.
2.15.
3.-
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Valor Nominal.
Fecha de constitución.
Fecha de vencimiento.
Fecha de redención anticipada (incluir las condiciones en que se puede dar la redención anticipada).
Plazo de constitución de la estructura (detallar según cada componente).
Forma de pago (en efectivo o instrumentos)
Composición de la estructura, detallar el procedimiento utilizado de acuerdo al inciso c) del artículo
46°, incluyendo las tasas de descuento aplicables y el cálculo de los montos y porcentajes
asignados para el capital protegido y el rendimiento.
Factor de participación (en caso el rendimiento sea determinado por Instrumentos Derivados).
Otra información relevante.
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Número de registro en la Superintendencia.
Número de instrumentos.
Valor nominal.
Tasa de interés del cupón.
Fórmula de cálculo de los cupones.
Cronograma de pagos (fechas de corte y de pago de cupones y amortizaciones).
Fecha de redención anticipada.
Fecha de amortización.
Clasificación de riesgo.
Prospecto de colocación.
Otra información relevante.
Información referida a los instrumentos de inversión que determina el rendimiento (para cada instrumento de
inversión, en cuanto resulte aplicable. Si el instrumento ya es elegible, para la inversión de las Carteras
Administradas indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el Número de Registro en la
Superintendencia):
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por
Resolución SBS N° 641-2001 publicada el 01-09-2001. Posteriormente fue modificado por la Resolución SBS N° 440-2006
publicada el 31-03-2006.
6
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
3.11.
3.12.
4.-
Información referida a los instrumentos Derivados que determinan el rendimiento (para cada Instrumento
Derivado, en cuanto resulte aplicable):
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
4.12.
4.13.
4.14.
4.15.
4.16.
4.17.
4.18.
4.19.
4.20.
4.21.
4.22.
5.-
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Número de Registro en la Superintendencia.
Valor nominal.
Tasa de interés del cupón.
Fecha de redención anticipada.
Fecha de amortización.
Clasificación de riesgo.
Prospecto de colocación.
Otra información relevante.
Denominación.
Tipo (opción call o put, swap, forward, futuro, etc.).
Activo subyacente.
Nombre de la entidad contraparte.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Plaza de negociación.
Fecha de adquisición.
Fecha de liquidación de la adquisición.
Fecha de expiración o vencimiento.
Plazo de liquidación de la expiración o vencimiento.
Valor del nocional.
Valor de la prima.
Precio de ejercicio.
Precio del subyacente al momento de la adquisición.
Número de contratos.
Precios Bid y Ask en el día de la operación.
Precios referenciales Bid y Ask de los últimos meses.
Fórmula de valorización del derivado (con descripción detallada de las variables del modelo: número
de observaciones pasadas para estimar la volatilidad del activo subyacente, consideraciones sobre
el pago de dividendos, tasa libre de riesgo, etc.).
Adjuntar copia de los contratos de los Instrumentos Derivados.
Adjuntar por medio magnético un mínimo de veinte (20) simulaciones – incluyendo los supuestos del
caso – del precio de los instrumentos derivados que componen el instrumento de inversión
estructurado, de modo que se sensibilicen las principales variables o los parámetros del modelo de
valorización.
Otra información relevante.
Información referida a los instrumentos u operaciones de inversión que se constituyen en subyacentes del
Instrumento Derivado (para cada subyacente, en cuanto resulte aplicable. Si el subyacente ya es elegible
para la inversión de las Carteras Administradas indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el
Número de Registro en la Superintendencia) :
5.1.
Información referida a índices domésticos o extranjeros de Instrumentos Representativos de
Derechos sobre Participación Patrimonial o Títulos Accionarios inscritos en bolsas de valores, de
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
Instrumentos Representativos sobre Obligaciones de Corto Plazo o Activos en Efectivo o de
Instrumentos Representativos de Derechos sobre Obligaciones o Títulos de Deuda:
5.1.1. Denominación.
5.1.2. Tipo de Índice.
5.1.3. Moneda.
5.1.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters.
5.1.5. Breve descripción del Índice indicando sus objetivos y su representatividad.
5.1.6. Composición del Índice por clase de activo, sectores económicos, áreas geográficas, etc.
5.1.7. Fecha de inicio de cálculo del índice.
5.1.8. Descripción de la entidad que elabora el índice, incluyendo su experiencia.
5.1.9. Nombre del departamento y los funcionarios encargados de elaborar el índice (incluir
teléfonos y direcciones electrónicas).
5.1.10. Otra información relevante
6.-
5.2.
Información referida a Monedas extranjeras:
5.2.1. Denominación.
5.2.2. País emisor.
5.2.3. Calificación de riesgo de largo plazo de la deuda soberana en moneda extranjera del
emisor.
5.2.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters
5.2.5. Otra información relevante
5.3.
Información referida a commodities:
5.3.1. Denominación
5.3.2. Moneda
5.3.3. Plazas de negociación
5.3.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters
5.3.5. Otra información relevante
5.4.
Información referida a las cuotas de participación de fondos mutuos y fondos de cobertura. Adjuntar
la información en cuanto resulte aplicable, señalada en la ficha de registro de Instrumentos de
Inversión y de Operaciones de Cobertura de Riesgo Extranjeros a que se refiere el Capítulo XVI del
Título VIII del Compendio de Normas Reglamentarias del Sistema Privado de Pensiones; el mismo
que incluye entre otros información sobre la política de inversiones, de endeudamiento, de
dividendos, de valorización, de entrega de garantías y de uso de derivados; así como la información
referida a estabilidad de políticas, tributación, gastos y comisiones, agente de transferencia,
custodio, liquidez, distribución de partícipes , mecanismos centralizados de negociación del fondo y
otra información relevante. (En caso las cuotas de participación ya sean elegibles para la inversión
de las Carteras Administradas, indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el Número
de Registro en la Superintendencia).
Información referida a la entidad estructuradora del instrumento de inversión estructurado
6.1.
Denominación o razón social.
6.2.
Objeto social (actividad económica principal, CIIU)
6.3.
Domicilio y código postal.
