ISABEL FERNANDEZ SECTOR ZONA LIBRE LEY 23

LEY 23 DE 26 DE ABRIL DE 2015
QUE ADOPTA MEDIDAS PARA LA PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES, EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y EL FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERACION DE
ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
SU APLICACIÓN EN LA ZONA LIBRE DE COLON
Por: Isabel M. Fernández Alfaro
Entendiendo el riesgo en las zonas
francas
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Para aplicar los estándares, se debe desarrollar un
conocimiento minucioso de los riesgos de BC/FT
inherentes que le pueden aplicar a los clientes,
productos, canales de distribución y servicios
ofrecidos.
ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
El enfoque basado en riesgos permitirá a las empresas
ubicadas en las zonas francas:
 Evaluar el nivel de los factores de riesgos inherentes para
cada producto, servicio, cliente y canales de distribución.
 Medir la eficiencia y la efectividad de los controles internos
establecidos para mitigar tales riesgos.
 Determinar el nivel de riesgo.
 Identificar las oportunidades de mejora en los procesos y
controles internos.
QUE TIENE LA LEY PARA ZL
INCLUYE NUEVOS ACTORES (ZL)
NUEVAS OBLIGACIONES, NUEVAS ESTRUCTURAS,
NUEVOS PROCESOS, NUEVOS CONTROLES
Nuevos elementos de la Ley
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Nuevos sujetos obligados
Proliferación de armas de destrucción masiva
Familiares Cercanos
Enfoque basado en riesgo
Estrecho colaborador
PEP
Persona Enlace (Art 12)
Operación Inusual-Operación Sospechosa
Anteproyecto de Ley de Prevención
Supervisores
Superintendencia de
Bancos de Panamá
Superintendencia del
Mercado de Valores
Superintendencia de
Seguros y Reaseguros
de Panamá
Intendencia de Supervisión
y Regulación de Sujetos no
Financieros
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Instituto Panameño
Cooperativo
Anteproyecto de Ley de Prevención
Sujetos Obligados No Financieros Supervisados por la Intendencia de Supervisión y
Regulación de Sujetos no Financieros
• Empresas establecidas en la Agencia Panamá
Pacífico, Zona Franca de Barú, y Zonas Francas
que realicen actividades dedicadas al comercio
exterior;
• Empresas de la Zona Libre de Colón,
• Empresas de remesas de dinero, sea o no
actividad principal;
• Casinos, juegos de suerte y azar y organización
de sistemas de apuestas;
• Empresas Promotoras, Agente Inmobiliario y
Corredoras de Bienes y Raíces, cuando estos
se involucren en transacciones para sus clientes
concernientes a la compra y venta de bienes
inmobiliarios;
• Empresas dedicadas al ramo de la
Construcción, a saber: empresas contratistas
generales y contratistas especializadas.
• Empresas de Transporte de Valores;
• Casas de Empeño;
• Empresas dedicadas a la comercialización de
metales preciosos y empresas dedicadas a la
comercialización de piedras preciosas;
• Lotería Nacional de Beneficencia;
• Correos y Telégrafos Nacionales de Panamá;
• Sociedades Anónimas de Ahorros y Préstamos
para la vivienda;
• Casas de Cambio,
• Empresas dedicadas a la compra y venta de
autos nuevos y usados; y.
• Bolsas de Diamantes de Panamá.
RESOLUCION NO.JD-002-015
De 14 de agosto de 2015
Dirigido a:
-Las empresas de la Zona Libre de Colon
-Empresas establecidas en Panama Pacifico
-Empresas de la Zona Franca del Barú
-Zonas Francas
Métodos para identificar a sus clientes
que deben aplicar:
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Debida diligencia ampliada del fabricante o proveedor con los que
establece relación contractual o de negocios.
Debida diligencia básica para los compradores locales de sus
productos o servicios.
Debida diligencia ampliada para los compradores extranjeros de
sus productos o servicios.
Debida diligencia ampliada cuando desarrollen operaciones de alto
riesgo (transacciones en efectivo arriba de los 10K, transacciones
con PEP, y transacciones con fabricantes, proveedores o
compradores que vengan de países de alto riesgo.
ABSTENERSE DE HACER OPERACIONES SI EL FABRICANTE, PROVEEDOR O
COMPRADOR PUDIERAN ESTAR RELACIONADOS CON EL BLANQUEO DE CAPITALES
Las empresas de ZL deberán:
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Identificar la procedencia de los pagos en efectivo y
cuasi efectivo mayores de 10K, a través de medios
razonables de sustentación.
Verificar que la persona que actúa en nombre de otra
(el tercero, courrier, mensajero) esta debidamente
autorizado para ello, ojo con el propósito que la
empresa proceda a aplicar una debida diligencia
ampliada.
Debida diligencia ampliada
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Nombre completo de la persona
Fecha de Nacimiento
País de Nacimiento/nacionalidad
Genero
Estado Civil
Numero de identificación
País de Residencia
Dirección Residencial y de Trabajo
Teléfono Residencial y de Trabajo y Movil
Correo Electrónico y dirección postal (si
la tuviese)
Profesión o ocupación
Procedencia del Efectivo o Cuasi efectivo
PARA PERSONA JURIDICA
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Nombre Legal de la Empresa
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Nombre Comercial
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Datos de Inscripción
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Aviso de Operación (si lo hay o aplica)
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Dirección Física
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Teléfono, fax
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Correo Electrónico y dirección postal (si lo
tuviese)
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País de Constitución
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Procedencia del Efectivo o Cuasi efectivo
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Referencias bancarias y comerciales
Debida diligencia simplificada
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Nombre completo de la persona
Fecha de Nacimiento
País de Nacimiento/nacionalidad
Genero
Estado Civil
Numero de identificación
País de Residencia
Dirección Residencial y de Trabajo
Teléfono Residencial y de Trabajo y Movil
Correo Electrónico y dirección postal (si la tuviese)
Profesión o ocupación
Procedencia del Efectivo o Cuasi efectivo
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Excento.
ABSTENERSE DE HACER OPERACIONES SI EL FABRICANTE, PROVEEDOR O
COMPRADOR PUDIERAN ESTAR RELACIONADOS CON EL BLANQUEO DE CAPITALES
Enlace
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Los Grupo económicos que participen en las
empresas de ZL, podrán designar un mismo enlace
para todas la empresas que lo conforman, para lo
cual deberán solicitar previa autorización ante la
Intendencia y la UAF.
Conclusión
El propósito de los Programas y Procedimientos
Antiblanqueo de Capitales y contra el Financiamiento
del Terrorismo en nuestras organizaciones es reducir el
riesgo de infiltración de redes del crimen organizado
y no incurrir en una posible conducta de ceguera
intencional frente a los delitos.
GRACIAS