6.4.
Número de teléfono y fax.
6.5.
País de constitución
6.6.
Nombres de los departamentos responsables de la estructuración, funcionarios de contacto y
representantes legales y apoderados que cuenten con facultades para estos efectos (indicar
teléfonos y correos electrónicos).
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
6.7.
6.8.
6.9.
6.10.
6.11.
Relación de los principales cinco (05) accionistas, con indicación de su participación porcentual en el
capital social.
Nombre y nacionalidad del grupo económico al cual pertenece la entidad estructuradora.
Legislación aplicable que permite operar con el instrumento derivado (Indicar las leyes, normas,
reglamento, etc. bajo las cuales se rige la empresa contraparte).
Organismos reguladores o supervisores (Indicar las instituciones que regulan o supervisan a la
empresa contraparte así como las facultades de los mismos).
Otra información relevante
7.-
Carta compromiso suscrita por la institución que estructura el instrumento de inversión estructurado, y, en
caso corresponda, por la entidad contraparte del instrumento derivado o el administrador del fondo, en la cual
se obligan a proporcionar a la Superintendencia una cotización diaria referencial de compra del instrumento
de inversión estructurado señalando claramente sus dos (2) componentes, sea por medio escrito o por
transmisión electrónica, según lo determine la Superintendencia.
8.-
Carta con el detalle de los costos (directos e indirectos) a ser asumidos por el instrumento de inversión
estructurado.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° VII
7
A. CARACTERÍSTICAS DE LA ENTIDAD CONTRAPARTE DEL INSTRUMENTO DERIVADO
1.-
Información referida a la entidad contraparte:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
2.-
Información referida al riesgo de la entidad contraparte:
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
3.-
Denominación o razón social.
Objeto social (actividad económica principal, CIIU).
Domicilio y código postal.
Número de teléfono, fax.
País de constitución.
Relación de los principales cinco (05) accionistas con identificación de su participación en el capital
social.
Nombres de los departamentos responsables de la valorización del instrumento, funcionarios de
contacto y representantes legales y apoderados que cuenten con facultades para estos efectos
(indicar teléfonos y correos electrónicos).
Legislación aplicable que permite operar con el instrumento derivado (indicar las leyes, normas,
reglamento, etc. bajo las cuales se rige la empresa contraparte).
Organismos reguladores o supervisores (Indicar las instituciones que regulan o supervisan a la
empresa contraparte asi como las facultades de los mismos).
Otra información relevante.
Clasificaciones obtenidas..
Empresa(s) clasificadora(s).
Copia de los informes de clasificación donde se evidencie la clasificación obtenida.
Otra información relevante
En caso de no presentarse la información contenida en el numeral anterior, deberá presentarse lo siguiente:
3.1.
3.2.
3.3.
Estados financieros correspondientes a los últimos dos (02) años (incluyendo las notas de los
mismos)
Memoria anual correspondiente a los últimos dos (02) años
Información sobre la negociación de derivados (expresados en dólares americanos)
3.3.1. Volumen de negociación de derivados (OTC y mecanismos centralizados)
3.3.2. Tipos de derivados financieros negociados (incluyendo distribución nominal y distribución
porcentual)
3.3.3. Otra información relevante
B. INFORMACION REFERIDA AL ADMINISTRADOR DEL FONDO
Adjuntar la información en cuanto resulte aplicable, señalada en la ficha de registro de Instrumentos de Inversión y
de Operaciones de Cobertura de Riesgo Extranjeros a que se refiere el Capítulo XVI del Título VIII del Compendio
de Normas Reglamentarias del Sistema Privado de Pensiones, la misma que incluye la información referida a la
compañía matriz a la que pertenece la sociedad administradora, a la sociedad administradora del fondo y al asesor
de inversión.
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por
Resolución SBS N° 641-2001 publicada el 01-09-2001. Posteriormente fue modificado por Resolución SBS N° 440-2006
publicada el 31-03-2006
7
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
(En caso alguna de las cuotas de participación administradas por la sociedad administradora ya se encuentre inscrita
en el Registro de Instrumentos de Inversión y de Operaciones de Cobertura de Riesgo Extranjeros, consignar sólo el
nombre de la sociedad administradora y el correspondiente número de registro del instrumento).
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° VIII
8
EQUIVALENCIAS DE CLASIFICACION DE RIESGO CREDITICIO
Para efectos de lo establecido en el presente Título se tendrá en cuenta las siguientes equivalencias:
Clasificación de largo plazo:
SPP
AAA
AA+
AA
AAA+
A
ABBB+
BBB
Standard &
Poor´s
AAA
AA+
AA
AAA+
A
ABBB+
BBB
Moody´s
Fitch
Aaa
Aa1
Aa2
Aa3
A1
A2
A3
Baa1
Baa2
AAA
AA+
AA
AAA+
A
ABBB+
BBB
Clasificación de corto plazo:
SPP
S-1
S-2
S-3
Standard
Poor´s
A-1
A-2
A-3
& Moody´s
P-1
P-2
P-3
Fitch
F-1
F-2
F-3
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por las
Resoluciones N° 374-99-EF/SAFP publicada el 21-11-1999, SBS N° 036-2001 publicada el 20-01-2001 y SBS N° 725-2001
publicada el 03-10-2001. Finalmente fue derogado con la Resolución SBS N° 1097-2002 publicada el 05-11-2002
8
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° IX
9
INFORMACION REFERIDA A LOS INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN EMITIDOS POR ENTIDADES
FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO
1.-
Datos referidos al emisor, la Sociedad Administradora de Fondos, la Sociedad Titulizadora, la
Sociedad de Propósito Especial o el Fiduciario (según corresponda):
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
1.12.
1.13.
1.14.
1.15.
1.16.
1.17.
2.-
Razón social.
País de constitución.
Domicilio.
Número de teléfono, fax.
Página web.
Objeto social (actividad económica principal, CIIU).
Nombre, razón o denominación social de ser el caso, de su representante en el Perú.
Capital social suscrito.
Capital social pagado.
Relación de los principales diez (10) accionistas con identificación de su participación en el capital
social.
Nombre del Grupo económico al cual pertenece.
Nombre del organismo regulador que supervisa las actividades del emisor o administrador.
Legislación aplicable al emisor.
Valor de los activos administrados a la fecha.
Nombre de los principales fondos y/o patrimonios administrados y su valor correspondiente en
millones de dólares.
La información, en cuanto resulte aplicable, contenida en las secciones del Registro de Instrumentos
de Inversión extranjeros, señalada en el Título VIII del Compendio de Normas del SPP, referido a
Registro.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
Datos referidos a los Instrumentos Representativos de Derechos sobre Participación Patrimonial o
Títulos Accionarios:
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
2.13.
Series o clases.
Valor nominal.
Moneda.
Cantidad de títulos en circulación.
Valor de mercado de los títulos en circulación.
Bolsas de valores en las que se encuentran listados los títulos.
Nombre del organismo regulador del mercado de valores que supervisa los títulos
Códigos ISIN, CUSIP, Tickers, Rics.
Institución de Compensación y Liquidación de Valores.
Principales obligaciones tributarias.
Política de dividendos.
La información, en cuanto resulte aplicable, contenida en las secciones del Registro de Instrumentos
de Inversión extranjeros, señalada en el Título VIII del Compendio de Normas del SPP, referido a
Registro.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por las
Resoluciones SBS N° 1097-2002 publicada el 05-11-2002 y SBS N° 661-2004 publicada el 07-05-2004
9
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
3.-
Datos referidos a los Instrumentos Representativos de Derechos sobre Obligaciones o Títulos de
Deuda y a los Instrumentos representativos de Derechos sobre Obligaciones de Corto Plazo o Activos
en efectivo:
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
3.11.
3.12.
3.13.
3.14.
3.15.
4.-
Datos referidos al Fondo Mutuo o Fondo de Inversión:
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
4.12.
4.13.
4.14.
4.15.
4.16.
4.17.
4.18.
5.-
Denominación de emisión o programa.
Monto autorizado de la emisión o programa.
Series.
Valor nominal.
Moneda.
Fecha de emisión.
Fecha de vencimiento.
Institución de Compensación y Liquidación de Valores.
Códigos ISIN, CUSIP, Tickers, Rics.
Clasificaciones de riesgo obtenidas indicando las empresas clasificadoras que las otorgan.
Describir las garantías y resguardos.
Describir las circunstancias de redención anticipada, rescate o eventos de prepago.
Principales obligaciones tributarias.
La información, en cuanto resulte aplicable, contenida en las secciones del Registro de Instrumentos
de Inversión extranjeros, señalada en el Título VIII del Compendio de Normas del SPP, referido a
Registro.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
Nombre.
País de constitución.
Fecha de inicio de operaciones.
Plazo de vigencia del fondo.
Legislación aplicable.
Organismos reguladores o supervisores del fondo.
Objetivo del fondo.
Tipo de instrumentos en los que se invierten los recursos del fondo.
Políticas de dividendos.
Principales límites de inversión.
Políticas de endeudamiento.
Indices referenciales de rentabilidad o benchmarks.
Describir las circunstancias en las cuales se procede al rescate de los instrumentos.
Principales obligaciones tributarias.
Gastos y comisiones cobrados por los fondos.
Principales causas de liquidación del fondo.
La información, en cuanto resulte aplicable, contenida en las secciones del Registro de Instrumentos
de Inversión extranjeros, señalada en el Título VIII del Compendio de Normas del SPP, referido a
Registro.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
Datos referidos al Patrimonio de Propósito Exclusivo o Fideicomiso:
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
Nombre.
País de constitución.
Originador o fideicomitente.
Servidor de flujos.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
5.5.
5.6.
5.7.
5.8.
5.9.
5.10.
5.11.
5.12.
5.13.
5.14.
5.15.
5.16.
6.-
Datos relativos al representante en el Perú de la entidad financiera o no financiera constituida en el
extranjero (según corresponda):
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
7.-
Nombre del estructurador.
Fecha de constitución.
Plazo de vigencia.
Legislación aplicable.
Organismos reguladores o supervisores del patrimonio o fideicomiso.
Objetivo del patrimonio o fideicomiso.
Principales eventos de aceleración.
Principales causas de liquidación del patrimonio o fideicomiso.
Causas que motivarían el reemplazo de la Sociedad Administradora de Fondos, Sociedad
Titulizadora o Fiduciario y el mecanismo de reemplazo aplicable.
Principales obligaciones tributarias para el patrimonio o fideicomiso y para los inversionistas, según
corresponda.
La información, en cuanto resulte aplicable, contenida en las secciones del Registro de Instrumentos
de Inversión extranjeros, señalada en el Título VIII del Compendio de Normas del SPP, referido a
Registro.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
Nombre, razón o denominación social. En caso se trate de personas jurídicas consignar el nombre
de su representante.
Domicilio.
Número de teléfono, fax.
Carácter del poder o mandato otorgado (general o especial) y descripción de la extensión de las
facultades otorgadas.
Inscripción del poder o mandato en los Registros Públicos.
Información que sustenta que la actividad del emisor de acciones se desempeña mayoritariamente en
territorio peruano
7.1.
7.2.
Participación porcentual de las actividades del emisor en el país y en el extranjero durante los
últimos tres (3) años considerando:
7.1.1. El valor de los activos de la empresa y sus componentes y/o subsidiarias, desagregado por
ubicación geográfica.
7.1.2. El valor de las ventas de la empresa y sus componentes y/o subsidiarias si se trata de
entidades que se dedican a actividades de servicios, desagregado por ubicación
geográfica.
7.1.3. El valor de la producción de la empresa y sus componentes y/o subsidiarias si se trata de
entidades que se dedican a actividades productivas de extracción o transformación,
desagregado por ubicación geográfica.
Datos referidos a las empresas componentes y/o subsidiarias:
7.2.1. Nombre, razón o denominación social.
7.2.2. Objeto social (actividad económica principal, CIIU).
7.2.3. Capital social suscrito.
7.2.4. Capital social pagado.
7.2.5. Participación dentro de la estructura global (según valor de los activos, las ventas y valor
de producción), considerando ubicación geográfica.
7.2.6. Tipos de servicio que se brinda o bien que se produce.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
7.2.7.
7.2.8.
8.-
Información que sustenta que el emisor de los instrumentos representativos de derechos sobre
obligaciones o títulos de deuda o instrumentos representativos de derechos sobre obligaciones de
corto plazo o activos en efectivo realiza operaciones de financiamiento de actividades desarrolladas
en el territorio peruano:
8.1.
Datos referidos a la persona jurídica o proyectos en los cuales se realicen operaciones de
financiamiento (para cada caso):
8.1.1.
8.1.2.
8.1.3.
8.1.4.
8.1.5.
8.1.6.
8.1.7.
8.1.8.
8.1.9.
9.-
Estructura del valor de los activos, de las ventas y de la producción según la fuente de
origen (tipo de servicio o bien) y ubicación geográfica.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia
Nombre, razón o denominación social.
Objeto social (actividad económica principal, CIIU).
Modalidad de financiamiento.
Objetivo (destino del financiamiento).
Importe del financiamiento.
Plazo del financiamiento, indicando fecha de inicio y vencimiento.
Breve descripción de los compromisos asumidos y garantías otorgadas.
Breve resumen de los eventos que podrían acelerar la terminación del contrato de
financiamiento (eventos de incumplimiento).
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia
Otra información según corresponda:
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
9.8
9.9
9.10
9.11
Copia de la inscripción de los instrumentos de inversión en el Registro Público del Mercado de
Valores emitido por la entidad reguladora del mercado de valores del país de emisión del
instrumento, en caso de tratarse de una oferta pública de emisión.
Copia de los informes de clasificación de riesgo otorgados a los instrumentos de inversión de la
entidad financiera o no financiera constituida en el extranjero.
Copia de los poderes otorgados al representante en el Perú de la entidad financiera o no financiera
constituida en el extranjero.
Documentos que sustenten las operaciones de financiamiento.
Carta con el compromiso de la entidad financiera o no financiera constituida en el extranjero para
actualizar la información contenida en la presente ficha cada vez que exista un cambio relevante en
la misma.
Copia de los Estados Financieros de la entidad financiera o no financiera o proyectos en los cuales
se realicen operaciones de financiamiento.
Cronograma de pagos del instrumento representativo de deuda a ser emitido por la entidad
financiera o no financiera constituida en el extranjero.
Cronograma de pagos de las operaciones de financiamiento de actividades desarrolladas en el
territorio peruano.
La información que resulte aplicable señalada en los Anexos II, III, VI, VII, XVI y XVII del Título VI del
Compendio de Normas Reglamentarias del SPP.
Informe sobre el grado de cumplimiento y compromisos adoptados con respecto a la
implementación de los Principios de Buen Gobierno Corporativo.
Otra información relevante, a requerimiento de la Superintendencia.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° X
10
INFORMACIÓN REFERIDA A LOS NUEVOS INSTRUMENTOS U OPERACIONES DE INVERSIÓN ADQUIRIDOS
PARA LAS CARTERAS ADMINISTRADAS CORRESPONDIENTES A LOS FONDOS OBLIGATORIOS O
VOLUNTARIOS
1.
Características del instrumento de inversión (en cuanto resulte aplicable):
1.1.
Denominación del instrumento.
1.2.
Categoría del instrumento (1).
1.3.
Nombre del emisor.
1.4.
Moneda.
1.5.
Identificación.
1.5.1. Código ISIN.
1.5.2. Código CUSIP.
1.5.3. Ticker de Bloomberg.
1.5.4. RIC de Reuters.
1.5.5. Código Nemónico.
1.6.
Plaza de Negociación.
1.7.
Precio de adquisición.
1.8.
Tasa de adquisición.
1.9.
Fecha de emisión.
1.10. Fecha de vencimiento.
1.11. Valor nominal.
1.12. Clase (físico o anotación en cuenta).
1.13. Monto total emitido.
1.14. Tasa de interés del cupón.
1.15. Tipo de tasa cupón (fija o flotante)
1.16. Fórmula de cálculo de los cupones.
1.17. Cronograma de pagos (fechas de corte y de pago de cupones y amortizaciones).
1.18. Garantías específicas.
1.19. Opción de redención anticipada.
1.20. Clasificación de riesgo.
1.21. Número de registro en la Superintendencia.
1.22. Prospecto de colocación (2).
1.23. Otra información relevante.
Notas:
(1) Se refiere a las categorías de los instrumentos señaladas en el artículo 25° -A del TUO de la Ley del SPP.
(2) No aplicable en caso el instrumento haya sido registrado previamente por la Superintendencia.
Originalmente, el anexo X se componía de los anexos X-I, X-II, X-III, X-IV, X-V, X-VI, los cuales fueron incorporados con la
Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por Resolución SBS N° 1003-2005
publicada el 08-07-2005.
10
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XI
11
DATOS REFERIDOS A LA COLOCACIÓN
1.-
Características del instrumento:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
Nombre del emisor.
Denominación del instrumento.
Número de Programa y emisión.
Monto máximo autorizado del programa y de la emisión.
Monto de la colocación.
Descripción de la(s) serie(s) a colocarse:
1.6.1.
1.6.2.
1.6.3.
1.6.4.
1.6.5.
1.6.6.
1.6.7.
1.6.8.
1.6.9.
1.6.10.
1.6.11.
1.6.12.
1.6.13.
1.6.14.
1.6.15.
1.6.16.
1.6.17.
1.6.18.
1.6.19.
1.6.20.
1.6.21.
1.6.22.
1.6.23.
1.6.24.
1.6.25.
1.6.26.
1.7.
1.8.
Serie.
Clasificación de riesgo (incluir la clasificación de riesgo equivalente SBS).
Moneda.
Monto.
Valor nominal.
Número.
Plazo.
Fecha de colocación
Fecha de emisión.
Fecha de redención.
Tasa de interés nominal, efectiva o referencial.
(tasa fija, variable, simple, ponderada, VAC etc.).
Frecuencia de pago de intereses.
Base de cálculo de interés corrido (ejm. Act/360)
Base de cálculo de valorización (ejm. Act/360)
Fórmula de cálculo de los intereses.
Reajuste del valor nominal (al vencimiento, al corte de cupón).
Amortización.
Descripción de opciones implícitas (tipo, fechas de ejercicio y/o primas de rescate, etc.)
Clase (título físico o anotación en cuenta).
Beneficios tributarios.
Descripción de Garantías.
Aval.
Resguardos.
Agente fideicomisario.
Agente suscriptor (underwriter).
Flujo de caja del instrumento (Principal e intereses, considerando fechas de corte y pago)
Monto colocado del programa, emisión y/o serie.
Descripción del programa, emisión(es), serie(s) colocadas:
1.8.1.
1.8.2.
1.8.3.
1.8.4.
Serie.
Moneda.
Monto.
Plazo.
Anexo incorporado con la Resolución N° 052-98-EF/SAFP publicada el 11-02-1998. Posteriormente fue modificado por
Resolución SBS N° 946-2006 publicada el 28-07-2006.
11
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
1.8.5.
1.8.6.
1.8.7.
1.9.
2.-
Fecha de emisión.
Fecha de redención.
Tasa de interés.
Destino de los fondos captados.
Características de la colocación:
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
Nombre del Procedimiento de Mecanismo no Centralizado de Negociación de Valores Mobiliarios.
Número de Registro del Procedimiento de Mecanismo no Centralizado de Negociación de Valores
Mobiliarios.
Nombre de la Institución Colocadora.
Número de Registro SAFP de la Institución Colocadora.
Institución responsable de la Administración del Mecanismo no Centralizado de Negociación de
Valores Mobiliarios.
Breve descripción de las facultades y/o limitaciones de la participación de la Institución Colocadora
como demandante en el Procedimiento de Mecanismo no Centralizado de Negociación de Valores
Mobiliarios.
Lugar en el que se realizará la negociación a través del Procedimiento de Mecanismo no
Centralizado de Negociación de Valores Mobiliarios.
Descripción complementaria de la operatividad del Procedimiento de Mecanismo no Centralizado de
Negociación de Valores Mobiliarios.
Otra información relevante.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XIV
12
CARTA COMPROMISO DE ENTREGA DE INFORMACIÓN DE LOS EMISORES DE INSTRUMENTOS DE
INVERSIÓN DESTINADOS AL FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS
(Fecha)
Señores:
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Presente.De mi consideración:
Por la presente, los que suscriben, en representación de (nombre del emisor) y (de ser el caso, nombre de los
accionistas mayoritarios del emisor), se comprometen con la Superintendencia a:
1. Actualizar la ficha de información de los instrumentos de inversión emitidos destinados al financiamiento de
proyectos, Anexo N° XV del Título VI del Compendio de Normas de Superintendencia Reglamentarias del
Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones, dentro de un plazo máximo de quince (15) días
calendario desde que se produzcan las modificaciones a la información contenida en dicho anexo;
2. Considerar la opinión de las AFP en el proceso de designación de las sociedades encargadas de realizar la
labor de auditoria externa de los estados financieros;
3. Proporcionar las copias de los estados financieros anuales auditados a más tardar el 31 de mayo del año
siguiente del ejercicio anual auditado;
4. Proporcionar las copias de los estados financieros semestrales y trimestrales del emisor, dentro de los quince
(15) días calendario siguientes a su elaboración, de ser el caso;
5. Proporcionar las copias de los informes de auditoria anual de los estados financieros del emisor realizados por
una empresa especializada e independiente de reconocido prestigio, dentro de los quince (15) días calendario
siguientes a su elaboración;
6. Elaborar estados financieros de acuerdo a los estándares contables que la Superintendencia oportunamente
recomiende;
7. Proporcionar las copias de los acuerdos de las juntas, asambleas y/o similares de titulares de los valores en los
que las AFP hayan invertido los recursos de las Carteras Administradas, dentro de los quince (15) días
calendario siguientes a su elaboración;
8. Informar respecto de cualquier hecho o evento de importancia referido al emisor, el desarrollo de los proyectos,
los informes y auditorías de la entidad supervisora y las características financieras de los instrumentos de
inversión emitidos, por iniciativa propia dentro de los quince (15) días calendario siguientes a la realización del
hecho o evento, o a requerimiento de la Superintendencia;
9. Informar sobre los avances relacionados al cumplimiento y compromisos adoptados con respecto a la
implementación de los Principios de Buen Gobierno Corporativo, a más tardar el 31 de mayo de cada año; y,
10. Pagar una penalidad, en caso incumpla con presentar la información a que se refiere esta carta compromiso o
la presente extemporáneamente. La referida penalidad será determinada en cada caso por la Superintendencia,
atendiendo la magnitud de la falta y el perjuicio que ésta haya causado a las Carteras Administradas.
Anexo incorporado con la Resolución SBS N° 725-2001 publicada el 03-10-2001. Posteriormente fue modificado por la
Resolución SBS N° 643-2004 publicada el 03-05-2004.
12
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
Atentamente,
Firma:
Nombre:
Cargo:
Documento de Identidad:
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XV
13
FICHA DE INFORMACIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN DESTINADOS AL FINANCIAMIENTO DE
PROYECTOS
1. Descripción de los proyectos
1.1. Nombre de los proyectos
1.2. Objeto social o giro del negocio de los proyectos
1.3. CIIU de los proyectos
1.4. Características principales de los proyectos
2. Descripción de los contratos suscritos (en cuanto resulte aplicable)
2.1. Tipo de contratos suscritos con el Estado u organismos que lo representen
2.2. Tipo de contratos suscritos con otros agentes, incluyendo los contratos de préstamos y/o financiamiento
2.3. Tipo de contratos suscritos con la institución garante o fiduciaria
2.4. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por el emisor
2.5. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por los accionistas del emisor y los operadores del
proyecto
2.6. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por el Estado u organismos que lo representen
2.7. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por la institución garante o fiduciaria
2.8. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por otros agentes
2.9. Descripción de los posibles hechos o circunstancias causales de la suspensión de las operaciones o, en
el caso de concesiones, la resolución del contrato de concesión suscrito
3. Descripción del emisor (en cuanto resulte aplicable)
3.1. Nombre del emisor
3.2. Nombre de los miembros del directorio y gerencia general del emisor
3.3. Nombre, participación, nacionalidad y grupo económico de los accionistas del emisor con más de cinco
por ciento (5%) de participación
3.4. Nombre, nacionalidad y grupo económico del operador principal y de los otros operadores
3.5. Nombre, participación, nacionalidad y grupo económico de los accionistas mayoritarios del operador
principal
4. Descripción de los contratos para la adquisición de los instrumentos de inversión a plazos (en cuanto
resulte aplicable)
4.1. Objetivo del contrato
4.2. Cronograma y monto de los desembolsos comprometidos
4.3. Descripción de las necesidades de financiamiento de los proyectos durante el período de vigencia de los
contratos suscritos
4.4. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por el emisor
4.5. Descripción de los derechos y obligaciones asumidos por las Carteras Administradas
4.6. Descripción de los derechos y obligaciones derivados de los contratos de financiamiento a plazos
asumidos por otros agentes
5. Documentos adjuntos (en cuanto resulte aplicable)
5.1. Copia de los contratos señalados en los numerales 2 y 4 anteriores
5.2. Cronograma y monto de las inversiones comprometidas con el Estado u organismos que lo representen
Anexo incorporado con la Resolución SBS N° 725-2001 publicada el 03-10-2001. Posteriormente fue modificado por la
Resolución SBS N° 643-2004 publicada el 03-05-2004. Posteriormente fue modificado por Resolución SBS N° 440-2006
publicada el 31-03-2006.
13
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
Cronograma y monto de las inversiones destinadas al desarrollo de los proyectos
Copia de los compromisos de inversión suscritos con el Estado u organismos que lo representen
Copia de la escritura pública de constitución y los estatutos del emisor
Copia del compromiso del emisor y de sus respectivos accionistas de no modificar el objeto social o giro
del negocio del emisor
5.7. Copia de los documentos que acrediten una reconocida solvencia crediticia de los accionistas
mayoritarios
5.8. Copia de los documentos que acrediten una reconocida trayectoria en la actividad de los operadores a
cargo del desarrollo de los proyectos
5.9. Copia del informe de análisis sobre los aspectos a que se refiere el artículo 26° del Título X del
Compendio
5.10. Prospecto Informativo de colocación
5.11. Informe con la descripción de las principales variables vinculadas a los flujos de caja y estados de
inversión proyectados que acrediten la factibilidad de los proyectos, elaborado y suscrito por una
empresa del sistema financiero, salvo que la Superintendencia autorice que sea elaborado por una
empresa distinta.
5.12. Informe sobre el grado de cumplimiento y compromisos adoptados con respecto a la implementación de
los Principios de Buen Gobierno Corporativo
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XVI
14
CARTA COMPROMISO DE ENTREGA DE INFORMACIÓN DE LOS FONDOS DE INVERSIÓN
(Fecha)
Señores:
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Presente.De mi consideración:
Por la presente, el que suscribe, en representación de (nombre de la sociedad administradora) que administra el
Fondo (nombre del fondo administrado), se compromete con la Superintendencia a:
1. Proporcionar las copias de los estados financieros anuales auditados del Fondo a más tardar el 31 de mayo del
año siguiente del ejercicio anual auditado;
2. Proporcionar oportunamente, según las coordinaciones a realizarse con la Superintendencia, copia de los
estados financieros mensuales del Fondo incluyendo el detalle de las inversiones;
3. Proporcionar el valor cuota del Fondo con la frecuencia acordada con la Superintendencia;
4. Elaborar los estados financieros del fondo de acuerdo con los estándares contables que la Superintendencia
oportunamente recomiende;
5. Informar sobre cualquier evento o hecho relevante que pueda afectar el valor del patrimonio del fondo de
inversión, la marcha normal del negocio o el incumplimiento de la normativa vigente, que no se vea reflejado en
la información remitida mensualmente;
6. Pagar, a favor de las Carteras Administradas, una penalidad, en caso se incumpla con presentar la información
a que se refiere esta carta compromiso o la presente extemporáneamente. La referida penalidad será
determinada en cada caso por la Superintendencia, atendiendo la magnitud de la falta y el perjuicio que ésta
haya causado a las Carteras Administradas.
Atentamente,
Firma:
Nombre:
Cargo:
Documento de Identidad:
Anexo incorporado con la Resolución SBS N° 171-2003 publicada el 14-02-2003. Posteriormente fue modificado por
Resolución SBS N° 661-2004 publicada el 07-05-2004
14
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XVII
15
CARTA COMPROMISO DE ENTREGA DE INFORMACIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN
REPRESENTATIVOS DE ACTIVOS TITULIZADOS O INSTRUMENTOS EMITIDOS POR FIDEICOMISOS
(Fecha)
Señores:
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Presente.De mi consideración:
Por la presente, el que suscribe, en representación de (nombre de la Sociedad Titulizadora, la Sociedad de
Propósito Especial o el Fiduciario) que administra el patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso (nombre del
patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso), se compromete con la Superintendencia a:
1. Proporcionar las copias de los estados financieros anuales auditados del patrimonio de propósito exclusivo o
fideicomiso a más tardar el 31 de mayo del año siguiente del ejercicio anual auditado;
2. Proporcionar, según las coordinaciones a realizarse con la Superintendencia, copia de los estados financieros
mensuales del patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso incluyendo el detalle de las inversiones, dentro
de los quince (15) días calendario siguientes a su elaboración;
3. Elaborar los estados financieros del patrimonio de propósito exclusivo o fideicomiso de acuerdo con los
estándares contables que la Superintendencia oportunamente recomiende;
4. Informar sobre cualquier evento o hecho relevante que pueda afectar el valor del patrimonio de propósito
exclusivo o fideicomiso, la marcha normal del negocio o el incumplimiento de la normativa vigente, que no se
vea reflejado en la información remitida mensualmente, dentro de los quince (15) días calendario siguientes a la
realización del hecho o evento, o a requerimiento de la Superintendencia;
5. Permitir que la Superintendencia pueda verificar el cumplimiento del contrato de titulización o de fideicomiso y
las disposiciones establecidas en la normativa del SPP que resultan aplicables a los instrumentos de inversión
representativos de activos titulizados;
6. Proporcionar oportunamente a la Superintendencia la información adicional que ésta solicite;
7. Informar sobre el cumplimiento y compromisos adoptados con respecto a la implementación de los Principios de
Buen Gobierno Corporativo, a más tardar el 31 de mayo de cada año; y,
8. Pagar una penalidad en caso se incumpla con presentar la información a que se refiere esta carta compromiso
o la presente extemporáneamente. La referida penalidad será determinada en cada caso por la
Superintendencia, atendiendo la magnitud de la falta y el perjuicio que ésta haya causado a las Carteras
Administradas.
Atentamente,
Firma:
Nombre:
Cargo:
Documento de Identidad:
15
Anexo incorporado con la Resolución SBS N° 661-2004 publicada el 07-05-2004
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760
TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XXI
16
FICHAS DE CONSTITUCIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN ESTRUCTURADOS
1.
Información referida al instrumento de inversión estructurado:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
1.12.
2.
Información referida a los instrumentos de inversión que conforman el capital protegido (para cada
instrumento de inversión, en cuanto resulte aplicable. Si el instrumento ya es elegible para la inversión de las
Carteras Administradas indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el Número de Registro en
la Superintendencia):
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
3.
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Número de instrumentos.
Valor nominal.
Tasa de interés del cupón.
Fecha de redención anticipada.
Fecha de amortización.
Clasificación de riesgo.
Otra información relevante
Información referida a los instrumentos de inversión que determinan el rendimiento (para cada instrumento,
en cuanto resulte aplicable. Si el instrumento ya es elegible para la inversión de las Carteras Administradas
indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el Número de Registro en la Superintendencia)
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
16
Denominación.
Código de instrumento.
Moneda.
Valor nominal
Fecha de constitución.
Fecha de vencimiento.
Fecha de redención anticipada (incluir las condiciones en que se puede dar la redención anticipada).
Plazo de constitución de la estructura (detallar según cada componente).
Composición de la estructura (detallar el procedimiento utilizado de acuerdo al inciso c) del artículo
46°, incluyendo las tasas de descuento aplicables y el cálculo de los montos y porcentajes
asignados para el capital protegido y el rendimiento).
Factor de participación (en caso el rendimiento sea determinado por Instrumentos Derivados).
Adjuntar carta compromiso de no vender los instrumentos u operaciones de inversión que formen
parte del instrumento de inversión estructurado hasta el vencimiento o redención anticipada del
mismo.
Otra información relevante
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Número de instrumentos.
Anexo incorporado por Resolución SBS N° 440-2006 publicada el 31-03-2006
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
3.11.
Valor nominal.
Tasa de interés del cupón.
Fecha de redención anticipada.
Fecha de amortización.
Clasificación de riesgo.
Otra información relevante
4.
Información referida a los instrumentos de Inversión Derivados que determinan el rendimiento (para cada
Instrumento Derivado, en cuanto resulte aplicable):
4.1.
Denominación.
4.2.
Tipo (opción call o put, swap, forward, futuro, etc.).
4.3.
Activo subyacente.
4.4.
Nombre de la Entidad Contraparte.
4.5.
Moneda.
4.6.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
4.7.
Plaza de negociación.
4.8.
Fecha de adquisición.
4.9.
Fecha de liquidación de la adquisición.
4.10. Fecha de expiración o vencimiento.
4.11. Plazo de liquidación de la expiración o vencimiento.
4.12. Valor del nocional.
4.13. Valor de la prima.
4.14. Precio de ejercicio.
4.15. Precio del subyacente al momento de la adquisición.
4.16. Número de contratos.
4.17. Precios Bid y Ask en el día de la operación.
4.18. Precios referenciales Bid y Ask de los últimos meses.
4.19. Fórmula de valorización del derivado (con descripción detallada de las variables del modelo: número
de observaciones pasadas para estimar la volatilidad del activo subyacente, consideraciones sobre
el pago de dividendos, tasa libre de riesgo, etc).
4.20. Adjuntar copia de los contratos de los Instrumentos Derivados.
4.21. Adjuntar por medio magnético un mínimo de veinte (20) simulaciones - incluyendo los supuestos del
caso - del precio de los instrumentos derivados que componen el instrumento de inversión
estructurado, de modo que se sensibilicen las principales variables o los parámetros del modelo de
valorización.
4.22. Otra información relevante.
5.
Información referida a los instrumentos u operaciones de inversión que se constituyen en subyacentes del
Instrumento Derivado (para cada subyacente, en cuanto resulte aplicable. Si el subyacente ya es elegible
para la inversión de las Carteras Administradas indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el
Número de Registro en la Superintendencia)
5.1.
Información referida a Índices domésticos o extranjeros de Instrumentos Representativos de
Derechos sobre Participación Patrimonial o Títulos Accionarios inscritos en bolsas de valores, de
Instrumentos Representativos de Derechos sobre Obligaciones de Corto Plazo o Activos en Efectivo
o de Instrumentos Representativos de Derechos sobre Obligaciones o Títulos de Deuda:
5.1.1. Denominación.
5.1.2. Tipo de Índice
5.1.3. Moneda.
5.1.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters.
5.1.5. Breve descripción del Índice indicando sus objetivos y su representatividad.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
5.1.6.
5.1.7.
5.1.8.
5.1.9.
Composición del Índice por clase de activo, sectores económicos, áreas geográficas, etc.
Fecha de inicio de cálculo del índice.
Descripción de la entidad que elabora el índice, incluyendo su experiencia.
Nombre del departamento y los funcionarios encargados de elaborar el índice. (incluir
teléfono y direcciones electrónicas).
5.1.10. Otra información relevante.
6.
5.2.
Información referida a Monedas extranjeras:
5.2.1. Denominación.
5.2.2. País emisor.
5.2.3. Calificación de riesgo de largo plazo de la deuda soberana en moneda extranjera del
emisor.
5.2.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters.
5.2.5. Otra información relevante.
5.3.
Información referida a commodities:
5.3.1. Denominación.
5.3.2. Moneda.
5.3.3. Plazas de negociación.
5.3.4. Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters.
5.3.5. Otra información relevante.
5.4.
Información referida a las cuotas de participación de fondos mutuos y fondos de cobertura. Adjuntar
la información en cuanto resulte aplicable, señalada en la ficha de registro de Instrumentos de
Inversión y de Operaciones de Cobertura de Riesgo Extranjeros a que se refiere el Capítulo XVI del
Título VIII del Compendio de Normas Reglamentarias del Sistema Privado de Pensiones; el mismo
que incluye entre otros información sobre la política de inversiones, de endeudamiento, de
dividendos, de valorización, de entrega de garantías y de uso de derivados; así como la información
referida a estabilidad de políticas, tributación, gastos y comisiones, agente de transferencia,
custodio, liquidez, distribución de partícipes , mecanismos centralizados de negociación del fondo y
otra información relevante. (En caso las cuotas de participación ya sean elegibles para la inversión
de las Carteras Administradas, indicar sólo la denominación, el código de instrumento y/o el Número
de Registro en la Superintendencia).
Información referida a la entidad contraparte:
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
6.6.
6.7.
6.8.
6.9.
6.10.
Denominación o razón social.
Objeto social (actividad económica principal, CIIU).
Domicilio y código postal.
Número de teléfono, fax.
País de constitución.
Relación de los principales cinco (05) accionistas con indicación de su participación en el capital
social.
Nombres de los departamentos responsables de la valorización del instrumento, funcionarios de
contacto y representantes legales y apoderados que cuenten con facultades para estos efectos
(indicar teléfonos y correos electrónicos).
Legislación aplicable que permite operar con el instrumento derivado (Indicar las leyes, normas,
reglamento, etc. bajo las cuales se rige la empresa contraparte).
Organismos reguladores o supervisores (Indicar las instituciones que regulan o supervisan a la
empresa contraparte así como las facultades de los mismos).
Otra información relevante
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
7.
6.11.
Información referida al riesgo de la entidad contraparte:
6.11.1 Clasificaciones obtenidas.
6.11.2 Empresa (s) clasificadora (s).
6.11.3 Copia de los informes de clasificación donde se evidencie la clasificación obtenida.
6.11.4 Otra información relevante
6.12.
En caso de no presentarse la información contenida en el numeral anterior, deberá presentarse lo
siguiente:
6.12.1 Estados financieros correspondientes a los últimos dos (02) años (incluyendo las notas de
los mismos)
6.12.2 Memoria anual correspondiente a los últimos dos (02) años.
6.12.3 Información sobre la negociación de derivados (expresados en dólares americanos)
6.1.12.1 Volumen de negociación de derivados (OTC y mecanismos centralizados).
6.1.12.2 Tipos de derivados financieros negociados (incluyendo distribución nominal y
distribución porcentual).
6.1.12.3 Otra información relevante
Carta compromiso suscrita por la entidad contraparte del Instrumento Derivado o administrador del fondo, en
la cual se obliga a proporcionar a la Superintendencia una cotización diaria referencial del instrumento
derivado señalando claramente sus componentes, sea por medio escrito o por transmisión electrónica, según
lo determine la Superintendencia.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
ANEXO N° XXII
17
FICHA DE LIQUIDACIÓN O REDENCIÓN ANTICIPADA DE LOS INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN
ESTRUCTURADOS
1.
Información referida al instrumento de inversión estructurado:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
2.
Información referida los instrumentos de inversión que conforman el capital protegido (para cada instrumento
de inversión, en cuanto resulte aplicable):
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
2.13.
3.
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Número de instrumentos.
Valor nominal.
Fecha de Venta.
Precio de Venta.
Fecha de liquidación.
Modalidad de liquidación (en valores o en efectivo).
Moneda de liquidación.
Valor de la liquidación.
Otra información relevante
Información referida a los instrumentos de inversión que determinan el rendimiento (para cada instrumento de
inversión, en cuanto resulte aplicable)
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
3.11.
3.12.
17
Denominación.
Moneda.
Código de instrumento.
Fecha de constitución.
Fecha de vencimiento.
Fecha de redención anticipada.
Rendimiento porcentual (en base anual) obtenido por el instrumento.
Otra información relevante
Denominación.
Emisor.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg y/o RICs de Reuters.
Número de instrumentos.
Valor nominal.
Fecha de Venta.
Precio de Venta.
Fecha de liquidación.
Modalidad de liquidación (en valores o en efectivo).
Moneda de liquidación.
Valor de la liquidación.
Anexo incorporado por Resolución SBS N° 440-2006 publicada el 31-03-2006.
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TITULO VI
INVERSIONES
(ANEXOS)
3.13.
4.
Otra información relevante
Información referida a los Instrumentos Derivados que determinan el rendimiento (para cada instrumento
derivado, en cuanto resulte aplicable):
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
4.12.
4.13.
4.14.
4.15.
4.16.
4.17.
4.18.
4.19.
4.20.
Denominación.
Tipo (opción call o put, swap, forward, futuro, etc.).
Activo subyacente.
Nombre de la Entidad Contraparte.
Moneda.
Código ISIN, Ticker de Bloomberg, RICs de Reuters y/o código de instrumento.
Plaza de negociación.
Fecha de adquisición.
Fecha de liquidación de la adquisición.
Fecha de expiración o vencimiento.
Plazo de liquidación de la expiración o vencimiento.
Valor del nocional.
Fecha de venta (en caso de redención anticipada).
Precio de ejercicio.
Precio de venta.
Fecha de liquidación.
Valor de la liquidación.
Precio del subyacente al momento de la venta o expiración.
Número de contratos.
Otra información relevante.
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf. : (511)2218990 Fax: (511) 4417760